การปิดบัญชีสิ้นปี

การปิดบัญชีสิ้นปีมีความสำคัญต่อการรักษาความถูกต้องทางการเงิน การปฏิบัติตามกฎระเบียบ การตัดสินใจโดยใช้ข้อมูลรอบด้าน และการรับรองความโปร่งใสในการรายงาน

ดูเพิ่มเติม

การยื่นภาษี

ปีงบประมาณ

โดยค่าเริ่มต้น ปีบัญชีถูกตั้งค่าให้มีระยะเวลา 12 เดือนและสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม อย่างไรก็ตาม ระยะเวลาและวันที่สิ้นสุดอาจแตกต่างกันได้เนื่องจากข้อพิจารณาทางวัฒนธรรม การบริหาร และเศรษฐกิจ

หากต้องการแก้ไขค่าเหล่านี้ ให้ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ การตั้งค่า ใต้ส่วน รอบระยะเวลาบัญชี ให้เปลี่ยนฟิลด์ วันสุดท้าย หากจำเป็น

หากระยะเวลา*มากกว่า*หรือ*น้อยกว่า* 12 เดือน ให้เปิดใช้งาน ปีบัญชี และ บันทึก กลับไปที่ส่วน งวดบัญชี และคลิก ปีบัญชี จากนั้นคลิก สร้าง ตั้ง ชื่อ และทั้ง วันที่เริ่มต้น และ วันที่สิ้นสุด

Note

เมื่องวดบัญชีที่ตั้งไว้สิ้นสุดลง Odoo จะเปลี่ยนกลับไปใช้ช่วงเวลาเริ่มต้นโดยอัตโนมัติ โดยพิจารณาจากค่าที่ระบุในฟิลด์ วันสุดท้าย

รายการตรวจสอบสิ้นปี

ก่อนปิดปีบัญชี

ก่อนปิดปีบัญชี ให้แน่ใจว่าทุกอย่างถูกต้องและเป็นปัจจุบัน:

• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าบัญชีธนาคารทั้งหมด กระทบยอดแล้ว จนถึงสิ้นปี และยืนยันว่ายอดคงเหลือตามบัญชีสิ้นสุดตรงกับยอดคงเหลือในใบแจ้งยอดจากธนาคาร

• ตรวจสอบว่า customer invoices ทั้งหมดถูกสร้างและยืนยันแล้ว และไม่มีใบแจ้งหนี้ร่าง

• ยืนยันว่า vendor bills ทั้งหมดถูกสร้างและยืนยันแล้ว

• ตรวจสอบความถูกต้องของ บัญชีรายจ่าย ทั้งหมดและตรวจสอบความถูกต้อง

• ตรวจสอบว่า การชำระเงินที่ได้รับ ทั้งหมดได้รับการบันทึกและยืนยันแล้ว

• ปิด บัญชีระหว่างรอ ทั้งหมด

• จองรายการ ค่าเสื่อมราคา และ รายได้รอการตัดบัญชี ทั้งหมด

การปิดปีบัญชี

จากนั้นให้ปิดปีบัญชี:

• เรียกใช้ รายงานภาษี และตรวจสอบว่าข้อมูลภาษีทั้งหมดถูกต้อง

• กระทบยอดบัญชีทั้งหมดใน งบดุล:

  • อัปเดตยอดคงเหลือในธนาคารใน Odoo ตามยอดคงเหลือจริงที่พบในใบแจ้งยอดจากธนาคาร

  • กระทบยอดธุรกรรมทั้งหมดในบัญชีเงินสดและธนาคารโดยเรียกใช้รายงาน ลูกหนี้แยกตามอายุ และ เจ้าหนี้แยกตามอายุ

  • ตรวจสอบบัญชีทั้งหมด ทำความเข้าใจธุรกรรมทั้งหมดและลักษณะของธุรกรรม รวมถึง:doc:เงินกู้ <../bank/loans>`และ:doc:`สินทรัพย์ถาวร <../vendor_bills/assets>

  • หรือ:ref:`จับคู่การชำระเงิน <accounting/payments/payments-matching>`เพื่อตรวจสอบใบแจ้งหนี้ผู้ขายและใบแจ้งหนี้ลูกค้าที่ค้างอยู่กับการชำระเงิน แม้ว่าขั้นตอนนี้จะเป็นทางเลือก แต่อาจช่วยในกระบวนการปิดสิ้นปีได้หากการชำระเงินและใบแจ้งหนี้ที่ค้างอยู่ทั้งหมดได้รับการกระทบยอด ซึ่งอาจช่วยค้นหาข้อผิดพลาดหรือความผิดพลาดในระบบได้

ถัดไป นักบัญชีน่าจะตรวจสอบรายการในงบดุลและรายการในบัญชีสำหรับ:

• การปรับด้วยตนเองสำหรับบัญชีสิ้นปี

• งานอยู่ระหว่างดำเนินการ

• รายการบันทึกค่าเสื่อมราคา

• สินเชื่อ,

• การปรับภาษี

• อื่นๆ

ในระหว่างการตรวจสอบสิ้นปี นักบัญชีอาจพิมพ์สำเนากระดาษของรายการงบดุลทั้งหมด (เช่น เงินกู้ บัญชีธนาคาร ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า งบภาษีการขาย) เพื่อเปรียบเทียบกับยอดคงเหลือที่บันทึกไว้ใน Odoo

