Închidere de sfârșit de an¶
Închiderea de an este vitală pentru menținerea acurateței financiare, respectarea reglementărilor, luarea de deciziilor informate și asigurarea transparenței în raportare.
Vedeți și
Ani fiscali¶
În mod implicit, anul fiscal este setat să dureze 12 luni și se termină pe 31 decembrie. Cu toate acestea, durata și data de sfârșit pot varia din considerente culturale, administrative și economice.
Pentru a modifica aceste valori, accesați . În secțiunea Perioade fiscale, modificați câmpul Ultima zi dacă este necesar.
Dacă perioada durează mai mult sau mai puțin de 12 luni, activați Ani Fiscali și Salvare. Reveniți la secțiunea Perioade Fiscale și faceți clic pe Ani Fiscali. Apoi, faceți clic pe Nou, dați-i un Nume și atât o Dată de Început, cât și o Dată de Sfârșit.
Notă
Odată ce perioada fiscală setată s-a încheiat, Odoo revine automat la periodicitatea implicită, luând în considerare valoarea specificată în câmpul Ultima Zi.
Lista de verificare de sfârșit de an¶
Înainte de închidere¶
Înainte de închiderea unui an fiscal, asigurați-vă că totul este exact și actualizat:
Asigurați-vă că toate conturile bancare sunt complet reconciliate până la sfârșitul anului și confirmați că soldurile contabile finale se potrivesc cu soldurile extrasului bancar.
Verificați că toate facturile clienților au fost create și confirmate și că nu există facturi în schiță.
Confirmați că toate facturile furnizorilor au fost create și confirmate.
Asigurați-vă de exactitatea tuturor cheltuielilor și validați-le.
Verificați că toate plățile primite au fost codificate și confirmate.
Close all suspense accounts.
Rezervați toate intrările depreciation și venit amânat.
Închiderea unui an fiscal¶
Apoi, pentru a închide anul fiscal:
Rulați un raport fiscal și verificați că toate informațiile fiscale sunt corecte.
Reconciliați toate conturile din bilantul contabil:
Actualizați soldurile bancare în Odoo conform soldurilor reale găsite în extrasele bancare.
Reconciliați toate tranzacțiile din conturile de numerar și bancă rulând rapoartele creanțe pe vechime și datorii pe vechime.
Auditați toate conturile, înțelegând complet toate tranzacțiile și natura lor, inclusiv împrumuturile și activele fixe.
Opțional, asociați plățile pentru a valida orice facturi de furnizor deschise și facturi de clienți cu plățile lor. Deși acest pas este opțional, ar putea ajuta procesul de închidere de sfârșit de an dacă toate plățile și facturile restante sunt reconciliate, găsind potențial erori sau greșeli în sistem.
În continuare, contabilul verifică probabil elementele bilanțului și înregistrările contabile pentru:
ajustări manuale la sfârșitul anului,
lucru in curs,
intrări în jurnalul deprecierii,
împrumuturi,
ajustări fiscale,
etc.
În timpul auditului de sfârșit de an, contabilul poate imprima copii pe hârtie a tuturor elementelor din bilanț (de exemplu, împrumuturi, conturi bancare, plăți în avans, declarații de taxe pe vânzări) pentru a le compara cu soldurile înregistrate în Odoo.
Sfat
Ca parte a acestui proces, setarea unei date Blocare Tot la ultima zi (inclusiv) a anului fiscal precedent este o practică bună. Aceasta asigură că înregistrările de jurnal cu o dată contabilă la sau înainte de data de blocare nu pot fi create sau modificate în timpul auditului. Utilizatorii cu drepturi de acces administrator pot încă să creeze și să editeze înregistrări dacă este configurată o excepție.
Data blocare tot¶
Setarea unei date de blocare previne modificările la orice înregistrări de jurnal contabilizate cu o dată contabilă la sau înainte de data de blocare. De asemenea, previne contabilizarea de noi înregistrări cu o dată contabilă la sau înainte de data de blocare. În astfel de cazuri, sistemul setează automat data contabilă la ziua următoare după data de blocare.
Pentru a seta o dată Blocare Tot, accesați . În fereastra Blochează Înregistrările de Jurnal, setați data Blocare Tot și apăsați Salvează.
Notă
Utilizatorii cu drepturi de acces Administrator la aplicația Contabilitate pot crea excepții. Pentru a face aceasta:
După setarea datei Blocare Tot, redeschideți fereastra Blochează Înregistrările de Jurnal și eliminați data Blocare Tot.
În bannerul Excepție, alegeți dacă această excepție ar trebui setată pentru mine (utilizatorul curent) sau pentru toată lumea și cât de mult ar trebui să dureze.
Un Motiv pentru această excepție poate fi adăugat.
Toate aceste informații sunt înregistrate în chatter-ul înregistrării companiei.
Sfat
Pentru a elimina data Blocare Tot după ce a fost salvată, configurați excepția să se aplice pentru toată lumea și setați durata la pentru totdeauna.
Profitul anului curent¶
Odoo folosește un tip unic de cont numit profiturile anului curent pentru a afișa diferența dintre conturile de venituri și cheltuieli.
Notă
Planul de conturi poate conține un singur cont de acest tip. În mod implicit, este un cont 999999 numit Profituri/Pierderi nedistribuite.
Pentru a aloca profiturile anului curent, creați o nouă înregistrare divers cu o dată setată la sfârșitul anului fiscal pentru a le înregistra în orice cont de capitaluri proprii.
Apoi, verificați dacă profiturile anului curent din bilanțul contabil afișează corect un sold zero. Dacă da, o Dată de Blocare Definitivă poate fi setată la ultima zi a anului fiscal în .
Sfat
Câmpul Dată de Blocare Definitivă este ireversibil și este destinat să asigure inalterabilitatea datelor necesară pentru a se conforma reglementărilor contabile din anumite țări. Dacă această conformitate nu este aplicabilă, setarea acestui câmp poate să nu fie necesară. Cu toate acestea, dacă este necesar, data ar trebui setată doar odată ce este confirmată a fi corectă, deoarece nu poate fi schimbată sau anulată, indiferent de drepturile de acces.