Hongrie

Modules

Les modules suivants sont installés automatiquement avec la localisation hongroise :

Nom	Nom technique	Description
Hongrie - Comptabilité	l10n_hu	Package de localisation fiscale hongrois, comprenant le plan comptable hongrois, les taxes, le rapport de taxe et les positions fiscales
Hongrie - Rapports comptables	l10n_hu_reports	Module d’intégration des rapports comptables hongrois
Hongrie - Facturation électronique	l10n_hu_edi	Module d’intégration pour prendre en charge les exigences de facturation électronique (NAV 3.0) de l’administration fiscale hongroise

Note

Dans certains cas, comme lors de la mise à niveau vers une version avec des modules supplémentaires, il est possible que les modules ne soient pas installés automatiquement. Tout module manquant peut être installé manuellement.

Vue d’ensemble de la localisation

Le package de localisation hongrois offre des fonctionnalités clés et des capacités d’intégration qui garantissent la conformité aux réglementations fiscales et comptables locales. Le package comprend des outils pour gérer les taxes, les positions fiscales, les rapports et un plan comptable prédéfini adapté aux normes des autorités hongroises.

• Plan comptable : une structure prédéfinie adaptée aux normes comptables hongroises.

• Taxes : taux de taxe préconfigurés, y compris la TVA standard, la surtaxe compensatoire, les options à taux zéro et les options exonérées.

• Positions fiscales (correspondances de taxes et de comptes) : ajustements fiscaux automatisés en fonction du statut d’enregistrement du client ou du fournisseur.

• Déclaration de TVA : aperçu détaillé de votre obligation fiscale nette.

• Facturation électronique : intégration pour la facturation électronique utilisant NAV 3.0 (Online Számlá) conformément aux exigences de l’administration nationale des impôts et des douanes.

Taxes

Les taxes suivantes sont disponibles par défaut avec le package de localisation hongrois :

• TVA standard et réduite : taxe de vente standard (27 %) et taux réduits (18 % et 5 %) appliqués aux biens et services en Hongrie.

• Supplément de compensation agricole (7 % ou 12 %) : appliqué à des produits agricoles et d’élevage spécifiques.

• Taxes intracommunautaires et commerciales : options à taux zéro (0 %) et exonérées de taxe appliquées aux ventes intracommunautaires UE, aux exportations hors UE et aux exonérations nationales.

Déclaration de TVA

Le récapitulatif de TVA fournit une ventilation détaillée des transactions taxables, à taux zéro et exonérées. Comme d’autres rapports financiers, le récapitulatif de TVA peut être filtré par période, comparé à d’autres périodes et exporté aux formats Excel et PDF, garantissant la conformité avec les lois fiscales hongroises.

Facturation électronique avec NAV 3.0

La facturation électronique NAV 3.0 est intégrée dans Odoo, vous permettant de générer des factures électroniques conformes, de soumettre les factures en temps réel pour validation et de suivre les statuts des factures directement dans Odoo.

Configuration

Identifiants utilisateur NAV 3.0

Configurer NAV 3.0 :

1. Accéder au <https://onlineszamla.nav.gov.hu/home> et se connecter avec les détails Ügyfélkapu+.

2. Sélectionner Utilisateur principal et se connecter via le système KAÜ. Sélectionner le bon profil de contribuable si demandé.

3. Aller au menu Utilisateurs, cliquer sur Nouvel utilisateur et sélectionner Utilisateur technique.

4. Définir un nom d’utilisateur et un mot de passe, accorder les permissions pour Gérer les factures et Consulter les factures, puis cliquer sur Enregistrer.

5. Sur la page de détails de l’utilisateur, cliquer sur Générer une clé. Copier et enregistrer le Nom d’utilisateur, le Mot de passe, la Clé de signature XML et la Clé cryptographique XML.

Lier NAV 3.0 à Odoo

Lier la facturation électronique NAV 3.0 à Odoo :

1. Ouvrir l’application Comptabilité et naviguer vers Configuration ‣ Paramètres.

2. Faire défiler jusqu’à la section Facturation électronique hongroise et sélectionner le Mode souhaité.

3. Saisir les identifiants enregistrés à l’étape précédente :

   • Nom d’utilisateur

   • Mot de passe

   • Clé de signature (correspondant à la clé de signature XML)

   • Clé de remplacement (correspondant à la clé cryptographique XML)

4. Sélectionner le régime fiscal NAV si applicable, et cliquer sur Enregistrer.

Entreprise et clients

Le flux de facturation NAV 3.0 nécessite des informations d’adresse liées à l’entreprise qui envoie les factures et aux clients qui les reçoivent :

1. Aller à Paramètres ‣ Utilisateurs & Sociétés ‣ Sociétés et sélectionner l’entreprise qui utilisera NAV 3.0.

2. Saisir le nom de la société qui correspond au nom enregistré auprès de l’administration nationale des impôts et des douanes. Ensuite, remplir le numéro de TVA (TIN), et définir le pays sur Hongrie. De plus, NAV 3.0 nécessite une ville, une rue et un code postal valides.

   Important

   • Le numéro de TVA doit être un numéro TIN hongrois.

   • La devise de l’entreprise peut être définie sur HUF ou EUR.

3. Aller à Comptabilité ‣ Clients ‣ Clients.

4. Pour chaque client dont les factures seront envoyées via NAV 3.0, cliquer sur le client pour ouvrir le formulaire et compléter les champs Pays et numéro de TVA. Si désiré, remplir des champs optionnels supplémentaires tels que Rue, Ville, État et code postal.

Envoyer des factures à NAV 3.0 via Odoo

Une fois que l’entreprise a été liée à NAV 3.0 et que l’entreprise et les clients ont été correctement configurés, les factures peuvent être envoyées à NAV 3.0 via Odoo :

1. Aller à Comptabilité ‣ Clients ‣ Factures et ouvrir une facture confirmée (comptabilisée).

2. Cliquer sur Envoyer.

3. Dans la fenêtre Envoyer, sélectionner NAV 3.0 et cliquer sur Envoyer.

Lorsqu’une facture est envoyée à NAV 3.0, Odoo effectue les opérations suivantes :

• Génère le fichier XML (XSD 3.0) requis.

• Transmet les données directement à la plateforme NAV 3.0.

• Lors de la transmission à NAV 3.0, un fichier PDF est joint au fil de discussion de la facture dans Odoo.

Astuce

• Plusieurs factures peuvent être envoyées à NAV 3.0 en une seule fois.

• Depuis la liste Factures, filtrer les factures par leur statut NAV 3.0 pour voir les factures qui ont été envoyées ou qui n’ont pas été envoyées à NAV 3.0.

• Dans le menu (ajuster les paramètres), activer le filtre statut NAV 3.0 pour voir l’état d’envoi et les éventuelles erreurs dans la vue liste.

Notes de crédit et Storno

Les autorités fiscales hongroises distinguent deux types de corrections :

• Note de crédit : un document qui modifie partiellement les montants ou les articles d’une facture originale.

• Storno : un document qui annule entièrement une facture originale, ramenant effectivement le solde à zéro.

Odoo gère automatiquement les deux cas. Lorsqu’une note de crédit est créée qui ramène le montant total impayé de la facture originale à 0,00, Odoo identifie cela comme une opération Storno. Cette classification est ensuite automatiquement communiquée dans le reporting électronique au NAV 3.0, garantissant la conformité sans intervention manuelle.