Kostenrechnung¶
Die Kostenrechnung unterstützt Sie bei der Nachverfolgung von Kosten und Einnahmen sowie bei der Analyse der Rentabilität eines Projekts oder einer Dienstleistung. Bei der Erstellung von Journalbuchungen können die Kosten auf ein oder mehrere Kostenstellen verteilt werden.
Um diese Funktion zu aktivieren, navigieren Sie zu und aktivieren Sie Kostenrechnung im Abschnitt Analysen.
Siehe auch
Kostenstellen¶
Kostenstellen bieten einen Überblick über Kosten und Einnahmen.
Um auf Kostenstellen zuzugreifen, gehen Sie zu . Um eine neue Kostenstelle zu erstellen, klicken Sie auf Neu und geben Sie die folgenden Informationen ein:
Kostenstelle: Weisen Sie den Namen der Kostenstelle zu.
Kunde: Wählen Sie gegebenenfalls den mit dem Projekt verbundenen Kunden aus.
Referenz: Fügen Sie eine Referenz hinzu, um das Konto bei Bedarf leichter finden zu können.
Plan: Verknüpfen Sie die Kostenstelle mit einem Kostenstellenplan.
Unternehmen: Wählen Sie in einer Umgebung mit mehreren Unternehmen das Unternehmen aus, das die Kostenstelle verwendet. Um die Kostenstelle für alle Unternehmen zugänglich zu machen, lassen Sie das Feld leer.
Währung: Aktualisieren Sie bei Bedarf die Währung der Kostenstelle.
Anschließend können die Informationen zum Budget eingegeben werden.
Kostenstellenpläne¶
Kostenstellenpläne gruppieren Kostenstellen und ermöglichen es dem Unternehmen, seine Buchhaltung zu analysieren, z. B. Kosten und Einnahmen nach Projekt oder Abteilung zu verfolgen.
Um auf Kostensrellenpläne zuzugreifen, gehen Sie zu . Klicken Sie auf Neu, um einen neuen Plan zu erstellen, einen Namen hinzuzufügen und die folgenden Informationen einzugeben:
Übergeordnet: Verknüpfen Sie den Plan mit einem anderen Kostenstellenplan, wenn eine Hierarchie zwischen den Plänen erstellt werden muss.
Standardanwendbarkeit: Legen Sie fest, wie der Plan beim Erstellen einer neuen Journalbuchung angewendet wird:
Optional: Es müssen keine Kostenstellenpläne hinzugefügt werden.
Erforderlich: Die Buchung kann nicht bestätigt werden, wenn keine Kostenstelle ausgewählt ist.
Nicht verfügbar: Der Plan ist nicht verfügbar.
Farbe: Legen Sie eine Farbe für das Stcihwort fest, das sich auf diesen bestimmten Plan bezieht.
Um die Anwendbarkeit eines Plans zu optimieren, erstellen Sie eine neue Zeile im Reiter Anwendbarkeit und legen Sie die folgenden Felder fest:
Bereich: Wählen Sie die Buchhaltungsdokumente aus, für die der Plan gilt.
Präfixe für Finanzkonten: Geben Sie das Präfix bzw. die Präfixe des Kontos bzw. der Konten ein, für die der Plan gilt.
Produktkategorie: Wählen Sie die Produktkategorie aus, für die der Plan gilt.
Anwendbarkeit: Legen Sie fest, wie der Plan beim Erstellen einer neuen Journalbuchung angewendet wird. Die hier festgelegte Anwendbarkeit hat immer Vorrang vor der Standardanwendbarkeit.
Unternehmen: Wählen Sie in einer Umgebung mit mehrere Unternehmen das Unternehmen aus, das den Plan verwendet. Um den Kostenstellenplan für alle Unternehmen zugänglich zu machen, lassen Sie das Feld leer.
Es stehen zwei intelligente Schaltflächen zur Verfügung:
Unterpläne: Für eine komplexere Kostenrechnungsstruktur. Klicken Sie auf die intelligente Schaltfläche und dann auf Neu, um einen Unterplan hinzuzufügen. Dadurch wird eine übergeordnete/untergeordnete Beziehung zwischen den beiden Plänen erstellt, und das Feld Übergeordnet des Unterplans wird automatisch mit dem ursprünglichen Plan ausgefüllt.
Kostenstellen: Um auf die mit dem Plan verknüpften Kostenstellen zuzugreifen.
Bemerkung
Jeder Kostenstellenplan muss mindestens eine Kostenstelle haben.
Kostenverteilung¶
Die Verteilung der Kosten auf ein oder mehrere Kostenstellen kann in jeder Ein-/Ausgangsrechnung oder in großen Mengen festgelegt werden.
Bemerkung
Die Kostenverteilung wird auf der Grundlage der Anwendbarkeit und der Verteilungsschlüssel für Kostenstellen vorab ausgefüllt.
Kostenverteilung auf Ein- oder Ausgangsrechnungen¶
Um eine Kostenverteilung hinzuzufügen, klicken Sie beim Erstellen einer Ausgangsrechnung oder Eingangsrechnung auf die Spalte Kostenverteilung.
