Închidere de sfârșit de an¶
Închiderea de an este vitală pentru menținerea acurateței financiare, respectarea reglementărilor, luarea de deciziilor informate și asigurarea transparenței în raportare.
Ani fiscali¶
În mod implicit, anul fiscal este setat să dureze 12 luni și să se încheie la 31 decembrie. Cu toate acestea, durata și data de încheiere pot varia din cauza unor motive culturale, administrative și economice.
Pentru a modifica aceste valori, accesați . În secțiunea Perioade fiscale, modificați câmpul Ultima zi dacă este necesar.
Dacă perioada durează mai mult sau mai puțin de 12 luni, activați Anii fiscali și Salvare. Reveniți la secțiunea Perioade fiscale și faceți clic pe ➜ Ani fiscali. De acolo, faceți clic pe Creați, dați-i un Nume și atât Data de începere, cât și Data de încheiere.
Notă
Odată ce perioada fiscală stabilită s-a încheiat, Odoo revine automat la periodicitatea implicită, ținând cont de valoarea specificată în câmpul Ultima zi.
Lista de verificare de sfârșit de an¶
Înainte de închidere¶
Înainte de a închide un an fiscal, asigurați-vă că totul este corect și actualizat:
Asigurați-vă că toate conturile bancare sunt complet reconciliate până la sfârșitul anului și confirmați că soldurile contabile finale se potrivesc cu soldurile extrasului bancar.
Verificați dacă toate facturile clientului au fost introduse și aprobate și că nu există proiecte de facturi.
Confirmă că toate facturile furnizor au fost introduse și acceptate.
Validați toate cheltuielile, asigurând acuratețea acestora.
Confirmați că toate plățile primite au fost codificate și înregistrate cu acuratețe.
Închideți toate conturile de suspendare.
Rezervați toate intrările depreciation și venit amânat.
Închiderea unui an fiscal¶
Apoi, pentru a închide anul fiscal:
Rulați un tax report și verificați dacă toate informațiile fiscale sunt corecte.
Reconciliază toate conturile din bilanț:
Actualizați soldurile bancare în Odoo conform soldurilor reale găsite în extrasele bancare.
Reconciliați toate tranzacțiile din conturile de numerar și din conturile bancare prin rularea rapoartelor creanțe vechi și datorii vechi.
Auditați toate conturile, asigurându-vă că înțelegeți pe deplin toate tranzacțiile și natura acestora, asigurându-vă că includeți împrumuturile și mijloacele fixe.
Opțional, rulați plăți care se potrivesc pentru a valida orice facturi deschise ale furnizorilor și facturile clienților cu plățile acestora. Deși acest pas este opțional, ar putea ajuta procesul de închidere de sfârșit de an dacă toate plățile și facturile restante sunt reconciliate, găsind posibil erori sau greșeli în sistem.
În continuare, contabilul verifică probabil elementele bilanțului și înregistrările contabile pentru:
ajustări manuale la sfârșitul anului,
lucru in curs,
depreciation journal entries,
împrumuturi
Ajustări fiscale,
etc.
Dacă contabilul trece prin auditul de la sfârșitul anului, ar putea dori să aibă copii pe hârtie ale tuturor elementelor bilanțului (cum ar fi împrumuturi, conturi bancare, plăți anticipate, extrase de taxe pe vânzări etc.) pentru a le compara cu soldurile din Odoo.
Sfat
În timpul acestui proces, este o practică bună să setați o Data de blocare a intrărilor de jurnal pentru ultima zi (inclusiv) a anului fiscal precedent, accesând . În acest fel, contabilul poate avea încredere că nimeni nu modifică tranzacțiile în timp ce auditează registrele. Utilizatorii din grupul de acces contabil pot crea și modifica în continuare intrări.
Profitul anului curent¶
Odoo folosește un tip de cont unic numit venituri din anul curent pentru a afișa diferența de sumă dintre conturile de venituri și cheltuieli.
Notă
Planul de conturi poate conține un singur cont de acest tip. În mod implicit, este un cont 999999 numit Profituri/Pierderi nedistribuite.
Pentru a aloca veniturile din anul curent, creați o intrare diferită pentru a le înregistra în orice cont de capital. După ce ați terminat, confirmați dacă câștigurile din anul curent din bilanţ raportează corect un sold de zero. Dacă e cazul, setați o Data de blocare a tuturor utilizatorilor la ultima zi a anului fiscal, accesând
Atenționare
Setarea unui Data de blocare a tuturor utilizatorilor este ireversibilă și nu poate fi eliminată.
Notă
O anumită intrare de închidere de sfârșit de an este opțională pentru a închide contul de profit și pierdere. Rapoartele sunt create în timp real, ceea ce înseamnă că declarația de profit și pierdere corespunde direct cu data de încheiere a anului specificată în Odoo. Prin urmare, de fiecare dată când se generează contul de venit, data de început corespunde cu începutul anului fiscal și toate soldurile contului ar trebui să fie egale cu zero.