Ungarn

Module

Die folgenden Module werden automatisch mit der ungarischen Lokalisierung installiert:

Name	Technische Bezeichnung	Beschreibung
Ungarn - Buchhaltung	l10n_hu	Ungarisches Steuer-Lokalisierungspaket, komplett mit ungarischem Kontenplan, Steuern, Steuerbericht und Steuerpositionen
Ungarn - Buchhaltungsberichte	l10n_hu_reports	Integrationsmodul der ungarischen Buchhaltungsberichte
Ungarn - E-Rechnungsstellung	l10n_hu_edi	Integrationsmodul zur Unterstützung der Anforderungen der ungarischen Steuerbehörde für E-Rechnungsstellung (NAV 3.0)

Bemerkung

In einigen Fällen, z. B. beim Upgrade auf eine Version mit zusätzlichen Modulen, ist es möglich, dass Module nicht automatisch installiert werden. Fehlende Module können manuell installiert werden.

Lokalisierungsübersicht

Das ungarische Lokalisierungspaket bietet wichtige Funktionen und Integrationsmöglichkeiten, die die Einhaltung lokaler steuerlicher und buchhalterischer Vorschriften gewährleisten. Das Paket enthält Werkzeuge zur Verwaltung von Steuern, Steuerpositionen, Berichten und einen vordefinierten Kontenplan, der auf die Standards der ungarischen Behörden zugeschnitten ist.

• Kontenplan: eine vordefinierte Struktur, die auf ungarische Buchhaltungsstandards zugeschnitten ist.

• Steuern: vorkonfigurierte Steuersätze, einschließlich Standard-Umsatzsteuer, Ausgleichsabgabe, Nullsteuersatz und steuerfreie Optionen.

• Steuerpositionen (Steuer- und Kontenzuordnung): automatisierte Steueranpassungen basierend auf dem Registrierungsstatus von Kunden oder Lieferanten.

• Steuerberichterstattung: detaillierte Übersicht über Ihre Nettosteuerschuld.

• E-Rechnungsstellung: Integration für elektronische Rechnungsstellung mit NAV 3.0 (Online Számlá) gemäß den Anforderungen der Nationalen Steuer- und Zollverwaltung.

Steuern

Die folgenden Steuern sind standardmäßig mit dem ungarischen Lokalisierungspaket verfügbar:

• Standardní a snížená DPH: standardní daň z prodeje (27 %) a snížené sazby (18 % a 5 %) aplikované na zboží a služby v Maďarsku.

• Příplatek zemědělské kompenzace (7 % nebo 12 %): aplikováno na specifické zemědělské a živočišné produkty.

• Vnitro-komunitární a obchodní daně: s nulovou sazbou (0 %) a osvobozené od daně možnosti aplikované na prodeje v rámci EU, vývozy mimo EU a domácí osvobození.

Steuerberichterstattung

Přehled DPH poskytuje podrobný rozpis zdanitelných transakcí s nulovou sazbou a osvobozených transakcí. Stejně jako jiné finanční sestavy lze přehled DPH filtrovat podle období, porovnávat s jinými obdobími a exportovat ve formátech Excel a PDF, čímž je zajištěn soulad s maďarskými daňovými zákony.

E-fakturace s NAV 3.0

E-fakturace NAV 3.0 je integrována v rámci Odoo, což vám umožňuje generovat vyhovující elektronické faktury, odesílat faktury v reálném čase k validaci a sledovat stavy faktur přímo v Odoo.

Konfiguration

Přihlašovací údaje uživatele NAV 3.0

Pro konfiguraci NAV 3.0:

1. Přejděte na portál vlády a přihlaste se pomocí vašich údajů Ügyfélkapu+.

2. Vyberte Primární uživatel a přihlaste se přes systém KAÜ. V případě výzvy vyberte správný daňový profil.

3. Přejděte do nabídky Uživatelé, klikněte na Nový uživatel a vyberte Technický uživatel.

4. Nastavte uživatelské jméno a heslo, udělte oprávnění pro Spravovat faktury a Dotazovat faktury a klikněte na Uložit.

5. Na stránce s údaji o uživateli klikněte na Generovat klíč. Zkopírujte a uložte Uživatelské jméno, Heslo, Podpisový klíč XML a Kryptografický klíč XML.

