Zamknięcie roku¶
Zamknięcie roku jest niezbędne do utrzymania dokładności finansowej, przestrzegania przepisów, podejmowania świadomych decyzji i zapewnienia przejrzystości w raportowaniu.
Zobacz także
Lata fiskalne¶
Domyślnie rok podatkowy jest ustawiony na 12 miesięcy i kończy się 31 grudnia. Jednak jego czas trwania i data zakończenia mogą się różnić ze względu na uwarunkowania kulturowe, administracyjne i ekonomiczne.
Aby zmodyfikować te wartości, przejdź do . W sekcji Okresy fiskalne zmień pole Ostatni dzień, jeśli to konieczne.
Jeśli okres trwa dłużej niż lub krócej niż 12 miesięcy, włącz Lata obrotowe i Zapisz. Wróć do sekcji Okresy obrotowe i kliknij Lata obrotowe. Następnie kliknij Nowy, nadaj Nazwę oraz podaj Datę rozpoczęcia i Datę zakończenia.
Informacja
Po zakończeniu ustawionego okresu obrotowego Odoo automatycznie wraca do domyślnej okresowości, biorąc pod uwagę wartość określoną w polu Ostatni dzień.
Lista kontrolna na koniec roku¶
Przed zamknięciem¶
Przed zamknięciem roku obrotowego upewnij się, że wszystko jest dokładne i aktualne:
Upewnij się, że wszystkie konta bankowe są w pełni uzgodnione do końca roku i potwierdź, że salda księgowe końcowe odpowiadają saldom wyciągów bankowych.
Sprawdź, czy wszystkie faktury dla klientów zostały utworzone i potwierdzone oraz czy nie ma faktur w wersji roboczej.
Potwierdź, że wszystkie rachunki od dostawców zostały utworzone i potwierdzone.
Upewnij się, że wszystkie wydatki są dokładne i zatwierdź je.
Sprawdź, czy wszystkie otrzymane płatności zostały zakodowane i potwierdzone.
Zamknij wszystkie konta zawieszone.
Zaksjęguj wszystkie zapisy dotyczące amortyzacji i odroczonych przychodów.
Zamykanie roku obrotowego¶
Następnie, aby zamknąć rok obrotowy:
Uruchom raport podatkowy i sprawdź, czy wszystkie informacje podatkowe są poprawne.
Uzgodnij wszystkie konta w bilansie:
Zaktualizuj salda bankowe w Odoo zgodnie z rzeczywistymi saldami znajdującymi się na wyciągach bankowych.
Uzgodnij wszystkie transakcje na kontach gotówkowych i bankowych, uruchamiając raporty wiekowania należności i wiekowania zobowiązań.
Przeprowadź audyt wszystkich kont, w pełni rozumiejąc wszystkie transakcje i ich charakter, w tym pożyczki i środki trwałe.
Opcjonalnie dopasuj płatności, aby zatwierdzić wszystkie otwarte faktury dostawców i faktury klientów wraz z ich płatnościami. Choć ten krok jest opcjonalny, może pomóc w procesie zamykania roku, jeśli wszystkie zaległe płatności i faktury zostaną uzgodnione, co potencjalnie pozwoli znaleźć błędy lub pomyłki w systemie.
Następnie księgowy prawdopodobnie weryfikuje pozycje bilansu i księguje zapisy dla:
ręcznych korekt na koniec roku,
prac w toku,
zapisy księgowe amortyzacji,
pożyczki,
korekty podatkowe,
itp.
Podczas audytu rocznego księgowy może wydrukować papierowe kopie wszystkich pozycji bilansu (np. pożyczki, konta bankowe, przedpłaty, deklaracje podatku od sprzedaży), aby porównać je z saldami zapisanymi w Odoo.
Wskazówka
W ramach tego procesu dobrą praktyką jest ustawienie daty Zablokuj wszystko na ostatni dzień (włącznie) poprzedniego roku obrotowego. Zapewnia to, że zapisy dziennika z datą księgową przypadającą w dniu blokady lub wcześniej nie mogą być tworzone ani modyfikowane podczas audytu. Użytkownicy z uprawnieniami administratora mogą nadal tworzyć i edytować zapisy, jeśli skonfigurowano wyjątek.
Data zablokowania wszystkiego¶
Ustawienie daty zablokowania uniemożliwia modyfikację jakichkolwiek zaksięgowanych zapisów księgowych z datą księgową w dniu lub przed datą zablokowania. Uniemożliwia również księgowanie nowych zapisów z datą księgową w dniu lub przed datą zablokowania. W takich przypadkach system automatycznie ustawia datę księgową na dzień po dacie zablokowania.
Aby ustawić datę Zablokuj wszystko, przejdź do . W oknie Zablokuj zapisy księgowe ustaw datę Zablokuj wszystko i Zapisz.
Informacja
Użytkownicy z prawami dostępu Administrator do aplikacji Księgowość mogą tworzyć wyjątki. W tym celu:
Po ustawieniu daty Zablokuj wszystko, otwórz ponownie okno Zablokuj zapisy księgowe i usuń datę Zablokuj wszystko.
W banerze Wyjątek wybierz, czy ten wyjątek powinien zostać ustawiony dla mnie (bieżącego użytkownika) czy dla wszystkich oraz jak długo powinien obowiązywać.
Można dodać Powód tego wyjątku.
Wszystkie te informacje są rejestrowane w czacie rekordu firmy.
Wskazówka
Aby usunąć datę Zablokuj wszystko po jej zapisaniu, skonfiguruj wyjątek tak, aby obowiązywał dla wszystkich i ustaw czas trwania na na zawsze.
Zyski bieżącego roku¶
Odoo używa unikalnego typu konta o nazwie zyski bieżącego roku do wyświetlania różnicy między kontami przychodów i kosztów.
Informacja
Plan kont może zawierać tylko jedno konto tego typu. Domyślnie jest to konto 999999 o nazwie Nierozdzielone zyski/straty.
Aby przydzielić zyski bieżącego roku, utwórz nowy zapis różny z datą ustawioną na koniec roku obrotowego, aby zaksięgować je na dowolnym koncie kapitału własnego.
Następnie sprawdź, czy zyski bieżącego roku w bilansie poprawnie wykazują saldo zerowe. Jeśli tak, można ustawić Datę twardej blokady na ostatni dzień roku obrotowego w .
Wskazówka
Pole Data twardej blokady jest nieodwracalne i ma na celu zapewnienie niezmienności danych wymaganej w celu przestrzegania przepisów księgowych w niektórych krajach. Jeśli takie przestrzeganie nie ma zastosowania, ustawienie tego pola może nie być konieczne. Jeśli jednak jest wymagane, data powinna zostać ustawiona dopiero po potwierdzeniu jej poprawności, ponieważ nie można jej zmienić ani nadpisać, niezależnie od praw dostępu.