Grootboekschema

Het grootboekschema is de lijst van alle rekeningen die gebruikt worden om financiële transacties vast te leggen in het grootboek van een organisatie. Het grootboekschema is te vinden onder Boekhouding ‣ Configuratie ‣ Grootboekschema.

Wanneer je je grootboekschema doorloopt, kun je de rekeningen sorteren op Code, Rekeningnaam of Type, andere opties zijn beschikbaar in het vervolgkeuzemenu

Configuratie van een rekening

Het land dat je selecteert tijdens het aanmaken van je database (of extra bedrijf in je database) bepaalt welk fiscaal lokalisatiepakket standaard wordt geïnstalleerd. Dit pakket voegt een standaard grootboekschema toe dat al is geconfigureerd volgens de regelgeving van het land, inclusief onkostenrekeningen die mogelijk gekoppeld zijn aan standaard activamodellen. Je kunt het grootboekschema direct gebruiken of aanpassen aan de behoeften van je bedrijf.

Om een nieuwe rekening aan te maken, ga je naar Boekhouding ‣ Configuratie ‣ Grootboekschema, klik je op Aanmaken en vul je (op zijn minst) de vereiste velden in (Code, Rekeningnaam, Type).

Waarschuwing

Het is niet mogelijk om de fiscale lokalisatie van een bedrijf te wijzigen als er al boekingen zijn.

Code en rekeningnaam

Elke rekening wordt geïdentificeerd door zijn Code en Rekeningnaam, die ook het doel van de rekening aangeven.

Type

Het Type van de rekening correct configureren is cruciaal, omdat het meerdere doelen dient:

• Informatie verstrekken over het doel en het gedrag van de rekening

• Landspecifieke juridische en financiële rapporten genereren

• De regels instellen om een boekjaar af te sluiten

• Openingsboekingen genereren

Om een rekeningtype te configureren, open je de keuzelijst van het veld Type en selecteer je het overeenkomstige type uit de volgende lijst:

Rapport	Categorie	Grootboekrekeningtypes	Omschrijving
Balans	Activa	Debiteuren	Geld dat klanten aan het bedrijf verschuldigd zijn voor geleverde goederen of diensten
		Bank en kas	Fondsen die op bankrekeningen van het bedrijf staan of als contant geld aanwezig zijn
		Vlottende activa	Kortetermijnactiva waarvan verwacht wordt dat ze binnen een jaar worden omgezet in contanten
		Langlopende activa	Langetermijnactiva waarvan niet verwacht wordt dat ze binnen een jaar in contanten worden omgezet
		Vooruitbetalingen	Betalingen die vooraf zijn gedaan voor goederen of diensten die in de toekomst worden ontvangen
		Vaste activa	Materiële langetermijnactiva zoals gebouwen, machines en voertuigen die gebruikt worden bij de bedrijfsactiviteiten en onderhevig zijn aan afschrijving
	Passiva	Crediteuren	Geld dat het bedrijf verschuldigd is aan leveranciers
		Creditcard	Saldi en transacties gekoppeld aan het gebruik van creditcards van het bedrijf
		Kort vreemd vermogen	Verplichtingen die binnen een jaar vervallen, zoals kortlopende leningen of overlopende kosten
		Lang vreemd vermogen	Langlopende schulden en financiële verplichtingen die na meer dan een jaar vervallen
	Eigen vermogen	Eigen vermogen	Het resterende aandeel van de eigenaar in het bedrijf nadat schulden zijn afgetrokken van activa
		Huidige jaarwinst	De nettowinst of het nettoverlies van het bedrijf dat is opgebouwd in het huidige boekjaar
Winst & Verlies	Opbrengsten	Opbrengsten	Inkomsten gegenereerd uit de primaire bedrijfsactiviteiten van het bedrijf
		Overige opbrengsten	Inkomsten uit secundaire of niet-operationele bronnen, zoals rente of verkoop van activa
	Kosten	Kosten	Kosten die tijdens operationele activiteiten zijn gemaakt om inkomsten te genereren
		Afschrijving	De toewijzing van de kosten van materiële activa over hun levensduur
		Kostprijs van de omzet	Directe kosten die toe te schrijven zijn aan de productie of levering van goederen en diensten
Overige	Overige	Niet opgenomen in balans	Transacties die niet worden weergegeven op de balans of winst- en verliesrekening

Activa

Rekeningtypes van Vaste activa en Langlopende activa kunnen de creatie van actief-boekingen automatiseren. Om items te automatiseren, klik je op Weergeven op een rekeningregel en ga je naar het tabblad Automatisering.

