Australie¶
Modules¶
Nom |
Nom technique |
Description |
|---|---|---|
Australie - Comptabilité |
|
Le module comptabilité de base pour la localisation australienne. Il est installé automatiquement lorsque le paquet de localisation fiscale Australie est sélectionné. Ce module installe également le module Virement ABA. |
Rapports australiens - Comptabilité |
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Ajoute le rapport Taxable Payments Annual Report (TPAR) et le rapport Business Activity Statement (BAS). Il est installé automatiquement lorsque le paquet de localisation fiscale Australie est sélectionné. |
Australie - Paie |
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Le module paie de base pour la localisation australienne. |
Australie - Paie avec comptabilité |
|
Contient les données comptables nécessaires pour les règles de paie australiennes. Il est installé automatiquement lorsque l”option Écritures de paie est activée. |
Employment Hero Payroll |
|
Synchronise toutes les exécutions de paie depuis Employment Hero avec les écritures comptables d’Odoo. |
Note
Les utilisateurs de la localisation fiscale australienne ne peuvent pas désactiver l”authentification à deux facteurs (2FA) car elle est exigée par le gouvernement australien.
Comptabilité¶
Taxes et TPS¶
En Australie, le taux standard de la taxe sur les produits et services (TPS) est de 10 %, mais différents taux et exemptions existent pour des catégories spécifiques de biens et services.
Note
Les taxes impactent le rapport BAS.
Correspondance de taxes¶
Dans la localisation australienne, les noms de taxes incluent le taux d’imposition comme partie intégrante de leur convention de nommage. Malgré le nombre élevé de taxes configurées dans Odoo, leurs taux sont souvent similaires (0 % ou 10 %).
Taxes de vente TPS¶
Les taxes de vente TPS disponibles dans Odoo sont listées ci-dessous.
Nom TPS |
Description |
Étiquette sur les factures |
|---|---|---|
TPS 10 % |
Ventes TPS |
TPS 10 % |
0% EX |
Ventes à l’exportation exonérées de TPS |
Exonération TPS 0 % |
0 % F |
Ventes exonérées de TPS |
Exemption 0 % |
0 % INP |
Ventes taxées en amont |
Ventes taxées en amont 0 % |
Ajustement 100 % |
Ceci est pour l’ajustement, les montants peuvent être modifiés selon vos besoins |
Ajustements de taxe (Ventes) |
Taxes d’achat GST¶
Les taxes d”achat GST disponibles dans Odoo sont listées ci-dessous.
Nom TPS |
Description |
Étiquette sur les factures |
|---|---|---|
TPS 10 % |
Achats GST |
TPS 10 % |
10% C |
Achats d’immobilisations |
10% Achats d’immobilisations |
10% INP |
Achats pour ventes taxées en amont |
10% Achats pour ventes taxées en amont |
10% PRIV |
Achats à usage privé ou non déductibles |
10% Achats à usage privé |
0 % F |
Achats exonérés de GST |
Exonération TPS 0 % |
0% TPS |
Achat (importations taxables) - Taxe payée séparément |
0% GST payée séparément |
100% ONLY |
GST uniquement sur les importations |
GST uniquement sur les importations |
Ajustement 100 % |
Ajustements de taxe (Achats) |
Ajustements de taxe (Achats) |
100% DGST |
Passif de TVA différée |
100% DGST |
Pas d’ABN |
Taxe retenue pour les partenaires sans ABN |
Retenue fiscale pour absence d’ABN |
PAYGW - W3 |
Autres montants retenus (hors montants indiqués en W2 ou W4) |
Autres montants retenus (W3) |
Variantes¶
Les entreprises de certains secteurs doivent déclarer les paiements effectués aux sous-traitants pour des services pertinents au cours de l’exercice financier. Odoo combine l’utilisation de taxes et de positions fiscales pour déclarer ces paiements sur le TPAR. Afin de se conformer aux obligations du TPAR, deux variantes des principales taxes d’achat sont disponibles dans Odoo, mais elles sont inactives par défaut.
