Planul de conturi

planul de conturi (COA) este lista tuturor conturilor utilizate pentru înregistrarea tranzacțiilor financiare în registrul general al unei organizații. Planul de conturi poate fi găsit la Contabilitate ‣ Configurare ‣ Plan de conturi.

Când răsfoiți planul de conturi, puteți sorta conturile după Cod, Numele contului sau Tip, dar alte opțiuni sunt disponibile în meniul derulant

Buton de comutare drop-down Gruparea conturilor după tip în Odoo Contabilitate

Configurarea unui cont

Țara pe care o selectați în timpul creării bazei de date (sau companie suplimentară în baza de date) determină care pachet de localizare fiscală este instalat implicit. Acest pachet include un plan de conturi standard deja configurat conform reglementărilor țării. Îl poți folosi direct sau îl poți seta în funcție de nevoile companiei tale.

Pentru a crea un cont nou, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Plan de conturi, faceți clic pe Creați și completați (cel puțin) câmpurile obligatorii (Cod , Nume cont, Tip).

Atenționare

Nu este posibil să modificați localizarea fiscală a unei companii după ce o înregistrare în jurnal a fost postată.

Cod și nume

Fiecare cont este identificat după Cod și Nume, care de asemenea indică scopul contului.

Tip

Configurarea corectă a tipului contului este critică deoarece îndeplinește mai multe scopuri:

  • Informații despre scopul și comportamentul contului

  • Generarea rapoartelor legale și financiare specifice țării

  • Setarea regulilor pentru închiderea unui an fiscal

  • Generarea înregistrărilor de deschidere

Pentru a configura un tip de cont, deschide Tip selectorul derulant al câmpului și selectați tipul corespunzător din următoarea listă:

Raport

Categorie

Tipuri de conturi

Descriere

Bilanț

Active

Venituri

Money owed to the company by customers for goods or services delivered

Banca și numerar

Funds held in company bank accounts or on hand as cash

Active curente

Short-term assets expected to be converted into cash within a year

Active necurente

Long-term assets not expected to be converted to cash within a year

Avansuri

Payments made in advance for goods or services to be received in the future

Active fixe

Tangible long-term assets like buildings, machinery, and vehicles used in operation and subject to depreciation

Pasive

Datorie

Money the company owes to suppliers or vendors

Card de credit

Balances and transactions associated with company credit card usage

Pasive curente

Obligations due within one year, such as short-term loans or accrued expenses

Pasive necurente

Long-term debts and financial obligations due beyond one year

Capital propriu

Capital propriu

The owner’s residual interest in the company after liabilities are deducted from assets

Profitul anului curent

The company’s net profit or loss accumulated in the current fiscal year

Profit & Pierdere

Venituri

Venituri

Revenue generated from the company’s primary business activities

Alte venituri

Revenue from secondary or non-operational sources, like interest or asset sales

Cheltuială

Cheltuială

Costs incurred during operations to generate revenue

Amortizare

The allocation of the cost of tangible assets over their useful life

Costul veniturilor

Direct costs attributable to the production or delivery of goods and services

Altele

Altele

Extrabilanțiere

Transactions not displayed on the balance sheet or profit and loss report

Active

Unele tipuri de conturi pot automatiza crearea de intrări asset. Pentru a automatiza intrările, faceți clic pe Vizualizare pe o linie de cont și accesați fila Automatizare.

Aveți trei opțiuni pentru :guilabel: fila Automatizare:

  1. No: aceasta este valoarea implicită. Nimic nu se întâmplă.

  2. Creare în schiță: ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare nefinalizată este creată, dar nu este validată. Mai întâi trebuie să completați formularul corespunzător.

  3. Creați și validați: trebuie să selectați și un Model de cheltuieli amânate. Ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare este creată și imediat validată.

Taxe implicite

În meniul Vizualizare al unui cont, selectați o taxă implicită care să fie aplicată atunci când acest cont este ales pentru vânzarea sau cumpărarea unui produs.

Etichete

Unele rapoarte contabile necesită setarea etichete pe conturile relevante. Pentru a adăuga o etichetă, sub Vizualizare, faceți clic pe câmpul Etichete și selectați o etichetă existentă sau Creați una nouă.

Grupuri de conturi

Grupurile de conturi sunt utile pentru a enumera mai multe conturi ca sub-conturi ale unui cont mai mare și, astfel, pentru a consolida rapoarte precum Balanța de verificare. În mod implicit, grupurile sunt gestionate automat pe baza codului grupului. De exemplu, un cont nou 131200 va face parte din grupul 131000. Puteți atribui un anumit grup unui cont în câmpul Grup din Vizualizare.

Creați grupuri de conturi manual

Notă

Utilizatorii obișnuiți nu ar trebui să creeze grupuri de conturi manual. Secțiunea următoare este destinată doar cazurilor rare și avansate.

Pentru a crea un nou grup de conturi, activați developer mode și mergeți la Accounting ‣ Configuration ‣ Account Groups. Aici, creați un grup nou și introduceți numele, prefixul codului și compania pentru care ar trebui să fie disponibil acel cont de grup. Rețineți că trebuie să introduceți același prefix de cod în ambele câmpuri From și to.

Crearea grupurilor de conturi.

Pentru a afișa raportul Sold de verificare cu grupurile de conturi, accesați Contabilitate ‣ Raportare ‣ Balanță de verificare, apoi deschideți meniul Opțiuni și selectați Ierarhie și Subtotaluri.

Grupurile de conturi în Bilanțul de verificare în Odoo Contabilitate

Permiteți reconcilierea

To keep the reconciliation process simple, when reconciling a bank, cash, or credit card transaction with an existing journal item, only journal items that debit or credit accounts with the Allow reconciliation option enabled are displayed as possible matches.

To enable this option on an account, tick the Allow Reconciliation checkbox in the account’s settings, and Save; or enable the button from the chart of accounts view.

Conturi partajate

Funcționalitatea Shared Accounts permite crearea unui singur cont pentru un scop specific și partajarea acestuia între mai multe companii. Este deosebit de utilă pentru mediile multi-companie unde un cont similar poate fi folosit în diferite companii.

Depreciat

Nu este posibil să ștergeți un cont odată ce o tranzacție a fost înregistrată. Le puteți face inutilizabile utilizând caracteristica Deprecated: bifați caseta Deprecated din setările contului și Salvați.