Consolidamento¶
Il consolidamento consente di combinare i dati finanziari di molte aziende separate, ognuna con i propri registri contabili, in una vista unificata, fornendo una «immagine corretta» della salute finanziaria dell’intero gruppo.
Contribuisce a creare una visione chiara e completa delle prestazioni finanziarie del gruppo, combinando i dati di più aziende.
Nota
Il consolidamento di società coinvolge entità legalmente separate, mentre le filiali sono suddivisioni di una singola entità legale che spesso condividono le risorse della sede centrale (registri, imposte, conti, posizioni di bilancio) e non vengono consolidate nello stesso modo.
Strumenti di consolidamento¶
Diversi strumenti combinati insieme contribuiscono alla costruzione del consolidamento finanziario:
Mappatura conto: conti simili di aziende diverse possono essere mappati insieme. Ciò consente a Odoo di combinarli correttamente nei resoconti consolidati. Per mappare i conti, vai su . Fai clic su Visualizza nella riga del conto. Nella scheda Mappatura, inserisci un codice nella colonna Codice dell’azienda corrispondente per mappare il conto.
Nota
Importare la mappatura o unire conti esistenti usando lo strumento di unione può semplificare il processo.
Quando più conti di una società sono mappati su un singolo conto in un’altra, è quindi possibile raggruppare i più conti in una singola riga nel reporting dell’altra società raggruppando per il codice conto (
account_code) anziché l”ID conto (account_id).Nota
Alcuni report, come il conto economico, dividono le righe in diverse sezioni per tipo di conto. Quando questi report sono raggruppati per codice conto, le divisioni delle sezioni vengono mantenute, ma all’interno di ciascuna sezione viene rispettato il raggruppamento delle righe per codice conto.
Example
Società belga è una società madre con una filiale, Società americana. Società americana ha cinque conti economici:
400000 Vendite di Prodotti - Nazionale
400100 Vendite di Prodotti - Internazionale
410000 Ricavi da Servizi - Consulenza
420000 Ricavi da Abbonamento
430000 Ricavi da Trasporto e Gestione
Tutti e cinque i conti di ricavo statunitensi corrispondono a un unico conto di ricavo (700000 Income) nella Società Belga.
Affinché il conto economico della Società Belga mostri una riga per tutti i conti di ricavo combinati della Società Americana relativi al singolo conto di ricavo della Società Belga, tutti e cinque i conti di ricavo della Società Americana devono essere mappati al conto 700000 Income della Società Belga, e le righe del report devono essere raggruppate per il codice conto.
Libri mastri multipli: i libri mastri sono fondamentali per il consolidamento. Possono essere:
regolari: ogni azienda dell’area di consolidamento ha un proprio registro contabile standard in cui vengono registrate tutte le transazioni quotidiane. Sono esclusi i registri delle rettifiche di consolidamento dell’azienda
libro mastro multiplo per il consolidamento: l’azienda che esegue il consolidamento ha anche un libro mastro speciale. Questo include tutti i registri delle rettifiche di consolidamento delle altre aziende (quelle escluse dal proprio libro mastro). In questo modo è possibile visualizzare l’impatto totale di tutte le rettifiche.
Per creare un nuovo libro mastro, vai su e fai clic sul pulsante Nuovo. Inserisci un nome, scegli l’azienda a cui il libro mastro è collegato e, soprattutto, stabilisci quali registri devono essere esclusi dal libro mastro.
- Selettore più aziende: è possibile accedere alla vista consolidata usando il selettore
di più aziende. Se selezioni la società consolidante come azienda corrente e rendi le altre aziende visibili nel selettore, tutti i movimenti contabili vengono mostrati dal punto di vista della società consolidante.
- Gruppi orizzontali: gli strumenti di reportistica di Odoo permettono di unire più libri mastri e di utilizzare
gruppi orizzontali per visualizzare lo stato patrimoniale o il conto economico consolidati. Inoltre, mostrano anche il contributo di ogni azienda alle cifre consolidate.