Example
Pour la taxe 10% GST, les variantes sont :
Nom de la taxe |
Description |
Rapports impactés |
Statut par défaut |
|---|---|---|---|
TPS 10 % |
Taxe 10% GST par défaut |
BAS |
Actif |
10% GST TPAR |
Variante TPAR de la taxe, si le contractant a fourni un ABN |
BAS
TPAR
|
Inactif |
10% GST TPAR NO ABN |
Variante TPAR de la taxe, si le contractant n’a pas fourni d’ABN |
BAS
TPAR
|
Inactif |
TVA différée¶
Odoo permet aux entreprises sous le régime de la taxe sur les biens et services différée (DGST) d’automatiser leurs flux de GST différée.
Configuration¶
Il est recommandé de :
aller dans et définir la Périodicité de déclaration de taxe sur mensuel (= BAS mensuel) ; et
créer un nouveau journal pour stocker toutes les écritures de GST différée en allant dans , et sélectionner Opérations diverses comme Type lors de la configuration.
Par défaut, une taxe (100% DGST, inactive par défaut) et un compte (21340 Deferred GST Liability) sont disponibles pour les entreprises australiennes. Activer la taxe en allant dans . Rechercher le Nom 100% DGST (retirer le filtre par défaut si nécessaire), et cliquer sur le bouton bascule Activer.
Flux¶
1. Importer des biens : bon de commande et facture fournisseur¶
Lors de l’importation de biens de l’étranger, la dette de GST peut désormais être différée pour les entreprises sous le régime DGST. Sur le bon de commande, sélectionner la taxe 0% TPS (taxe payée séparément) pour les lignes de commande concernées.
2. Enregistrer le solde DGST sur le rapport BAS¶
Lorsque l’Australian Taxation Office (ATO) est informé électroniquement de la dette agrégée pour l’entreprise par l’Integrated Cargo System (ICS), le solde de GST différé durant le mois précédent devient disponible sur le portail BAS de l’ATO.
Important
Odoo ne récupère pas encore automatiquement le solde DGST depuis l’ATO. Une écriture manuelle avec le montant de la dette doit être créée dans Odoo. Nous recommandons d’utiliser un nouveau journal à cette fin car les reports seront récurrents.
Aller dans . Sur la première ligne d’écriture comptable, ajouter le Compte 21340 Deferred GST Liability et le solde de GST différé comme Crédit. Pour reprendre l’exemple présenté ci-dessus, nous créditons 2 000 $ et enregistrons.
Une ligne d’équilibrage automatique est créée, ainsi que des écritures comptables attribuant correctement les bonnes valeurs dans les Grilles fiscales BAS. Les sections G11, G18, 7A et ONLY sont mises à jour correctement.
Après comptabilisation de la pièce comptable, le rapport BAS affiche les valeurs correctes pour chaque section, ainsi que la compensation DGST.
Rapports¶
Business Activity Statement (BAS)¶
Le rapport BAS est une exigence cruciale en matière de déclaration fiscale pour les entreprises enregistrées à la GST en Australie. Le BAS est utilisé pour déclarer et verser diverses taxes à l’ATO. Avec la fonctionnalité BAS d’Odoo, les entreprises peuvent déclarer les éléments suivants :
GST
Taxe à la source PAYG
DGST
Accéder au rapport depuis le tableau de bord Comptabilité en cliquant sur Rapport BAS (AU) dans la section Opérations diverses.
Les montants de base et de taxe sont collectés depuis la grille de taxes, préconfigurée dans le système. La grille de taxes peut également être configurée manuellement pour tout cas d’usage spécial de la GST (par exemple, la taxe d’égalisation du vin). Une fois la taxe configurée pour chaque compte, le système affecte automatiquement les écritures comptables à la catégorie de taxe appropriée. Cela garantit que le rapport BAS est précis et reflète les activités financières de l’entreprise.
