إقفال نهاية العام¶
يعد إقفال نهاية العام أمراً أساسياً للحفاظ على الدقة المالية والامتثال للوائح واتخاذ القرارات المستنيرة، وضمان الشفافية عند إعداد التقارير.
انظر أيضًا
السنوات المالية¶
بشكل افتراضي، يتم تعيين السنة المالية لتستمر 12 شهرًا وتنتهي في 31 ديسمبر. ومع ذلك، يمكن أن تختلف مدتها وتاريخ انتهائها بسبب اعتبارات ثقافية وإدارية واقتصادية.
لتعديل تلك القيم، اذهب إلى . تحت قسم الفترات المالية قم بتغيير حقل آخر يوم، عند الضرورة.
إذا استمرت الفترة أكثر من أو أقل من 12 شهرًا، فعّل السنوات المالية ثم احفظ. ارجع إلى قسم الفترات المالية وانقر على السنوات المالية. بعد ذلك، انقر على جديد، وأعطه اسمًا وكلاً من تاريخ البدء و:guilabel:تاريخ الانتهاء.
ملاحظة
بمجرد انتهاء الفترة المالية المحددة، يعود Odoo تلقائيًا إلى الدورية الافتراضية، مع مراعاة القيمة المحددة في حقل اليوم الأخير.
القائمة المرجعية لنهاية العام¶
قبل الإقفال¶
قبل إغلاق السنة المالية، تأكد من أن كل شيء دقيق ومحدّث:
تأكد من أن كافة الحسابات البنكية قد تمت تسويتها بالكامل حتى نهاية العام، وتأكد من الأرصدة الدفترية الختامية مطابقة لأرصدة كشف الحساب البنكي.
تحقق من إنشاء وتأكيد جميع فواتير العملاء وأنه لا توجد فواتير مسودة.
تأكد من إنشاء وتأكيد جميع فواتير الموردين.
تأكد من دقة جميع النفقات وصادق عليها.
تحقق من أن جميع المدفوعات المستلمة قد تم ترميزها وتأكيدها.
أغلق جميع الحسابات المعلقة.
قم بحجز كافة قيود الإهلاك و الإيرادات المؤجلة.
إغلاق العام المالي¶
بعد ذلك، لإغلاق العام المالي:
قم بتشغيل تقرير ضريبي، وتحقق من صحة جميع المعلومات الضريبية.
قم بتسوية جميع الحسابات في الميزانية العمومية:
قم بتحديث الأرصدة البنكية في أودو وفقاً للأرصدة الفعلية الموجودة في كشوفات الحسابات البنكية.
قم بتسوية جميع المعاملات في الحسابات النقدية والمصرفية عن طريق تشغيل تقارير الذمم المدينة المتقادمة و:ref:
الذمم الدائنة المتقادمة <accounting/reporting/aged-payable>.راجع جميع الحسابات، مع فهم كامل لجميع المعاملات وطبيعتها، بما في ذلك القروض و:doc:
الأصول الثابتة <../vendor_bills/assets>.بشكل اختياري، طابق المدفوعات للتحقق من صحة أي فواتير موردين أو فواتير عملاء مفتوحة مع مدفوعاتها. على الرغم من أن هذه الخطوة اختيارية، إلا أنها يمكن أن تساعد في عملية إغلاق نهاية العام إذا تمت تسوية جميع المدفوعات والفواتير المعلقة، مما قد يكشف عن أخطاء في النظام.
بعد ذلك، من المحتمل أن يتحقق المحاسب من عناصر الميزانية العمومية ووقيود الدفتر لـ:
التعديلات اليدوية لنهاية العام،
قيد التنفيذ،
قيود دفتر يومية الإهلاك،
القروض،
تعديلات الضرائب،
إلخ.
أثناء مراجعة نهاية العام، قد يطبع المحاسب نسخًا ورقية من جميع عناصر الميزانية العمومية (مثل القروض والحسابات المصرفية والمدفوعات المسبقة وبيانات ضريبة المبيعات) لمقارنتها بالأرصدة المسجلة في Odoo.
نصيحة
كجزء من هذه العملية، من الممارسات الجيدة تعيين تاريخ قفل كل شيء إلى اليوم الأخير (شاملاً) من السنة المالية السابقة. هذا يضمن عدم إمكانية إنشاء أو تعديل قيود اليومية التي يكون تاريخ محاسبتها في أو قبل تاريخ القفل أثناء المراجعة. لا يزال بإمكان المستخدمين الذين لديهم حقوق وصول المسؤول إنشاء وتعديل القيود إذا تم تكوين استثناء.
تاريخ قفل كل شيء¶
يمنع تعيين تاريخ قفل إجراء تعديلات على أي قيود يومية مرحّلة بتاريخ محاسبي في أو قبل تاريخ القفل. كما يمنع ترحيل قيود جديدة بتاريخ محاسبي في أو قبل تاريخ القفل. في مثل هذه الحالات، يقوم النظام تلقائيًا بتعيين التاريخ المحاسبي لليوم التالي لتاريخ القفل.
لتعيين تاريخ قفل كل شيء، انتقل إلى . في نافذة قفل القيود اليومية، اضبط تاريخ قفل كل شيء ثم احفظ.
ملاحظة
يمكن للمستخدمين الذين لديهم حقوق وصول المسؤول إلى تطبيق المحاسبة إنشاء استثناءات. للقيام بذلك:
بعد تعيين تاريخ قفل كل شيء، أعد فتح نافذة قفل قيود اليومية وأزل تاريخ قفل كل شيء.
في شريط الاستثناء، اختر ما إذا كان يجب تعيين هذا الاستثناء لي (المستخدم الحالي) أو للجميع والمدة التي يجب أن يستمر فيها.
يمكن إضافة سبب لهذا الاستثناء.
يتم تسجيل كل هذه المعلومات في سجل المحادثات الخاص بسجل الشركة.
نصيحة
لإزالة تاريخ قفل كل شيء بعد حفظه، قم بتكوين الاستثناء ليتم تطبيقه للجميع وعيّن المدة إلى إلى الأبد.
أرباح السنة الجارية¶
يستخدم Odoo نوع حساب فريد يسمى أرباح السنة الحالية لعرض الفرق بين حسابات الدخل و**المصروفات**.
ملاحظة
لا يمكن أن تحتوي شجرة الحسابات إلا على حساب واحد فقط من هذا النوع. افتراضياً، إنه حساب 999999 اسمه:guilabel:الأرباح/الخسائر غير الموزعة.
لتخصيص أرباح السنة الحالية، أنشئ قيد متنوع جديد بتاريخ معين في نهاية السنة المالية لقيدها في أي حساب من حسابات الأسهم.
ثم، تحقق مما إذا كانت أرباح السنة الحالية في الميزانية العمومية تعرض بشكل صحيح رصيد صفر. إذا كان الأمر كذلك، يمكن تعيين تاريخ القفل الصارم إلى آخر يوم من السنة المالية في .
نصيحة
حقل تاريخ القفل الصارم غير قابل للإلغاء ويهدف إلى ضمان عدم قابلية البيانات للتغيير المطلوب للامتثال للوائح المحاسبية في بعض البلدان. إذا لم يكن هذا الامتثال قابلاً للتطبيق، فقد لا يكون تعيين هذا الحقل ضروريًا. ومع ذلك، إذا كان مطلوبًا، فيجب تعيين التاريخ فقط بمجرد التأكد من صحته، لأنه لا يمكن تغييره أو تجاوزه، بغض النظر عن حقوق الوصول.