Planul de conturi¶
planul de conturi (COA) este lista tuturor conturilor utilizate pentru înregistrarea tranzacțiilor financiare în registrul general al unei organizații. Planul de conturi poate fi găsit la .
Când răsfoiți planul de conturi, puteți sorta conturile după Cod, Numele contului sau Tip, dar alte opțiuni sunt disponibile în meniul derulant
Configurarea unui cont¶
Țara pe care o selectați în timpul creării bazei de date (sau companie suplimentară în baza de date) determină care pachet de localizare fiscală este instalat implicit. Acest pachet include un plan de conturi standard deja configurat conform reglementărilor țării. Îl poți folosi direct sau îl poți seta în funcție de nevoile companiei tale.
Pentru a crea un cont nou, accesați , faceți clic pe Creați și completați (cel puțin) câmpurile obligatorii (Cod , Nume cont, Tip).
Atenționare
Nu este posibil să modificați localizarea fiscală a unei companii după ce o înregistrare în jurnal a fost postată.
Cod și nume¶
Fiecare cont este identificat după Cod și Nume, care de asemenea indică scopul contului.
Tip¶
Configurarea corectă a tipului contului este critică deoarece îndeplinește mai multe scopuri:
Informații despre scopul și comportamentul contului
Generarea rapoartelor legale și financiare specifice țării
Setarea regulilor pentru închiderea unui an fiscal
Generarea înregistrărilor de deschidere
Pentru a configura un tip de cont, deschide Tip selectorul derulant al câmpului și selectați tipul corespunzător din următoarea listă:
Raport |
Categorie |
Tipuri de conturi |
Descriere |
|---|---|---|---|
Bilanț |
Active |
Venituri |
Bani datorați companiei de clienți pentru bunuri sau servicii livrate |
Banca și numerar |
Fonduri deținute în conturi bancare ale companiei sau disponibile ca numerar |
||
Active curente |
Active pe termen scurt care se preconizează a fi convertite în numerar în decurs de un an |
||
Active necurente |
Active pe termen lung care nu se preconizează a fi convertite în numerar în decurs de un an |
||
Avansuri |
Plăți efectuate în avans pentru bunuri sau servicii ce urmează a fi primite în viitor |
||
Active fixe |
Active tangibile pe termen lung precum clădiri, mașinării și vehicule utilizate în exploatare și supuse amortizării |
||
Pasive |
Datorie |
Bani pe care compania îi datorează furnizorilor sau vânzătorilor |
|
Card de credit |
Solduri și tranzacții asociate utilizării cardurilor de credit ale companiei |
||
Pasive curente |
Obligații scadente în decurs de un an, cum ar fi împrumuturi pe termen scurt sau cheltuieli acumulate |
||
Pasive necurente |
Datorii pe termen lung și obligații financiare scadente după mai mult de un an |
||
Capital propriu |
Capital propriu |
Interesul rezidual al proprietarului în companie după deducerea datoriilor din active |
|
Profitul anului curent |
Profitul net sau pierderea netă a companiei acumulată în anul fiscal curent |
||
Profit & Pierdere |
Venituri |
Venituri |
Venituri generate din activitățile principale de afaceri ale companiei |
Alte venituri |
Venituri din surse secundare sau neoperaționale, cum ar fi dobânzi sau vânzări de active |
||
Cheltuială |
Cheltuială |
Costuri suportate în timpul operațiunilor pentru a genera venituri |
|
Amortizare |
Alocarea costului activelor corporale pe durata de viață utilă a acestora |
||
Costul veniturilor |
Costuri directe atribuibile producției sau livrării de bunuri și servicii |
||
Altele |
Altele |
Extrabilanțiere |
Tranzacții care nu sunt afișate în bilanț sau în raportul de profit și pierdere |
Active¶
Unele tipuri de conturi pot automatiza crearea de intrări asset. Pentru a automatiza intrările, faceți clic pe Vizualizare pe o linie de cont și accesați fila Automatizare.
Aveți trei opțiuni pentru :guilabel: fila Automatizare:
No: aceasta este valoarea implicită. Nimic nu se întâmplă.
Creare în schiță: ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare nefinalizată este creată, dar nu este validată. Mai întâi trebuie să completați formularul corespunzător.
Creați și validați: trebuie să selectați și un Model de cheltuieli amânate. Ori de câte ori o tranzacție este înregistrată în cont, o intrare este creată și imediat validată.
Taxe implicite¶
În meniul Vizualizare al unui cont, selectați o taxă implicită care să fie aplicată atunci când acest cont este ales pentru vânzarea sau cumpărarea unui produs.
Grupuri de conturi¶
Grupurile de conturi sunt utile pentru a enumera mai multe conturi ca sub-conturi ale unui cont mai mare și, astfel, pentru a consolida rapoarte precum Balanța de verificare. În mod implicit, grupurile sunt gestionate automat pe baza codului grupului. De exemplu, un cont nou 131200 va face parte din grupul 131000. Puteți atribui un anumit grup unui cont în câmpul Grup din Vizualizare.
Creați grupuri de conturi manual¶
Notă
Utilizatorii obișnuiți nu ar trebui să creeze grupuri de conturi manual. Secțiunea următoare este destinată doar cazurilor rare și avansate.
Pentru a crea un nou grup de conturi, activați developer mode și mergeți la . Aici, creați un grup nou și introduceți numele, prefixul codului și compania pentru care ar trebui să fie disponibil acel cont de grup. Rețineți că trebuie să introduceți același prefix de cod în ambele câmpuri From și to.
Pentru a afișa raportul Sold de verificare cu grupurile de conturi, accesați , apoi deschideți meniul Opțiuni și selectați Ierarhie și Subtotaluri.
Permiteți reconcilierea¶
Pentru a menține procesul de reconciliere simplu, la reconcilierea unei tranzacții bancare, în numerar sau cu cardul de credit cu o înregistrare jurnal existentă, sunt afișate ca posibile potriviri doar înregistrările jurnal care debitează sau creditează conturi cu opțiunea Permite reconcilierea activată.
Pentru a activa această opțiune pe un cont, bifați caseta Permite reconcilierea în setările contului și apăsați Salvează; sau activați butonul din vizualizarea planului de conturi.
Depreciat¶
Nu este posibil să ștergeți un cont odată ce o tranzacție a fost înregistrată. Le puteți face inutilizabile utilizând caracteristica Deprecated: bifați caseta Deprecated din setările contului și Salvați.