Propojení NAV 3.0 s Odoo

Pro propojení e-fakturace NAV 3.0 s Odoo:

1. Otevřete aplikaci Účetnictví a přejděte na Konfigurace ‣ Nastavení.

2. Přejděte do sekce Maďarská elektronická fakturace a vyberte požadovaný Režim.

3. Zadejte přihlašovací údaje uložené v předchozím kroku:

   • Uživatelské jméno

   • Heslo

   • Signaturschlüssel (entspricht dem XML-Signaturschlüssel)

   • Ersatzschlüssel (entspricht dem XML-Kryptografieschlüssel)

4. Wählen Sie ggf. das NAV-Steuerregime aus und klicken Sie auf Speichern.

Unternehmen und Kunden

Der NAV 3.0-Rechnungsstellungs-Workflow erfordert Adressinformationen zum Unternehmen, das die Rechnungen sendet, und zu den Kunden, die sie empfangen:

1. Gehen Sie zu Einstellungen ‣ Benutzer & Unternehmen ‣ Unternehmen und wählen Sie das Unternehmen aus, das NAV 3.0 verwenden wird.

2. Geben Sie den Firmennamen ein, der mit dem bei der Nationalen Steuer- und Zollverwaltung registrierten Namen übereinstimmt. Füllen Sie dann die USt-IdNr. (TIN) aus und setzen Sie das Land auf Ungarn. Darüber hinaus erfordert NAV 3.0 eine gültige Stadt, Straße und PLZ.

   Wichtig

   • Die USt-IdNr. muss eine ungarische TIN-Nummer sein.

   • Die Währung des Unternehmens kann entweder auf HUF oder EUR gesetzt werden.

3. Gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Kunden ‣ Kunden.

4. Klicken Sie für jeden Kunden, dessen Rechnungen über NAV 3.0 gesendet werden, auf den Kunden, um die Formularansicht zu öffnen, und vervollständigen Sie die Felder Land und Steuer-ID. Füllen Sie bei Bedarf zusätzliche optionale Felder wie Straße, Stadt, Bundesland und PLZ aus.

Rechnungen an NAV 3.0 über Odoo senden

Sobald das Unternehmen mit NAV 3.0 verknüpft wurde und Unternehmen und Kunden ordnungsgemäß konfiguriert wurden, können Rechnungen über Odoo an NAV 3.0 gesendet werden:

1. Gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Kunden ‣ Rechnungen und öffnen Sie eine bestätigte (gebuchte) Rechnung.

2. Klicken Sie auf Senden.

3. Wählen Sie im Senden-Fenster NAV 3.0 aus und klicken Sie auf Senden.

Wenn eine Rechnung an NAV 3.0 gesendet wird, führt Odoo Folgendes aus:

• Erstellt die erforderliche XML-Datei (XSD 3.0).

• Überträgt die Daten direkt an die NAV 3.0-Plattform.

• Nach der Übertragung an NAV 3.0 wird eine PDF-Datei an den Rechnungs-Chatter in Odoo angehängt.

Tipp

• Mehrere Rechnungen können gleichzeitig an NAV 3.0 gesendet werden.

• Filtern Sie in der Listenansicht Rechnungen die Rechnungen nach ihrem NAV 3.0-Status, um die Rechnungen zu sehen, die entweder an NAV 3.0 gesendet wurden oder nicht gesendet wurden.

• Aktivieren Sie im Menü (Einstellungen anpassen) den Filter NAV 3.0-Status, um den Sendestatus und etwaige Fehler in der Listenansicht anzuzeigen.

Gutschriften und Storno

Ungarische Steuerbehörden unterscheiden zwischen zwei Arten von Korrekturen:

• Gutschrift: ein Dokument, das die Beträge oder Positionen einer Originalrechnung teilweise ändert.

• Storno: ein Dokument, das eine Originalrechnung vollständig storniert und den Saldo effektiv auf null bringt.

Odoo behandelt beide Fälle automatisch. Wenn eine Gutschrift erstellt wird, die den gesamten ausstehenden Betrag der Originalrechnung auf 0,00 bringt, erkennt Odoo dies als Storno-Vorgang. Diese Klassifizierung wird dann automatisch in der elektronischen Meldung an NAV 3.0 übermittelt, wodurch die Compliance ohne manuellen Eingriff sichergestellt wird.