Outre les sections GST, le rapport BAS inclut également les composants de retenue de taxe PAYG (W1 à W5, puis résumé, section 4). Cette intégration garantit que toutes les retenues fiscales liées à la paie sont correctement capturées et reflétées dans le rapport.
Le module intègre des règles préconfigurées qui facilitent le calcul automatique des taxes pour les types W1 à W5. Pour une présentation détaillée et plus d’informations sur le processus de calcul de ces taxes, consulter la section Paie.
Fermeture¶
Lorsqu’il est temps de déposer la déclaration fiscale auprès de l’ATO, cliquer sur Écriture de clôture. La période de déclaration fiscale peut être configurée dans . La date de début de la période de déclaration fiscale peut également être définie sur le rapport lui-même via le bouton de période ( période année).
Voir également
Note
Odoo utilise les trimestres calendaires plutôt que les trimestres de l’année fiscale australienne, ce qui signifie que juillet à septembre correspond au T3 dans Odoo.
Avant de clôturer l’écriture pour la première fois, le compte de GST à payer et le compte de GST à recevoir par défaut doivent être définis. Une notification apparaît et redirige l’utilisateur vers la configuration des groupes de taxes.
Une fois les comptes de GST à payer et à recevoir configurés, le rapport BAS génère automatiquement une écriture de clôture précise, qui équilibre le solde de GST avec le compte de compensation GST.
Le solde entre la GST à recevoir et à payer est compensé avec le compte de compensation fiscale défini sur le groupe de taxes. Le montant à payer ou à recevoir de l’ATO peut être lettré avec un relevé bancaire.
Important
Le rapport BAS n’est pas directement soumis à l’ATO. Odoo aide à calculer automatiquement les valeurs nécessaires dans chaque section, avec la possibilité de les auditer pour mieux comprendre l’historique de ces chiffres. Les entreprises peuvent copier ces valeurs et les saisir sur le portail ATO.
Rapport annuel des paiements imposables (TPAR)¶
Odoo permet aux entreprises de déclarer les paiements effectués aux entrepreneurs ou sous-traitants au cours de l’année fiscale. Cela se fait en générant un TPAR. Si vous n’êtes pas sûr que votre entreprise ait besoin de ce rapport, consulter la page web TPAR de l’ATO.
Accéder au TPAR dans Odoo en allant dans .
Configuration¶
Tout d’abord, il est nécessaire d’attribuer des positions fiscales à vos sous-traitants avant de les facturer pour mettre à jour le TPAR. Pour ce faire, aller à , sélectionner un sous-traitant et définir une Position fiscale sous l’onglet Ventes & Achats.
En fonction de la position fiscale choisie, le mapping fiscal correct s’appliquera aux factures fournisseur du sous-traitant.
Le TPAR comprend les informations suivantes des sous-traitants :
ABN
Total GST (le total de la taxe payée)
Montant brut payé (les montants sont affichés après qu’une facture fournisseur a été marquée comme payée)
Taxe retenue (affichée si le sous-traitant est enregistré avec une position fiscale définie sur TPAR sans ABN)
Le TPAR peut être exporté dans plusieurs formats : PDF, XLSX et TPAR.
Avis de remise¶
Un avis de remise est un document utilisé comme preuve de paiement à une entreprise. Dans Odoo, il est accessible en allant à , en sélectionnant le(s) paiement(s) et en cliquant sur .
Facturation électronique¶
Peppol¶
Odoo est conforme aux exigences Peppol de l’Australie. Configurer vos clients et fournisseurs en allant à ou , en sélectionner un, cliquer sur l’onglet Comptabilité et configurer la section Facturation électronique selon les besoins.
Important
Valider une facture ou une note de crédit pour un partenaire sur le réseau Peppol téléchargera un fichier XML conforme qui peut être téléchargé manuellement vers votre réseau Peppol. Odoo est actuellement en train de devenir un point d’accès pour la région ANZ.
