Bagan akun¶
Bagan Akun (COA) adalah daftar semua akun yang digunakan untuk merekam transaksi finansial di buku besar umum organisasi. Bagan akun dapat ditemukan di .
Saat melihat bagan akun, Anda dapat menyortir akun berdasarkan Kode, Nama Akun, atau Tipe, tapi opsi lain tersedia di menu drop-down
Konfigurasi akun¶
Negara yang Anda pilih saat pembuatan database (atau perusahaan tambahan di database Anda) menentukan paket fitur lokal fiskal yang diinstal secara default. Paket ini menambahkan bagan akun standar yang sudah dikonfigurasi sesuai dengan peraturan negara, termasuk akun beban yang mungkin dihubungkan ke model aset default. Anda dapat menggunakan bagan akun secara langsung atau mengubahnya sesuai dengan kebutuhan perusahaan Anda.
Untuk membuat akun baru, kunjungi , klik Buat, dan isi (minimal) field-field yang diperlukan (Kode, Nama Akun, Tipe).
Peringatan
Anda tidak dapat memodifikasi fitur lokal fiskal perusahaan setelah entri jurnal telah diposting.
Kode dan nama akun¶
Setiap akun diidentifikasi berdasarkan Kode dan Nama Akun, yang juga mengindikasikan tujuan akun.
Tipe¶
Konfigurasi Tipe akun yang benar sangat penting karena memiliki beberapa tujuan:
Berikan informasi tentang tujuan dan perilaku akun
Membuat laporan hukum dan keuangan sesuai negara
Menetapkan peraturan untuk menutup tahun fiskal
Membuat entri awal
Untuk mengonfigurasi tipe akun, membuka drop-down pemilih field Tipe dan memilih tipe yang sesuai dari daftar berikut:
Laporan |
Kategori |
Tipe Akun |
Deskripsi |
|---|---|---|---|
Neraca Keuangan |
Aktiva |
Piutang |
Uang yang harus dibayar kepada perusahaan oleh pelanggan untuk barang atau jasa yang telah diberikan |
Bank dan Tunai |
Dana yang disimpan di rekening bank perusahaan atau sebagai uang tunai |
||
Aktiva Lancar |
Aktiva jangka pendek yang diharapkan dapat dikonversi menjadi kas dalam setahun |
||
Aktiva Tidak Lancar |
Aktiva jangka panjang yang tidak diharapkan untuk dikonversi menjadi kas dalam setahun |
||
Prabayar |
Pembayaran yang dilakukan di muka untuk barang atau jasa yang akan diterima pada masa mendatang |
||
Aktiva Tetap |
Aktiva jangka panjang berwujud seperti bangunan, mesin, dan kendaraan yang digunakan untuk kegiatan operasional dan mengalami penyusutan |
||
Liabilitas |
Utang |
Uang yang harus dibayar oleh perusahaan kepada pemasok atau vendor |
|
Kartu Kredit |
Saldo dan transaksi yang berkaitan dengan penggunaan kartu kredit perusahaan |
||
Pasiva Lancar |
Kewajiban yang harus dibayar dalam setahun, misalnya pinjaman jangka pendek atau beban akrual |
||
Pasiva Tidak Lancar |
Utang jangka panjang dan kewajiban keuangan yang harus dibayar lebih dari setahun |
||
Ekuitas |
Ekuitas |
Kepentingan sisa pemilik di perusahaan setelah pasiva dikurangkan dari aktiva |
|
Penghasilan Tahun Terkini |
Laba atau rugi bersih perusahaan yang terakumulasi selama tahun fiskal berjalan |
||
Laba Rugi |
Penghasilan |
Penghasilan |
Pendapatan yang didapatkan dari aktivitas bisnis utama perusahaan |
Penghasilan Lainnya |
Pendapatan dari sumber sekunder atau non-operasional, seperti bunga atau penjualan aset |
||
Pengeluaran |
Pengeluaran |
Biaya yang timbul selama operasi untuk menghasilkan pendapatan |
|
Penyusutan |
Alokasi biaya aset berwujud selama masa manfaatnya |
||
Harga Pokok Penjualan |
Biaya langsung yang dapat diatribusikan ke produksi atau pengiriman barang dan jasa |
||
Lainnya |
Lainnya |
Off-Balance Sheet |
Transaksi yang tidak ditampilkan di neraca keuangan atau laporan laba rugi |
Aktiva¶
Jenis akun Aktiva Tetap dan Aktiva Tidak Lancar dapat mengotomatiskan pembuatan entri aktiva. Untuk mengotomatiskan entri, klik Lihat pada baris akun dan buka tab Otomatisasi.
Ada tiga opsi untuk tab Otomatisasi:
Tidak: ini adalah nilai default. Tidak akan ada yang terjadi.
Buat sebagai draft: tiap kali transaksi diposting di akun, entri draft dibuatm tapi tidak divalidasi. Anda harus mengisi formulir yang sesuai terlebih dahulu.
Buat dan validasi: Anda juga harus memilih Model Pengeluaran yang Didefer. Kapan pun transaksi direkam pada akun, entri dibuat dan langsung divalidasi.
Pajak standar¶
Di menu Tampilan akun, pilih Pajak Standar untuk diterapkan saat akun ini dipilih untuk penjualan atau pembelian produk.
Grup Akun¶
Kelompok akun berguna untuk mengelompokkan lebih dari satu akun sebagai sub-akun dari akun yang lebih besar dan oleh karena itu mengonsolidasikan laporan seperti Neraca Saldo. Secara default, kelompok ditangani secara otomatis berdasarkan kode kelompok. Sebagai contoh, akun baru 131200 akan menjadi bagian dari kelompok 131000. Anda dapat memberikan kelompok tertentu sebagai atribut ke akun di field Kelompok di bawah Lihat.
Buat kelompok akun secara manual¶
Catatan
User-user reguler tidak seharusnya membuat kelompok akun secara manual. Bagian berikut hanya ditujukkan untuk kasus penggunaan yang langka dan lebih lanjut.
Untuk membuat kelompok akun baru, aktifkan mode developer dan kunjungi . Di sini, buat kelompok baru dan masukkan nama, awalan kode, dan perusahaan tempat akun kelompok tersebut tersedia. Ingat bahwa Anda harus memasukkan awalan kode yang sama di masing-masing field Dari dan Ke fields.
Untuk menampilkan laporan Neraca Saldo dengan kelompok akun, kunjungi , lalu buka menu Opsi dan pilih Hierarki dan Subtotal.
Aktifkan rekonsiliasi¶
Agar proses rekonsiliasi tetap sederhana, saat merekonsiliasi transaksi bank, tunai, atau kartu kredit dengan item jurnal yang ada, hanya item jurnal yang mendebit atau mengkredit akun dengan opsi Aktifkan rekonsiliasi yang diaktifkan yang ditampilkan sebagai kemungkinan kecocokan.
Untuk mengaktifkan opsi ini pada suatu akun, centang kotak Aktifkan Rekonsiliasi di pengaturan akun, dan Simpan; atau aktifkan tombol dari tampilan bagan akun.
Usang¶
Tidak memungkinkan untuk menghapus akun setelah transaksi telah direkam pada akun tersebut. Anda dapat membuatnya tidak dapat digunakan lagi dengan fitur Deprecated: centang kotak Deprecated di pengaturan akun, dan Simpan.