Er zijn drie opties in het tabblad Automatisering:

1. Nee: dit is de standaardwaarde. Er gebeurt niets.

2. Aanmaken als concept: wanneer een transactie op de rekening wordt geboekt, wordt een conceptboeking aangemaakt maar niet gevalideerd. Je moet eerst het bijbehorende formulier invullen.

3. Aanmaken en bevestigen: je moet ook een Model voor uitgestelde kosten selecteren. Telkens wanneer een transactie op de rekening wordt geboekt, wordt een boeking aangemaakt en direct gevalideerd.

Standaard btw-regels

In het configuratiemenu van een rekening selecteer je de Standaard btw-regels die moeten worden toegepast wanneer deze rekening wordt gekozen voor een productverkoop of -inkoop.

Labels

Sommige boekhoudkundige rapporten vereisen dat labels op de relevante rekeningen worden ingesteld. Om een label toe te voegen, klik je onder Boekhouding op het veld Labels en selecteer je een bestaand label of maak je een nieuw label via Aanmaken.

Rekeninggroepen

Rekeninggroepen zijn nuttig om meerdere rekeningen op te sommen als subrekeningen van een grotere rekening en zo rapporten zoals de proefbalans te consolideren. Standaard worden groepen automatisch geregeld op basis van de code van de groep. Bijvoorbeeld, een nieuwe rekening 131200 zal deel uitmaken van de groep 131000. Je kunt een specifieke groep aan een rekening toewijzen in het veld Groep onder Bekijken.

Rekeninggroepen handmatig aanmaken

Notitie

Gewone gebruikers hoeven geen rekeninggroepen handmatig aan te maken. Het volgende gedeelte is alleen bedoeld voor zeldzame en geavanceerde gebruikssituaties.

Om een nieuwe rekeninggroep te maken, activeer je ontwikkelaarsmodus en ga je naar Boekhouding ‣ Configuratie ‣ Rubrieken. Maak hier een nieuwe groep aan en voer naam, codevoorvoegsel en bedrijf in waarvoor die rekeninggroep beschikbaar moet zijn. Let op dat je hetzelfde codevoorvoegsel moet invoeren in zowel de velden Van als t/m.

To display your Trial Balance report with your account groups, go to Accounting ‣ Reporting ‣ Trial Balance, then open the Options menu and select Hierarchy and Subtotals.

Afletteren toestaan

Om het afletterproces eenvoudig te houden, worden bij het afletteren van een bank-, kas- of creditcardtransactie met een bestaande boekingsregel alleen boekingsregels weergegeven die rekeningen debiteren of crediteren waarvoor de optie Afletteren toestaan is ingeschakeld.

Om deze optie in te schakelen voor een rekening, vink je het selectievakje Afletteren toestaan aan in de instellingen van de rekening en sla je op. Je kunt dit ook in- en uitschakelen vanuit de weergave van het grootboekschema.

Gedeelde rekeningen

Dankzij de functie Gedeelde rekeningen kun je één rekening voor een specifiek doel aanmaken en tussen meerdere bedrijven delen. Dit is vooral handig in omgevingen met meerdere bedrijven waar een vergelijkbare rekening door verschillende bedrijven gebruikt kan worden.

Vervallen

Het is niet mogelijk om een rekening te verwijderen als er al een transactie op is geregistreerd. Je kunt rekeningen wel onbruikbaar maken door de functie Vervallen te gebruiken: vink het vakje Vervallen aan in de instellingen van de rekening en Sla op.

Zie ook

• Boekhouding Spiekbriefje

• Non-current assets and fixed assets

• Deferred expenses

• Deferred revenues

• Fiscal localizations

• Odoo Tutorials: Grootboekschema

• Odoo-tutorials: Je grootboekschema bijwerken