Segui questi step per creare un Gruppo orizzontale:
attiva la modalità sviluppatore.
vai su e fai clic su Nuovo.
aggiungi un Nome gruppo e scegli i Resoconti per i quali è possibile utilizzare il gruppo orizzontale
nella colonna Campo, fai clic su Aggiungi riga
nella finestra Crea regole, aggiungi un Campo e crea una nuova regola Dominio se necessario. In seguito, fai clic su Salva e chiudi.
Importante
Una volta aperti, i resoconti finanziari sono solitamente visualizzati in modo predefinito con una vista statutaria, utilizzando il libro mastro regolare dell’azienda (comprese le rettifiche di consolidamento). Per vedere il quadro completo del consolidamento, accertati di selezionare il libro mastro multiplo che include tutte le rettifiche di consolidamento.
Rettifiche cumulative delle valute: quando si consolidano aziende con valute diverse, Odoo gestisce la localizzazione.
Conti equity: utilizzare il tasso di cambio storico.
Conti profitti e perdite (P&L) (inclusi i conti di destinazione): utilizzare il tasso di cambio medio ponderato.
Conti dello stato patrimoniale (escluso equity): utilizzare il tasso di cambio di chiusura.
Importante
Le tariffe utilizzate sono quelle dell’azienda attualmente selezionata.
Unione di conti¶
I conti possono essere uniti per ridurne il numero e standardizzarli tra le aziende. Quest’opzione è facoltativa poiché il consolidamento funziona anche senza.
Per utilizzare lo strumento di unione, seleziona tutte le aziende con un conto da unire nel selettore delle aziende nell’angolo in alto a destra dello schermo.
In seguito, vai su e seleziona i conti da unire. Fai clic sul menu Azioni e poi su Unisci conti.
Nella finestra Unisci conti, attiva l’opzione Raggruppare per nome? se necessario e fai clic su Unisci.
I conti selezionati vengono quindi uniti in un unico conto condiviso, accessibile da tutte le aziende scelte, proprio come se il conto fosse stato creato direttamente per essere condiviso.
Separazione di conti¶
Se necessario, i conti possono anche essere divisi.
Avvertimento
Nota che la divisione dei conti non dividerà i chatter dei conti stessi. Una volta unite, le cronologie delle modifiche vengono unite in modo permanente.
Per dividere i conti, seleziona un’azienda con un conto condiviso nel selettore di aziende nella parte in alto a destra dello schermo. Successivamente, vai su e seleziona il conto da dividere. Fai clic sul menu Azioni e seleziona Dividi conti.
Apparirà una finestra pop-up di conferma dal titolo Avviso Odoo con l’elenco dei conti che verranno separati.
Fai clic su Dividi. Verrà creato un nuovo conto collegato a ogni azienda che sostituisce il conto condiviso in precedenza.
Importa una mappatura¶
Per importare una mappatura dei conti, seleziona tutte le aziende correlate nel selettore delle aziende nell’angolo in alto a destra dello schermo e vai su .
Per prima cosa, per scegliere i campi da esportare, seleziona i conti, fai clic sul pulsante Azioni e seleziona Esporta. Quindi, nella finestra Esporta dati, aggiungi i campi Mappatura codice/Codice, Mappatura codice/Azienda e ID esterno usando l’icona e fai clic su Esporta. Non è richiesto nessun altro campo.
In secondo luogo, rielabora il risultato in un foglio di calcolo aggiungendo il codice desiderato per ogni azienda sui conti desiderati.
In terzo luogo, per reimportare il file (in formato xlsx o csv) in Odoo, fai clic su Importa e, nella sezione Importa piano dei conti, fai clic su Importa p. contabile. Nella Guida importazione contabilità, rilascia o fai clic su Carica file dati per importare il file. Successivamente, fai clic su Importa.
Infine, i codici tengono ora conto della mappatura azienda per azienda.