Planul de conturi¶
planul de conturi (COA) este lista tuturor conturilor utilizate pentru înregistrarea tranzacțiilor financiare în registrul general al unei organizații. Planul de conturi poate fi găsit la .
Când răsfoiți planul de conturi, puteți sorta conturile după Cod, Numele contului sau Tip, dar alte opțiuni sunt disponibile în meniul derulant
Configurarea unui cont¶
The country you select during the creation of your database (or additional company in your database) determines which fiscal localization package is installed by default. This package adds a standard chart of accounts already configured according to the country’s regulations, including expense accounts that may be linked to default asset models. You can use the chart of accounts directly or modify it according to your company’s needs.
Pentru a crea un cont nou, accesați , faceți clic pe Creați și completați (cel puțin) câmpurile obligatorii (Cod , Nume cont, Tip).
Atenționare
Nu este posibil să modificați localizarea fiscală a unei companii după ce o înregistrare în jurnal a fost postată.
Code and account name¶
Each account is identified by its Code and Account Name, which also indicate the account’s purpose.
Tip¶
Correctly configuring the account’s Type is critical as it serves multiple purposes:
Provide information on the account’s purpose and behavior
Generarea rapoartelor legale și financiare specifice țării
Setarea regulilor pentru închiderea unui an fiscal
Generarea înregistrărilor de deschidere
Pentru a configura un tip de cont, deschide Tip selectorul derulant al câmpului și selectați tipul corespunzător din următoarea listă:
Raport |
Categorie |
Tipuri de conturi |
Descriere |
|---|---|---|---|
Bilanț |
Active |
Venituri |
Money owed to the company by customers for goods or services delivered |
Banca și numerar |
Funds held in company bank accounts or on hand as cash |
||
Active curente |
Short-term assets expected to be converted into cash within a year |
||
Active necurente |
Long-term assets not expected to be converted to cash within a year |
||
Avansuri |
Payments made in advance for goods or services to be received in the future |
||
Active fixe |
Tangible long-term assets like buildings, machinery, and vehicles used in operation and subject to depreciation |
||
Pasive |
Datorie |
Money the company owes to suppliers or vendors |
|
Card de credit |
Balances and transactions associated with company credit card usage |
||
Pasive curente |
Obligations due within one year, such as short-term loans or accrued expenses |
||
Pasive necurente |
Long-term debts and financial obligations due beyond one year |
||
Capital propriu |
Capital propriu |
The owner’s residual interest in the company after liabilities are deducted from assets |
|
Profitul anului curent |
The company’s net profit or loss accumulated in the current fiscal year |
||
Profit & Pierdere |
Venituri |
Venituri |
Revenue generated from the company’s primary business activities |
Alte venituri |
Revenue from secondary or non-operational sources, like interest or asset sales |
||
Cheltuială |
Cheltuială |
Costs incurred during operations to generate revenue |
|
Amortizare |
The allocation of the cost of tangible assets over their useful life |
||
Costul veniturilor |
Direct costs attributable to the production or delivery of goods and services |
||
Altele |
Altele |
Extrabilanțiere |
Transactions not displayed on the balance sheet or profit and loss report |
Active¶
Account types of Fixed Assets and Non-current Assets can automate the creation of asset entries. To automate entries, click View on an account line and go to the Automation tab.
There are three options for the Automation tab:
No: aceasta este valoarea implicită. Nimic nu se întâmplă.
Creare în schiță: ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare nefinalizată este creată, dar nu este validată. Mai întâi trebuie să completați formularul corespunzător.
Creați și validați: trebuie să selectați și un Model de cheltuieli amânate. Ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare este creată și imediat validată.
Taxe implicite¶
In the View menu of an account, select the Default Taxes to be applied when this account is chosen for a product sale or purchase.
Grupuri de conturi¶
Grupurile de conturi sunt utile pentru a enumera mai multe conturi ca sub-conturi ale unui cont mai mare și, astfel, pentru a consolida rapoarte precum Balanța de verificare. În mod implicit, grupurile sunt gestionate automat pe baza codului grupului. De exemplu, un cont nou 131200 va face parte din grupul 131000. Puteți atribui un anumit grup unui cont în câmpul Grup din Vizualizare.
Creați grupuri de conturi manual¶
Notă
Utilizatorii obișnuiți nu ar trebui să creeze grupuri de conturi manual. Secțiunea următoare este destinată doar cazurilor rare și avansate.
Pentru a crea un nou grup de conturi, activați developer mode și mergeți la . Aici, creați un grup nou și introduceți numele, prefixul codului și compania pentru care ar trebui să fie disponibil acel cont de grup. Rețineți că trebuie să introduceți același prefix de cod în ambele câmpuri From și to.
Pentru a afișa raportul Sold de verificare cu grupurile de conturi, accesați , apoi deschideți meniul Opțiuni și selectați Ierarhie și Subtotaluri.
Permiteți reconcilierea¶
To keep the reconciliation process simple, when reconciling a bank, cash, or credit card transaction with an existing journal item, only journal items that debit or credit accounts with the Allow reconciliation option enabled are displayed as possible matches.
To enable this option on an account, tick the Allow Reconciliation checkbox in the account’s settings, and Save; or enable the button from the chart of accounts view.
Depreciat¶
Nu este posibil să ștergeți un cont odată ce o tranzacție a fost înregistrată. Le puteți face inutilizabile utilizând caracteristica Deprecated: bifați caseta Deprecated din setările contului și Salvați.