Tip

ในกระบวนการนี้ การตั้งวันที่ Lock Everything เป็นวันสุดท้าย (รวม) ของปีบัญชีก่อนหน้าถือเป็นแนวปฏิบัติที่ดี สิ่งนี้จะทำให้มั่นใจว่ารายการสมุดรายวันที่มีวันที่ทางบัญชีในหรือก่อนวันที่ล็อกไม่สามารถสร้างหรือแก้ไขได้ระหว่างการตรวจสอบ ผู้ใช้ที่มีสิทธิ์การเข้าถึง administrator ยังสามารถสร้างและแก้ไขรายการได้หากมีการกำหนดค่าข้อยกเว้น

วันที่ล็อกทุกอย่าง

การตั้งค่าวันที่ล็อกจะป้องกันไม่ให้มีการแก้ไขรายการสมุดรายวันที่ลงรายการแล้วซึ่งมีวันที่บัญชีตรงกับหรือก่อนวันที่ล็อก และยังป้องกันไม่ให้มีการลงรายการใหม่ที่มีวันที่บัญชีตรงกับหรือก่อนวันที่ล็อกด้วย ในกรณีเช่นนี้ ระบบจะตั้งค่าวันที่บัญชีเป็นวันถัดจากวันที่ล็อกโดยอัตโนมัติ

หากต้องการตั้งค่าวันที่:guilabel:ล็อกทุกอย่าง ไปที่:menuselection:ระบบบัญชี --> บัญชี --> วันที่ล็อก ในหน้าต่าง:guilabel:ล็อกรายการสมุดรายวัน ให้ตั้งค่าวันที่:guilabel:ล็อกทุกอย่าง`และ:guilabel:`บันทึก

Note

ผู้ใช้ที่มีสิทธิ์การเข้าถึง Administrator ของแอประบบบัญชีสามารถสร้างข้อยกเว้นได้ โดยทำดังนี้:

1. หลังจากตั้งวันที่ Lock Everything แล้ว ให้เปิดหน้าต่าง Lock Journal Entries อีกครั้งและลบวันที่ Lock Everything

2. ในแบนเนอร์ Exception ให้เลือกว่าควรตั้งข้อยกเว้นนี้ for me (ผู้ใช้ปัจจุบัน) หรือ for everyone และควรใช้เวลานานเท่าใด

3. สามารถเพิ่ม:guilabel:`เหตุผล`สำหรับข้อยกเว้นนี้ได้

4. ข้อมูลทั้งหมดนี้จะถูกบันทึกไว้ในแชทของ:doc:บันทึกบริษัท </applications/general/companies>

Tip

หากต้องการลบวันที่ ล็อกทุกอย่าง หลังจากที่บันทึกแล้ว ให้กำหนดค่าข้อยกเว้นให้ใช้ สำหรับทุกคน และตั้งระยะเวลาเป็น ตลอดไป

รายได้ของปีปัจจุบัน

Odoo ใช้ประเภทบัญชีพิเศษที่เรียกว่า กำไรสะสมปีปัจจุบัน เพื่อแสดงความแตกต่างระหว่างบัญชี รายได้ และ ค่าใช้จ่าย

Note

ผังบัญชีสามารถมีบัญชีประเภทนี้ได้เพียงบัญชีเดียวเท่านั้น โดยค่าเริ่มต้น จะเป็นบัญชี 999999 ชื่อ กำไร/ขาดทุนที่ยังไม่ได้แบ่งสรร

หากต้องการจัดสรรกำไรสะสมปีปัจจุบัน ให้สร้างรายการเบ็ดเตล็ดใหม่โดยตั้งวันที่เป็นสิ้นปีบัญชี เพื่อบันทึกเข้าบัญชีส่วนของเจ้าของใดๆ

จากนั้น ให้ตรวจสอบว่ากำไรสะสมปีปัจจุบันใน งบดุล แสดงยอดคงเหลือเป็นศูนย์อย่างถูกต้องหรือไม่ หากเป็นเช่นนั้น สามารถตั้งค่า วันที่ล็อกแบบถาวร เป็นวันสุดท้ายของปีบัญชีได้ที่ ระบบบัญชี ‣ ระบบบัญชี ‣ วันที่ล็อก

Tip

ฟิลด์ วันที่ล็อกแบบถาวร ไม่สามารถย้อนกลับได้และมีวัตถุประสงค์เพื่อให้มั่นใจในความไม่สามารถเปลี่ยนแปลงข้อมูลได้ตามที่กำหนดโดยกฎระเบียบทางบัญชีในบางประเทศ หากไม่จำเป็นต้องปฏิบัติตามกฎดังกล่าว การตั้งค่าฟิลด์นี้อาจไม่จำเป็น อย่างไรก็ตาม หากจำเป็น ควรตั้งค่าวันที่เมื่อได้รับการยืนยันว่าถูกต้องแล้วเท่านั้น เนื่องจาก ไม่สามารถเปลี่ยนแปลงหรือแทนที่ได้ โดยไม่คำนึงถึงสิทธิ์การเข้าถึง