Fichiers ABA pour les paiements groupés¶
Un fichier ABA est un format numérique développé par l”Australian Banking Association. Il est conçu pour les clients professionnels afin de faciliter le traitement des paiements groupés en téléchargeant un seul fichier depuis leur logiciel de gestion d’entreprise.
Le principal avantage de l’utilisation des fichiers ABA est d’améliorer l’efficacité du paiement et du rapprochement. Cela est réalisé en regroupant de nombreux paiements dans un seul fichier pour un traitement par lots, qui peut être soumis à toutes les banques australiennes.
Configuration¶
Paiements par lot¶
Aller à et activer Paiements groupés.
Journal bancaire¶
Aller à et sélectionner le journal Banque. Saisir le Numéro de compte, cliquer sur Créer et modifier…, et remplir les champs suivants :
Banque
BSB
Titulaire du compte
Ensuite, activer l’option Send Money et cliquer sur Enregistrer & Fermer.
Note
L’utilisation du champ Devise est facultative.
De retour sur l’onglet Écritures comptables, remplir les champs suivants dans la section ABA :
BSB : le code BSB du compte bancaire est utilisé pour remplir ce champ.
Code de l’institution financière : l’abréviation officielle de 3 lettres de la banque (par exemple,
WBCpour Westpac)Supplying User Name : numéro à 6 chiffres fourni par la banque. Contacter votre banque ou consulter son site web si vous ne le connaissez pas.
Numéro d’identification APCA : numéro à 6 chiffres fourni par la banque. Contacter votre banque ou consulter son site web si vous ne le connaissez pas.
- Inclure une transaction auto-équilibrée : sélectionner cette option ajoute une transaction
« auto-équilibrée » supplémentaire à la fin du fichier ABA, ce qui est requis par certaines banques.
Comptes bancaires des clients et fournisseurs¶
Aller à ou et sélectionner un client ou un fournisseur. Ouvrir l’onglet Comptabilité, et, dans la section Comptes bancaires, cliquer sur Ajouter une ligne pour renseigner leur :
Numéro de compte
Banque
BSB
Titulaire du compte
Ensuite, activer l’option Send Money et cliquer sur Enregistrer & Fermer.
Générer un fichier ABA¶
Pour générer un fichier ABA, créer une facture fournisseur, la confirmer et s’assurer que les informations bancaires du fournisseur sont correctement configurées.
Ensuite, cliquer sur Payer sur la facture fournisseur, et sélectionner, pour les champs suivants :
Journal : Banque
Mode de paiement : Virement ABA
Compte bancaire du destinataire : le numéro de compte du fournisseur
Une fois les paiements créés, aller dans , sélectionner les paiements à inclure dans le lot et cliquer sur Créer un lot. Vérifier que toutes les informations sont correctes et cliquer sur Valider. Une fois validé, le fichier ABA est disponible dans le chatter à droite.
Après avoir téléchargé le fichier sur le portail de votre banque, une ligne de transaction ABA apparaîtra dans votre flux bancaire lors de l’itération suivante du flux bancaire. Vous devrez la lettrer avec le paiement par lot effectué dans Odoo.
Fonctionnalités spécifiques au secteur¶
Expédition Starshipit¶
Starshipit est un opérateur de services d’expédition qui facilite l’intégration des transporteurs d’expédition australasiens avec Odoo. Consulter la documentation Starshipit pour des informations détaillées.
Voir également
Solutions acheter maintenant, payer plus tard¶
Les solutions acheter maintenant, payer plus tard sont des modes de paiement populaires pour les boutiques en ligne en Australie. Certaines de ces solutions sont disponibles via Stripe et AsiaPay.
Voir également
Terminaux de point de vente¶
Pour établir une connexion directe entre Odoo et un terminal de point de vente en Australie, un terminal de paiement Stripe est requis. Odoo prend en charge la solution de paiement EFTPOS en Australie.
Note
Un terminal de paiement Stripe n’est pas requis pour utiliser Odoo comme système de point de vente principal. Cependant, sans celui-ci, les caissiers doivent saisir manuellement le montant final du paiement sur le terminal.