Jaarafsluiting

Jaarafsluiting is essentieel voor het handhaven van financiële nauwkeurigheid, het naleven van regelgeving, het nemen van geïnformeerde beslissingen en het waarborgen van transparantie in rapportage.

Zie ook

Btw-aangifte

Boekjaren

Standaard is het boekjaar ingesteld op 12 maanden en eindigt op 31 december. De duur en einddatum kunnen echter variëren vanwege culturele, administratieve en economische overwegingen.

Wijzig deze waarden via Boekhouding ‣ Configuratie ‣ Instellingen. Wijzig onder het gedeelte Boekhoudperiodes indien nodig het veld Laatste dag.

Als de periode langer of korter duurt dan 12 maanden, schakel dan Boekjaren in en klik op Opslaan. Ga terug naar het gedeelte Boekhoudperiodes en klik op Boekjaren. Klik vervolgens op Nieuw, geef het een Naam en zowel een Begindatum als Einddatum.

Notitie

Zodra de ingestelde boekhoudperiode voorbij is, keert Odoo automatisch terug naar de standaardfrequentie, rekening houdend met de waarde die is opgegeven in het veld Laatste dag.

Jaareinde controlelijst

Voor afsluiting

Zorg ervoor dat alles nauwkeurig en up-to-date is voordat je een boekjaar afsluit:

Een boekjaar afsluiten

Sluit vervolgens het boekjaar af:

  • Voer een btw-aangifte uit en controleer of alle btw-informatie correct is.

  • Reconcilieer alle rekeningen op de balans:

    • Werk de banksaldi in Odoo bij volgens de werkelijke saldi op de bankafschriften.

    • Lettert alle transacties in de kas- en bankrekeningen door de rapportenvervallen debiteurenenvervallen crediteurenuit te voeren.

    • Controleer alle rekeningen, begrijp alle transacties en hun aard volledig, inclusiefleningenenvaste activa.

    • Optioneel kun jebetalingen matchenom openstaande leveranciersfacturen en verkoopfacturen met hun betalingen te valideren. Hoewel deze stap optioneel is, kan het het jaarafsluitingsproces helpen als alle openstaande betalingen en facturen zijn gereconcilieerd, waardoor mogelijk fouten of vergissingen in het systeem worden gevonden.

Vervolgens controleert de accountant waarschijnlijk balansposten en boekingen voor:

  • handmatige jaarafsluiting correcties,

  • onderhanden werk,

  • afschrijvingsboekingen,

  • leningen,

  • btw-correcties,

  • etc.

Tijdens de jaarafsluiting audit kan de accountant papieren kopieën printen van alle balansposten (bv. leningen, bankrekeningen, vooruitbetalingen, btw-aangiften) om deze te vergelijken met de saldi die in Odoo zijn vastgelegd.

Tip

Als onderdeel van dit proces is het verstandig om een Vergrendel alles-datum in te stellen op de laatste dag (inclusief) van het voorgaande boekjaar. Dit zorgt ervoor dat boekingen met een boekdatum op of vóór de vergrendeldatum niet kunnen worden aangemaakt of gewijzigd tijdens de audit. Gebruikers met beheerder-toegangsrechten kunnen nog steeds boekingen aanmaken en bewerken als er een uitzondering is geconfigureerd.

Alles vergrendelen datum

Het instellen van een vergrendeldatum voorkomt wijzigingen aan geposte dagboekboekingen met een boekingsdatum op of vóór de vergrendeldatum. Het voorkomt ook het posten van nieuwe boekingen met een boekingsdatum op of vóór de vergrendeldatum. In dergelijke gevallen stelt het systeem automatisch de boekingsdatum in op de dag na de vergrendeldatum.

Om eenAlles vergrendelen-datum in te stellen, ga je naarBoekhouding ‣ Boekhouding ‣ Vergrendeldatums. Stel in het vensterDagboekboekingen vergrendelendeAlles vergrendelen-datum in en klik opOpslaan.

Notitie

Gebruikers met Beheerder-toegangsrechten voor de Boekhouding-app kunnen uitzonderingen aanmaken. Ga als volgt te werk:

  1. Nadat je de Vergrendel alles-datum hebt ingesteld, open je het venster Vergrendel boekingen opnieuw en verwijder je de Vergrendel alles-datum.

  2. Kies in de Uitzondering-banner of deze uitzondering moet worden ingesteld voor mij (de huidige gebruiker) of voor iedereen en hoe lang deze moet duren.

  3. Er kan eenRedenvoor deze uitzondering worden toegevoegd.

  4. Alle informatie wordt gelogd in de chatter van hetbedrijfsrecord.

Tip

Om de Vergrendel alles-datum te verwijderen nadat deze is opgeslagen, configureer je de uitzondering zodat deze van toepassing is voor iedereen en stel je de duur in op permanent.

Resultaat van het lopende jaar

Odoo gebruikt een uniek rekeningtype genaamd resultaat van het lopende jaar om het verschil tussen de opbrengsten- en **kosten**rekeningen weer te geven.

Notitie

Het grootboekschema kan slechts één rekening van dit type bevatten. Standaard is dit een 999999-rekening met de naam Onverdeelde winsten/verliezen.

Maak een nieuwe diverse boeking aan met een datum ingesteld op het einde van het boekjaar om het resultaat van het lopende jaar te verdelen en boek dit naar een willekeurige rekening van het eigen vermogen.

Controleer vervolgens of het resultaat van het lopende jaar op de balans correct een nulsaldo toont. Zo ja, dan kan een Harde vergrendeldatum worden ingesteld op de laatste dag van het boekjaar via Boekhouding ‣ Boekhouding ‣ Vergrendeldatums.

Tip

Het veld Harde vergrendeldatum is onomkeerbaar en is bedoeld om de onveranderlijkheid van gegevens te garanderen zoals vereist om te voldoen aan boekhoudkundige regelgeving in bepaalde landen. Als deze naleving niet van toepassing is, is het instellen van dit veld mogelijk niet noodzakelijk. Indien echter vereist, mag de datum pas worden ingesteld zodra is bevestigd dat deze correct is, aangezien deze niet kan worden gewijzigd of overschreven, ongeacht toegangsrechten.