Penutupan akhir tahun¶
Penutupan akhir tahun sangat penting untuk menjaga akurasi keuangan, mematuhi peraturan, membuat keputusan yang tepat, dan memastikan transparansi dalam pelaporan.
Lihat juga
Tahun fiskal¶
Secara default, tahun fiskal diatur berlangsung 12 bulan dan berakhir pada tanggal 31 Desember. Namun, durasi dan tanggal akhirnya dapat bervariasi karena pertimbangan budaya, administratif, dan ekonomi.
Untuk mengubah nilai-nilai ini, masuk ke . Di bagian Periode Fiskal, ubah kolom Hari Terakhir jika diperlukan.
Jika periode berlangsung lebih dari atau kurang dari 12 bulan, aktifkan Tahun Fiskal dan Simpan. Kembali ke bagian Periode Fiskal dan klik Tahun Fiskal. Kemudian, klik Baru, berikan Nama dan Tanggal Mulai serta Tanggal Akhir.
Catatan
Setelah periode fiskal yang ditetapkan berakhir, Odoo secara otomatis kembali ke periodisitas default, dengan mempertimbangkan nilai yang ditentukan di kolom Hari Terakhir.
Daftar periksa akhir tahun¶
Sebelum penutupan¶
Sebelum menutup tahun fiskal, pastikan semua sudah akurat dan terbaru:
Pastikan semua rekening bank telah sepenuhnya direkonsiliasi hingga akhir tahun, dan konfirmasikan bahwa saldo buku akhir sesuai dengan saldo laporan bank.
Verifikasi bahwa semua faktur pelanggan telah dibuat dan dikonfirmasi serta tidak ada faktur draft.
Konfirmasikan bahwa semua tagihan vendor telah dibuat dan dikonfirmasi.
Pastikan keakuratan semua pengeluaran dan validasi.
Periksa bahwa semua pembayaran yang diterima telah dikodekan dan dikonfirmasi.
Tutup semua akun penggantungan.
Catat semua entri penyusutan dan pendapatan ditangguhkan.
Menutup tahun fiskal¶
Kemudian, untuk menutup tahun fiskal:
Jalankan laporan pajak, dan verifikasi bahwa semua informasi pajak sudah benar.
Rekonsiliasi semua akun pada neraca keuangan:
Perbarui saldo bank di Odoo sesuai dengan saldo aktual yang ditemukan pada laporan bank.
Rekonsiliasi semua transaksi di akun kas dan bank dengan menjalankan laporan piutang jatuh tempo dan hutang jatuh tempo.
Audit semua akun, pahami sepenuhnya semua transaksi dan sifatnya, termasuk pinjaman dan aset tetap.
Secara opsional, cocokkan pembayaran untuk memvalidasi tagihan vendor dan faktur pelanggan yang terbuka dengan pembayarannya. Meskipun langkah ini opsional, hal ini dapat membantu proses penutupan akhir tahun jika semua pembayaran dan faktur yang tertunda direkonsiliasi, berpotensi menemukan kesalahan dalam sistem.
Selanjutnya, akuntan kemungkinan memverifikasi item neraca keuangan dan entri pembukuan untuk:
penyesuaian manual akhir tahun,
pekerjaan dalam proses,
entri jurnal penyusutan,
pinjaman,
penyesuaian pajak,
dll.
Selama audit akhir tahun, akuntan dapat mencetak salinan kertas dari semua item neraca keuangan (misalnya pinjaman, rekening bank, pembayaran di muka, laporan pajak penjualan) untuk membandingkannya dengan saldo yang tercatat di Odoo.
Tip
Sebagai bagian dari proses ini, menetapkan tanggal Lock Everything pada hari terakhir (inklusif) tahun fiskal sebelumnya merupakan praktik yang baik. Ini memastikan bahwa entri jurnal dengan tanggal akuntansi pada atau sebelum tanggal kunci tidak dapat dibuat atau dimodifikasi selama audit. User dengan hak akses administrator masih dapat membuat dan mengedit entri jika pengecualian dikonfigurasi.
Kunci semua tanggal¶
Menetapkan tanggal kunci mencegah modifikasi terhadap entri jurnal yang telah diposting dengan tanggal akuntansi pada atau sebelum tanggal kunci. Ini juga mencegah posting entri baru dengan tanggal akuntansi pada atau sebelum tanggal kunci. Dalam kasus seperti itu, sistem secara otomatis menetapkan tanggal akuntansi ke hari setelah tanggal kunci.
Untuk menetapkan tanggal Kunci Semua, buka . Di jendela Kunci Entri Jurnal, tetapkan tanggal Kunci Semua dan Simpan.
Catatan
User dengan hak akses Administrator ke aplikasi Akuntansi dapat membuat pengecualian. Untuk melakukannya:
Setelah menetapkan tanggal Lock Everything, buka kembali jendela Lock Journal Entries dan hapus tanggal Lock Everything.
Di banner Exception, pilih apakah pengecualian ini harus ditetapkan for me (user saat ini) atau for everyone dan berapa lama pengecualian tersebut harus berlaku.
Alasan untuk pengecualian ini dapat ditambahkan.
Semua informasi ini dicatat dalam chatter dari catatan perusahaan.
Tip
Untuk menghapus tanggal Lock Everything setelah disimpan, konfigurasikan pengecualian untuk diterapkan for everyone dan atur durasi menjadi forever.
Laba tahun berjalan¶
Odoo menggunakan tipe akun unik yang disebut laba tahun berjalan untuk menampilkan selisih antara akun pendapatan dan beban.
Catatan
Bagan Akun hanya dapat berisi satu akun dengan tipe ini. Secara default, ini adalah akun 999999 bernama Undistributed Profits/Losses.
Untuk mengalokasikan laba tahun berjalan, buat entri miscellaneous baru dengan tanggal yang ditetapkan pada akhir tahun fiskal untuk membukukannya ke akun ekuitas mana pun.
Kemudian, verifikasi apakah laba tahun berjalan pada neraca keuangan dengan benar menunjukkan saldo nol. Jika ya, Hard Lock date dapat ditetapkan pada hari terakhir tahun fiskal di .
Tip
Bidang Hard Lock date bersifat tidak dapat dibatalkan dan dimaksudkan untuk memastikan ketidakberubahan data yang diperlukan untuk mematuhi peraturan akuntansi di negara-negara tertentu. Jika kepatuhan tersebut tidak berlaku, menetapkan bidang ini mungkin tidak diperlukan. Namun, jika diperlukan, tanggal hanya boleh ditetapkan setelah dipastikan benar, karena tidak dapat diubah atau ditimpa, terlepas dari hak akses.