Plan contable¶
El plan de cuentas es la lista de todas las cuentas que se usan para registrar transacciones financieras en el libro mayor de una empresa. Puede encontrar los planes de cuentas en .
Cuando busque su plan de cuentas, puede organizar los resultados por código, nombre de la cuenta o tipo, hay más opciones disponibles en el menú desplegable.
Configuración de una cuenta¶
El país que selecciones durante la creación de tu base de datos (o empresa adicional en tu base de datos) determina qué paquete de localización fiscal se instala por defecto. Este paquete añade un plan contable estándar ya configurado según las regulaciones del país, incluyendo cuentas de gastos que pueden estar vinculadas a modelos de activos predeterminados. Puedes usar el plan contable directamente o modificarlo según las necesidades de tu empresa.
Si desea crear una nueva cuenta, vaya a , haga clic en crear y complete (como mínimo) los campos requeridos (código, nombre de la cuenta, tipo).
Advertencia
No es posible modificar la localización fiscal de una empresa una vez que se haya registrado un asiento contable.
Código y nombre de cuenta¶
Cada cuenta se identifica por su Código y Nombre de cuenta, que también indican el propósito de la cuenta.
Tipo¶
Configurar correctamente el Tipo de la cuenta es fundamental, ya que cumple múltiples propósitos:
Proporciona información sobre el propósito y el comportamiento de la cuenta
Generar informes legales y financieros específicos del país
Establecer las reglas para cerrar el año fiscal
Generar asientos de apertura
Para configurar un tipo de cuenta, abra el menú desplegable del campo Tipo y seleccione el tipo correspondiente de la siguiente lista:
Informe |
Categoría |
Tipos de cuentas |
Descripción |
|---|---|---|---|
Balance general |
Activos |
Por cobrar |
Dinero que los clientes deben a la empresa por bienes o servicios entregados |
Banco y efectivo |
Fondos mantenidos en cuentas bancarias de la empresa o en efectivo |
||
Activos corrientes |
Activos a corto plazo que se espera convertir en efectivo dentro de un año |
||
Activos no corrientes |
Activos a largo plazo que no se espera convertir en efectivo dentro de un año |
||
Prepagos |
Pagos realizados por adelantado por bienes o servicios que se recibirán en el futuro |
||
Activos fijos |
Activos tangibles a largo plazo como edificios, maquinaria y vehículos utilizados en operaciones y sujetos a depreciación |
||
Pasivos |
Por pagar |
Dinero que la empresa debe a proveedores o vendedores |
|
Tarjeta de crédito |
Saldos y transacciones asociadas con el uso de tarjetas de crédito de la empresa |
||
Pasivos corrientes |
Obligaciones con vencimiento dentro de un año, como préstamos a corto plazo o gastos acumulados |
||
Pasivos no corrientes |
Deudas a largo plazo y obligaciones financieras con vencimiento superior a un año |
||
Capital |
Capital |
El interés residual del propietario en la empresa después de deducir los pasivos de los activos |
|
Ganancias del año actual |
El beneficio o pérdida neta de la empresa acumulado en el año fiscal actual |
||
Pérdidas y ganancias |
Ingreso |
Ingreso |
Ingresos generados por las actividades comerciales principales de la empresa |
Otros ingresos |
Ingresos de fuentes secundarias o no operacionales, como intereses o ventas de activos |
||
Gasto |
Gasto |
Costos incurridos durante las operaciones para generar ingresos |
|
Depreciación |
La asignación del costo de activos tangibles durante su vida útil |
||
Coste de ingresos |
Costos directos atribuibles a la producción o entrega de bienes y servicios |
||
Otro |
Otro |
Fuera del balance general |
Transacciones que no se muestran en el balance o en el informe de pérdidas y ganancias |
Activos¶
Los tipos de cuenta de Activos fijos y Activos no corrientes pueden automatizar la creación de entradas de activos. Para automatizar las entradas, haz clic en Ver en una línea de cuenta y ve a la pestaña Automatización.
Hay tres opciones para la pestaña Automatización:
No: es el valor predeterminado. No pasa nada.
Crear en borrador: cuando se publica una transacción en la cuenta, se crea un borrador de un asiento, pero no se valida. Debe llenar el formulario correspondiente.
Crear y validar: también debe seleccionar un modelo de gastos diferidos. Cuando una transacción se publica en la cuenta, se crea un asiento y se valida de inmediato.
Impuestos predeterminados¶
En el menú Ver de una cuenta, selecciona los Impuestos predeterminados que se aplicarán cuando se elija esta cuenta para la venta o compra de un producto.
Grupos de cuentas¶
Los grupos de cuentas sirven para marcar varias cuentas como subcuentas de una cuenta más grande y, por lo tanto, consolidar informes como la balanza de comprobación. De manera predeterminada, los grupos se gestionan automáticamente según el código del grupo. Por ejemplo, una nueva cuenta 131200 será parte del grupo 131000. Puede ubicar una cuenta en un grupo específico en el campo Grupo en Vista.
Crear grupos de cuentas de forma manual¶
Nota
Los usuarios normales no deberían necesitar crear grupos de cuentas de forma manual. La siguiente sección solo está pensada para casos de uso poco frecuentes y avanzados.
Si desea crear un nuevo grupo de cuentas, active el modo desarrollador y vaya a . Desde ahí, cree un nuevo grupo y escriba el nombre, código, prefijo y empresa para los cuales estará disponible ese grupo. Tenga en cuenta que debe escribir el mismo prefijo de código en los campos de y a.
Para mostrar su informe de balanza de comprobación con sus grupos de cuentas, vaya a , luego abra el menú de opciones y seleccione jerarquía y subtotales.
Permitir conciliaciones¶
Para mantener simple el proceso de conciliación, al conciliar una transacción bancaria, de efectivo o de tarjeta de crédito con un asiento contable existente, solo se muestran como posibles coincidencias los asientos contables que debitan o acreditan cuentas con la opción Permitir conciliación habilitada.
Para habilitar esta opción en una cuenta, marca la casilla Permitir conciliación en la configuración de la cuenta y Guarda; o habilita el botón desde la vista del plan de cuentas.
Obsoleto¶
No es posible eliminar una cuenta una vez que se registró una transacción en ella. Puede desactivarlas usando la función de Obsoleta: seleccione la casilla Obsoleta en los ajustes de la cuenta y haga clic en Guardar.