Hệ thống tài khoản

The chart of accounts (COA) is the list of all the accounts used to record financial transactions in the general ledger of an organization. The chart of accounts can be found under Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts.

When browsing your chart of accounts, you can sort the accounts by Code, Account Name, or Type, but other options are available in the drop-down menu

Drop-down toggle button Group the accounts by type in Odoo Accounting

Configuration of an account

Quốc gia bạn chọn trong quá trình tạo cơ sở dữ liệu (hoặc công ty bổ sung trong cơ sở dữ liệu) sẽ quyết định gói bản địa hoá tài chính nào được cài đặt mặc định. Gói này bao gồm một hệ thống tài khoản tiêu chuẩn đã được cấu hình sẵn theo quy định của quốc gia đó. Bạn có thể sử dụng trực tiếp hoặc điều chỉnh lại theo nhu cầu của công ty mình.

To create a new account, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts, click Create, and fill in (at the minimum) the required fields (Code, Account Name, Type).

Cảnh báo

It is not possible to modify the fiscal localization of a company once a journal entry has been posted.

Code and name

Each account is identified by its Code and Name, which also indicate the account's purpose.

Loại

Correctly configuring the account type is critical as it serves multiple purposes:

  • Information on the account's purpose and behavior

  • Generate country-specific legal and financial reports

  • Set the rules to close a fiscal year

  • Generate opening entries

To configure an account type, open the Type field's drop-down selector and select the corresponding type from the following list:

Báo cáo

Danh mục

Loại tài khoản

Mô tả

Bảng cân đối kế toán

Tài sản

Khoản phải thu

Money owed to the company by customers for goods or services delivered

Ngân hàng và Tiền mặt

Funds held in company bank accounts or on hand as cash

Tài sản lưu động

Short-term assets expected to be converted into cash within a year

Tài sản dài hạn

Long-term assets not expected to be converted to cash within a year

Khoản trả trước

Payments made in advance for goods or services to be received in the future

Tài sản cố định

Tangible long-term assets like buildings, machinery, and vehicles used in operation and subject to depreciation

Nợ

Khoản phải trả

Money the company owes to suppliers or vendors

Thẻ

Balances and transactions associated with company credit card usage

Nợ ngắn hạn

Obligations due within one year, such as short-term loans or accrued expenses

Nợ dài hạn

Long-term debts and financial obligations due beyond one year

Vốn chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu

The owner's residual interest in the company after liabilities are deducted from assets

Thu nhập năm hiện tại

The company's net profit or loss accumulated in the current fiscal year

Lãi & lỗ

Doanh thu

Doanh thu

Revenue generated from the company's primary business activities

Doanh thu khác

Revenue from secondary or non-operational sources, like interest or asset sales

Chi phí

Chi phí

Costs incurred during operations to generate revenue

Khấu hao

The allocation of the cost of tangible assets over their useful life

Giá vốn hàng bán

Direct costs attributable to the production or delivery of goods and services

Khác

Khác

Ngoài bảng cân đối

Transactions not displayed on the balance sheet or profit and loss report

Tài sản

Some account types can automate the creation of asset entries. To automate entries, click View on an account line and go to the Automation tab.

You have three choices for the Automation tab:

  1. No: this is the default value. Nothing happens.

  2. Create in draft: whenever a transaction is posted on the account, a draft entry is created but not validated. You must first fill out the corresponding form.

  3. Create and validate: you must also select a Deferred Expense Model. Whenever a transaction is posted on the account, an entry is created and immediately validated.

Thuế mặc định

In the View menu of an account, select a default tax to be applied when this account is chosen for a product sale or purchase.

Thẻ

Some accounting reports require tags to be set on the relevant accounts. To add a tag, under View, click the Tags field and select an existing tag or Create a new one.

Nhóm tài khoản

Nhóm tài khoản hữu ích để liệt kê nhiều tài khoản như tài khoản phụ của một tài khoản lớn hơn và từ đó hợp nhất các báo cáo như Bảng cân đối thử. Theo mặc định, các nhóm được xử lý tự động dựa trên mã của nhóm. Ví dụ: tài khoản mới 131200 sẽ là một phần của nhóm 131000. Bạn có thể chỉ định nhóm cụ thể cho tài khoản trong trường Nhóm dưới mục Xem.

Create account groups manually

Ghi chú

Regular users should not need to create account groups manually. The following section is only intended for rare and advanced use cases.

Để tạo nhóm tài khoản mới, kích hoạt chế độ nhà phát triển và đi đến Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Nhóm tài khoản. Tại đây, tạo nhóm mới và nhập tên, tiền tố mã, và công ty mà nhóm tài khoản này sẽ áp dụng. Lưu ý rằng bạn phải nhập cùng tiền tố mã vào cả hai trường Từđến.

Account groups creation.

To display your Trial Balance report with your account groups, go to Accounting ‣ Reporting ‣ Trial Balance, then open the Options menu and select Hierarchy and Subtotals.

Account Groups in the Trial Balance in Odoo Accounting

Allow reconciliation

To keep the reconciliation process simple, when reconciling a bank, cash, or credit card transaction with an existing journal item, only journal items that debit or credit accounts with the Allow reconciliation option enabled are displayed as possible matches.

To enable this option on an account, tick the Allow Reconciliation checkbox in the account's settings, and Save; or enable the button from the chart of accounts view.

Shared Accounts

The Shared Accounts feature allows the creation of a single account for a specific purpose and sharing it between multiple companies. It is especially useful for multi-company environments where a similar account might be used across different companies.

Ngừng sử dụng

It is not possible to delete an account once a transaction has been recorded on it. You can make them unusable by using the Deprecated feature: check the Deprecated box in the account's settings, and Save.