Bemerkung
Das Feld Kostenverteilung ist nur dann obligatorisch, wenn der Kostensstellenplan entweder im Feld Standardanwendbarkeit eines Kostenstellenplans oder im Feld Anwendbarkeit einer Kostenstellenzeile als Erforderlich festgelegt wurde.
Wählen Sie im Fenster Kostenrechnung die gewünschten Kostenstellen aus den verschiedenen Kostenstellenplänen aus, die in Spalten angezeigt werden. Verteilen Sie anschließend die Kosten auf die Konten, indem Sie den Prozentsatz ändern.
Massenweise Kostenverteilung¶
Um mehrere Kostenstellen gleichzeitig zu bearbeiten, navigieren Sie zu und wählen Sie die zu aktualisierenden Buchungen aus. Klicken Sie auf die Spalte Kostenverteilung und fügen Sie die gewünschte Verteilung in die Spalte Kostenrechnung ein. Klicken Sie anschließend auf das (Kreuz) und dann auf Aktualisieren. Die Kostenverteilung wird dann zu den ausgewählten Journalbuchungen hinzugefügt.
Verteilungsschlüssel für Kostenstellen¶
Verteilungsschlüssel für Kostenstellen wenden automatisch eine bestimmte Verteilung an, die auf definierten Kriterien basiert.
Um einn neuen Verteilungsschlüssel für Kostenstellen zu erstellen, gehen Sie zu , klicken Sie auf Neu und legen Sie die Bedingungen fest, die den Schlüssel erfüllen muss, um automatisch angewendet zu werden:
Bemerkung
Alle angegebenen Bedingungen eines Verteilungsschlüssels für Kostenstellen müssen erfüllt sein, damit der Schlüssel angewendet werden kann. Um einen Verteilungsschlüssel für Kostenstellen basierend auf individuellen Bedingungen anzuwenden, erstellen Sie für jede Bedingung separate Verteilungsschlüssel für Kostenstellen.
Verteilungsschlüssel für Kostenstellen können kombiniert und sequenziert werden, sodass eine Verteilung über mehrere Schlüssel hinweg möglich ist, wenn sie mit verschiedenen Kostenstellenpläne verknüpft sind. Um die Reihenfolge anzupassen, ziehen Sie die Schlüssel mit dem Symbol (verschiebbar).
Kontenpräfixe: Wenden Sie den Verteilungsschlüssel nur auf Journalbuchungen an, die Konten mit bestimmten Präfixen enthalten.
Partner: Wenden Sie den Verteilungsschlüssel nur auf Journalbuchungen an, die einen bestimmten Partner betreffen.
Produkt: Wenden Sie den Verteilungsschlüssel nur auf Journalbuchungen an, die ein bestimmtes Produkt betreffen.
Unternehmen: Wenden Sie den Verteilungsschlüssel in einer Umgebung mit mehreren Unternehmen nur auf Journalbuchungen an, die ein bestimmtes Unternehmen betreffen. Um es auf alle Unternehmen anzuwenden, lassen Sie das Feld leer.
Kostenverteilung: Kostenverteilung, die angewendet wird, wenn die oben genannten Bedingungen erfüllt sind.
Example
Jedes Mal, wenn eine Journalbuchung auf das Konto Betriebsmittel (601000) gebucht wird, sollte er automatisch wie folgt im Kostenstellenplan Abteilungen verteilt werden:
60 % auf die Kostenstelle Fertigung
30 % auf die Kostenstelle Marketing
10 % auf die Kostenstelle Admin
Um diese Verteilung zu automatisieren, kann das Kontenpräfix auf 601 gesetzt werden, da Betriebsmittel (601000) das einzige Konto im Kontenplan ist, das mit 601 beginnt.
Wenn zusätzliche Konten wie Strom (601100) oder Gas (601200) im Kontenplan verfügbar sind, gilt die Verteilung auch für beide, da sie das gleiche Präfix haben.
Um weitere Kriterien zu definieren, verwenden Sie das Symbol (Einstellungen anpassen), um weitere Spalten anzuzeigen, oder klicken Sie in einem einzelnen Verteilungsschlüssel für Kostenstellen auf Ansicht.
Partnerkategorie: Wenden Sie diesen Verteilungsschlüssel nur auf Journalbuchungen an, die einen Partner in einer bestimmten Kategorie betreffen.
Productkategorie: Wenden Sie diesen Verteilungsschlüssel nur auf Journalbuchungen an, die ein Produkt einer bestimmten Kategorie betreffen.
Tipp
Alternativ können Sie einen Verteilungsschlüssel für Kostenstellen im Fenster Kostenrechnung erstellen, indem Sie auf Neuer Schlüssel klicken:
entweder beim Erstellen einer Ein-/Ausgangsrechnung und Ausfüllen der Kostenverteilung;
oder beim massenweise Erstellen von Kostenstellen in mehreren Buchungen gleichzeitig.