Kết thúc năm tài chính

Year-end closing is vital for maintaining financial accuracy, complying with regulations, making informed decisions, and ensuring transparency in reporting.

Xem thêm

Tờ khai thuế

Năm tài chính

Theo mặc định, năm tài chính được đặt kéo dài 12 tháng và kết thúc vào ngày 31 tháng 12. Tuy nhiên, thời gian và ngày kết thúc của nó có thể thay đổi do các cân nhắc về văn hóa, hành chính và kinh tế.

Để thay đổi các giá trị này, hãy vào Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Cài đặt. Trong phần Kỳ tài chính, hãy thay đổi trường Ngày cuối cùng nếu cần.

Nếu kỳ kéo dài nhiều hơn hoặc ít hơn 12 tháng, hãy bật Năm tài chính và Lưu. Quay lại phần Kỳ tài chính và nhấp Năm tài chính. Sau đó, nhấp Mới, đặt Tên và cả Ngày bắt đầu và Ngày kết thúc.

Ghi chú

Sau khi kỳ tài chính đã đặt kết thúc, Odoo sẽ tự động quay trở lại chu kỳ mặc định, xem xét giá trị được chỉ định trong trường Ngày cuối cùng.

Danh sách kiểm tra cuối năm

Trước khi đóng

Trước khi đóng năm tài chính, hãy đảm bảo rằng mọi thứ đều chính xác và cập nhật:

Đóng năm tài chính

Sau đó, để đóng năm tài chính:

  • Chạy báo cáo thuế và xác minh rằng tất cả thông tin thuế đều chính xác.

  • Đối chiếu tất cả các tài khoản trên bảng cân đối kế toán:

    • Update the bank balances in Odoo according to the actual balances found on the bank statements.

    • Đối chiếu tất cả giao dịch trong các tài khoản tiền mặt và ngân hàng bằng cách chạy báo cáo công nợ phải thu theo tuổi và công nợ phải trả theo tuổi.

    • Kiểm toán tất cả các tài khoản, hiểu rõ tất cả các giao dịch và bản chất của chúng, bao gồm các khoản vay và tài sản cố định.

    • Tùy chọn, khớp thanh toán để xác nhận bất kỳ hóa đơn nhà cung cấp và hóa đơn khách hàng chưa thanh toán với các khoản thanh toán của chúng. Mặc dù bước này là tùy chọn, nhưng nó có thể hỗ trợ quy trình đóng cuối năm nếu tất cả các khoản thanh toán và hóa đơn chưa thanh toán được đối chiếu, có khả năng phát hiện lỗi hoặc sai sót trong hệ thống.

Tiếp theo, kế toán có thể sẽ xác minh các khoản mục bảng cân đối kế toán và ghi nhận bút toán cho:

  • điều chỉnh thủ công cuối năm,

  • Đang tiến hành

  • bút toán khấu hao,

  • các khoản vay,

  • điều chỉnh thuế,

  • ...

Trong quá trình kiểm toán cuối năm, kế toán có thể in các bản sao giấy của tất cả các khoản mục bảng cân đối kế toán (ví dụ: các khoản vay, tài khoản ngân hàng, chi phí trả trước, báo cáo thuế bán hàng) để so sánh chúng với số dư được ghi nhận trong Odoo.

Mẹo

As part of this process, setting a Lock Everything date to the last day (inclusive) of the preceding fiscal year is good practice. This ensures that journal entries with an accounting date on or before the lock date cannot be created or modified during the audit. Users with administrator access rights can still create and edit entries if an exception is configured.

Ngày khóa mọi thứ

Thiết lập ngày khóa ngăn chặn việc sửa đổi bất kỳ bút toán đã đăng nào có ngày kế toán vào hoặc trước ngày khóa. Nó cũng ngăn chặn việc đăng các bút toán mới có ngày kế toán vào hoặc trước ngày khóa. Trong những trường hợp như vậy, hệ thống sẽ tự động đặt ngày kế toán thành ngày sau ngày khóa.

Để đặt ngày Khóa tất cả, vào Kế toán ‣ Kế toán ‣ Ngày khóa. Trong cửa sổ Khóa bút toán, đặt ngày Khóa tất cả và Lưu.

Ghi chú

Users with Administrator access rights to the Accounting app can create exceptions. To do so:

  1. After setting the Lock Everything date, reopen the Lock Journal Entries window and remove the Lock Everything date.

  2. In the Exception banner, choose if this exception should be set for me (the current user) or for everyone and how long it should last.

  3. Có thể thêm Lý do cho ngoại lệ này.

  4. Tất cả thông tin này được ghi lại trong chatter của hồ sơ công ty.

Mẹo

To remove the Lock Everything date after it has been saved, configure the exception to apply for everyone and set the duration to forever.

Current year's earnings

Odoo uses a unique account type called current year's earnings to display the difference between the income and expense accounts.

Ghi chú

The chart of accounts can only contain one account of this type. By default, it is a 999999 account named Undistributed Profits/Losses.

To allocate the current year's earnings, create a new miscellaneous entry with a date set to the end of the fiscal year to book them to any equity account.

Then, verify whether the current year's earnings on the balance sheet correctly show a zero balance. If so, a Hard Lock date can be set to the last day of the fiscal year in Accounting ‣ Accounting ‣ Lock Dates.

Mẹo

The Hard Lock date field is irreversible and is intended to ensure data inalterability required to comply with accounting regulations in certain countries. If such compliance is not applicable, setting this field may not be necessary. However, if required, the date should only be set once it is confirmed to be correct, as it cannot be changed or overridden, regardless of access rights.