Bokslut vid årets slut¶
Årsbokslutet är avgörande för att upprätthålla finansiell korrekthet, följa regler, fatta välgrundade beslut och säkerställa transparens i rapporteringen.
Se även
Räkenskapsår¶
Som standard är bokföringsåret inställt på att vara 12 månader och slutar den 31 december. Dock kan dess varaktighet och slutdatum variera på grund av kulturella, administrativa och ekonomiska överväganden.
Om du vill ändra dessa värden går du till . Under avsnittet Fiscal Periods, ändra fältet Last Day om det behövs.
Om perioden varar mer än eller mindre än 12 månader, aktivera Bokföringsår och Spara. Gå tillbaka till avsnittet Räkenskapsperioder och klicka på Bokföringsår. Klicka sedan på Skapa, ge det ett Namn och både ett Startdatum och Slutdatum.
Observera
När den inställda räkenskapsperioden är över återgår Odoo automatiskt till standardperiodicitet, med hänsyn till värdet som anges i fältet Sista dagen.
Checklista inför årsskiftet¶
Före stängning¶
Innan du avslutar ett räkenskapsår, se till att allt är korrekt och uppdaterat:
Se till att alla bankkonton är fullständigt återförda fram till årsskiftet och bekräfta att de bokförda saldona i slutet av året överensstämmer med saldona på kontoutdragen.
Verifiera att alla kundfakturor har skapats och bekräftats och att det inte finns några utkast till fakturor.
Bekräfta att alla leverantörsfakturor har skapats och bekräftats.
Säkerställ att alla utlägg är korrekta och validera dem.
Kryssa för att alla mottagna betalningar har kodats och bekräftats.
Stäng alla avräkningskonton.
Bokför alla poster i avskrivningar och förutbetalda intäkter.
Avsluta ett räkenskapsår¶
Sedan, för att avsluta räkenskapsåret:
Kör en skatterapport och kontrollera att all skatteinformation är korrekt.
Stäm av alla konton på balansräkningen:
Uppdatera banksaldona i Odoo enligt de faktiska saldon som finns på kontoutdragen.
Stäm av alla transaktioner på kassa- och bankkonton genom att köra rapporterna aged receivables och aged payables.
Granska alla konton och förstå fullständigt alla transaktioner och deras karaktär, inklusive lån och materiella tillgångar.
Alternativt kan du matcha betalningar för att validera eventuella öppna leverantörsfakturor och kundfakturor med deras betalningar. Även om detta steg är frivilligt kan det underlätta bokslutsprocessen om alla utestående betalningar och fakturor är avstämda, vilket potentiellt kan hitta fel eller misstag i systemet.
Därefter kontrollerar revisorn sannolikt balansräkningsposter och verifikat för:
manuella justeringar vid årets slut,
pågående arbete,
verifikat för avskrivningar,
lån,
skattejusteringar,
etc.
Under årsbokslutsrevisionen kan revisorn skriva ut papperskopior av alla balansräkningsposter (t.ex. lån, bankkonton, förskottsbetalningar, momsdeklarationer) för att jämföra dem mot de saldon som registrerats i Odoo.
Tips
Som en del av denna process är det god praxis att sätta ett Lås allt-datum till den sista dagen (till och med) av föregående bokföringsår. Detta säkerställer att verifikationer med ett bokföringsdatum på eller före låsningsdatumet inte kan skapas eller ändras under revisionen. Användare med behörigheten administratör kan fortfarande skapa och redigera inlägg om ett undantag har konfigurerats.
Låsningsdatum för allt¶
Att ställa in ett låsningsdatum förhindrar ändringar av alla bokförda verifikationer med ett bokföringsdatum på eller före låsningsdatumet. Det förhindrar också bokföring av nya poster med ett bokföringsdatum på eller före låsningsdatumet. I sådana fall ställer systemet automatiskt in bokföringsdatumet till dagen efter låsningsdatumet.
För att ange ett Lås allt-datum, gå till . I fönstret Lås journalposter, ange Lås allt-datumet och Spara.
Observera
Användare med behörigheten Administratör till appen Bokföring kan skapa undantag. Gör så här:
Efter att ha angett datumet för Lås allt, öppna fönstret Lås verifikationer igen och ta bort datumet för Lås allt.
I bannern Undantag, välj om detta undantag ska ställas in för mig (den aktuella användaren) eller för alla och hur länge det ska vara aktivt.
En Orsak för detta undantag kan läggas till.
All denna information loggas i händelseflödet för företagsposten.
Tips
För att ta bort datumet för Lås allt efter att det har sparats, konfigurera undantaget att gälla för alla och ställ in giltighetstiden till för alltid.
Innevarande års resultat¶
Odoo använder en unik kontotyp som kallas årets resultat för att visa skillnaden mellan kontona intäkter och kostnader.
Observera
Kontoplanen kan bara innehålla ett konto av denna typ. Som standard är det ett 999999-konto med namnet Ondistributed Profits/Losses.
För att tilldela årets resultat, skapa ett nytt diverseinlägg med ett datum satt till slutet av bokföringsåret för att bokföra dem på valfritt konto för eget kapital.
Verifiera sedan om årets resultat på balansräkningen korrekt visar ett nollsaldo. I så fall kan ett Slutgiltigt låsningsdatum ställas in till den sista dagen av bokföringsåret i .
Tips
Fältet Slutgiltigt låsningsdatum är oåterkalleligt och är avsett att säkerställa dataintegriteten som krävs för att uppfylla redovisningsregler i vissa länder. Om sådan efterlevnad inte är tillämplig kan det vara onödigt att ställa in detta fält. Om det krävs bör datumet dock endast ställas in när det bekräftats vara korrekt, eftersom det inte kan ändras eller åsidosättas, oavsett åtkomstbehörighet.