Ungheria

Moduli

I seguenti moduli vengono installati automaticamente con la localizzazione ungherese:

Nome	Nome tecnico	Descrizione
Ungheria - Contabilità	l10n_hu	Pacchetto di localizzazione fiscale ungherese, completo di piano dei conti ungherese, imposte, report fiscale e posizioni di bilancio
Ungheria - Report contabili	l10n_hu_reports	Modulo di integrazione dei report contabili ungheresi
Ungheria - Fatturazione elettronica	l10n_hu_edi	Modulo di integrazione per supportare i requisiti di fatturazione elettronica dell’autorità fiscale ungherese (NAV 3.0)

Nota

In alcuni casi, ad esempio quando si aggiorna a una versione con moduli aggiuntivi, è possibile che i moduli non vengano installati automaticamente. Eventuali moduli mancanti possono essere installati manualmente.

Panoramica della localizzazione

Il pacchetto di localizzazione ungherese offre funzionalità chiave e capacità di integrazione che garantiscono la conformità alle normative fiscali e contabili locali. Il pacchetto include strumenti per la gestione delle imposte, delle posizioni di bilancio, dei report e un piano dei conti predefinito adattato agli standard delle autorità ungheresi.

• Piano dei conti: una struttura predefinita adattata agli standard contabili ungheresi.

• Imposte: aliquote fiscali preconfigurate, incluse IVA standard, supplemento compensativo, a tasso zero e opzioni esenti.

• Posizioni di bilancio (mappatura fiscale e contabile): adeguamenti fiscali automatici basati sullo stato di registrazione del cliente o del fornitore.

• Dichiarazione fiscale: panoramica dettagliata della vostra responsabilità fiscale netta.

• Fatturazione elettronica: integrazione per la fatturazione elettronica utilizzando NAV 3.0 (Online Számla) in conformità con i requisiti dell’Amministrazione fiscale e doganale nazionale.

Imposte

Le seguenti imposte sono disponibili per impostazione predefinita con il pacchetto di localizzazione ungherese:

• IVA standard e ridotta: imposta sulle vendite standard (27%) e aliquote ridotte (18% e 5%) applicate a beni e servizi in Ungheria.

• Supplemento compensativo agricolo (7% o 12%): applicato a specifici prodotti agricoli e zootecnici.

• Imposte intracomunitarie e commerciali: opzioni a tasso zero (0%) ed esenti da imposte applicate alle vendite intracomunitarie UE, alle esportazioni fuori dall’UE e alle esenzioni nazionali.

Dichiarazione fiscale

Il riepilogo IVA fornisce una suddivisione dettagliata delle transazioni imponibili, a tasso zero ed esenti. Come altri report finanziari, il riepilogo IVA può essere filtrato per periodo, confrontato con altri periodi ed esportato in formato Excel e PDF, garantendo la conformità con le leggi fiscali ungheresi.

Fatturazione elettronica con NAV 3.0

La fatturazione elettronica NAV 3.0 è integrata in Odoo, consentendo di generare fatture elettroniche conformi, inviare fatture in tempo reale per la convalida e tracciare gli stati delle fatture direttamente in Odoo.

Configurazione

Credenziali utente NAV 3.0

Per configurare NAV 3.0:

1. Accedere al portale governativo ed effettuare il login utilizzando i dettagli Ügyfélkapu+.

2. Selezionare Utente primario ed effettuare il login tramite il sistema KAÜ. Selezionare il profilo contribuente corretto se richiesto.

3. Accedere al menu Utenti, fare clic su Nuovo utente e selezionare Utente tecnico.

4. Impostare un nome utente e una password, concedere i permessi per Gestisci fatture e Interroga fatture, quindi fare clic su Salva.

5. Nella pagina dei dettagli utente, fare clic su Genera chiave. Copiare e salvare Nome utente, Password, Chiave di firma XML e Chiave crittografica XML.

Collega NAV 3.0 a Odoo

Per collegare la fatturazione elettronica NAV 3.0 a Odoo:

1. Apri l’app Contabilità e vai a Configurazione ‣ Impostazioni.

2. Scorri fino alla sezione Fatturazione elettronica ungherese e seleziona la Modalità desiderata.

3. Inserisci le credenziali salvate nel passaggio precedente:

   • Nome utente

   • Password

   • Chiave firma (corrispondente alla chiave di firma XML)

   • Chiave sostituzione (corrispondente alla chiave crittografica XML)

4. Seleziona il Regime fiscale NAV se applicabile e fai clic su Salva.

Azienda e clienti

Il flusso di lavoro della fatturazione NAV 3.0 richiede informazioni sull’indirizzo relative all’azienda che invia le fatture e ai clienti che le ricevono:

1. Vai a Impostazioni ‣ Utenti e aziende ‣ Aziende e seleziona l’azienda che utilizzerà NAV 3.0.

2. Inserisci il Nome azienda che corrisponde al nome registrato presso l’Amministrazione nazionale delle imposte e delle dogane. Quindi, compila la Partita IVA (codice fiscale) e imposta il Paese su Ungheria. Inoltre, NAV 3.0 richiede una Città, una Via e un CAP validi.

   Importante

   • La Partita IVA deve essere un codice fiscale ungherese.

   • La Valuta dell’azienda può essere impostata su HUF o EUR.

3. Vai a Contabilità ‣ Clienti ‣ Clienti.

4. Per ciascun cliente le cui fatture verranno inviate tramite NAV 3.0, fai clic sul cliente per aprire la vista modulo e completa i campi Paese e Partita IVA. Se lo desideri, compila campi opzionali aggiuntivi come Via, Città, Provincia e CAP.

Invio di fatture a NAV 3.0 tramite Odoo

Una volta che l’azienda è stata collegata a NAV 3.0 e l’azienda e i clienti sono stati configurati correttamente, le fatture possono essere inviate a NAV 3.0 tramite Odoo:

1. Andare su Contabilità ‣ Clienti ‣ Fatture e aprire una fattura confermata (registrata).

2. Fare clic su Invia.

3. Nella finestra Invia, seleziona NAV 3.0 e fai clic su Invia.

Quando una fattura viene inviata a NAV 3.0, Odoo esegue le seguenti operazioni:

• Genera il file XML richiesto (XSD 3.0).

• Trasmette i dati direttamente alla piattaforma NAV 3.0.

• Dopo la trasmissione al NAV 3.0, un file PDF viene allegato al chatter della fattura in Odoo.

Suggerimento

• È possibile inviare più fatture al NAV 3.0 contemporaneamente.

• Dalla vista elenco Fatture, filtra le fatture in base al loro stato NAV 3.0 per visualizzare le fatture che sono state inviate o non sono state inviate al NAV 3.0.

• Nel menu (regola impostazioni), abilita il filtro stato NAV 3.0 per vedere lo stato di invio ed eventuali errori nella vista elenco.

Note di credito e Storno

Le autorità fiscali ungheresi distinguono tra due tipi di correzioni:

• Nota di credito: un documento che modifica parzialmente gli importi o le voci di una fattura originale.

• Storno: un documento che annulla completamente una fattura originale, portando di fatto il saldo a zero.

Odoo gestisce entrambi i casi automaticamente. Quando viene creata una nota di credito che porta l’importo totale residuo della fattura originale a 0,00, Odoo identifica questa operazione come Storno. Questa classificazione viene quindi comunicata automaticamente nella reportistica elettronica al NAV 3.0, garantendo la conformità senza intervento manuale.