Do a year end in Odoo (close a fiscal year)

Avant de clôturer un exercice fiscal, vous devez généralement parcourir quelques étapes pour vous assurer que votre comptabilité est correcte, à jour et précise :

  • Assurez-vous que vous avez intégralement rapproché vos comptes bancaires jusqu’à la fin de l’exercice et que vos soldes finaux correspondent aux soldes de vos relevés bancaires.

  • Vérifiez que toutes les factures clients ont été enregistrées et approuvées.

  • Confirmez que vous avez enregistré et accepté toutes les factures fournisseurs.

  • Validez toutes les notes de frais et vérifiez leur exactitude.

  • Vérifiez que tous les paiements reçus ont été saisis et enregistrés avec précision.

Liste de vérification de fin d’année

  • Générez une Déclaration d’impôt et vérifiez que vos informations fiscales sont correctes.

  • Rapprochez tous les comptes de votre Bilan :

    • Rapprochez vos soldes bancaires dans Odoo avec vos soldes bancaires réels sur vos relevés. Utilisez le rapport Rapprochement bancaire pour vous aider.

    • Rapprochez toutes les transactions dans vos comptes d’espèces et de banque en générant la Balance âgée des clients et la Balance âgée des fournisseurs.

    • Auditez vos comptes, en étant sûr de bien comprendre les transactions qui les concernent et la nature des transactions, en veillant à inclure les prêts et les immobilisations.

  • Exécutez la fonctionnalité facultative Lettrage des paiements, dans le menu déroulant Plus sur le tableau de bord, validant chaque Facture fournisseur et Facture client ouverte avec leurs paiements. Cette étape est facultative, mais elle peut être utile pendant le processus de fin d’exercice si tous les paiements en suspens sont lettrés avec les factures et si elle permet de trouver des anomalies et des erreurs dans le système.

  • Votre comptable vérifie probablement vos éléments de bilan et vos écritures concernant :

    • Des ajustements manuels de fin d’exercice en utilisant le menu Conseiller –> Pièces comptables (Par exemple, les rapports Bénéfices de l’exercice en cours et Bénéfices non distribués).

    • Travaux en cours.

    • Écritures d’amortissement.

    • Prêts.

    • Ajustements fiscaux.

Si votre comptable est soumis à un audit de fin d’exercice, il peut vouloir avoir des copies papier de tous les éléments du bilan (tels que les prêts, les comptes bancaires, les acomptes, les déclarations de la taxe de vente, etc …) afin de les confronter à vos soldes dans Odoo.

Au cours de ce processus, c’est une bonne pratique de définir la Date de verrouillage pour les non-conseillers sur le dernier jour de l’exercice précédent, qui est défini dans la configuration de Comptabilité. De cette façon, le comptable peut être sûr que personne ne change les transactions de l’exercice précédent pendant la vérification des livres.

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Clôturer l’exercice

Dans Odoo il n’y a pas besoin de faire une écriture spécifique de clôture de fin d’exercice, afin de clôturer le compte de résultat. Les rapports sont créés en temps réel, ce qui signifie que le Compte de résultat correspond directement à la date de fin d’exercice que vous avez défini dans Odoo. Par conséquent, chaque fois que vous générez le Compte de résultat, la date de début correspondra au début de l”Exercice et les soldes des comptes seront tous à 0.

Une fois que le comptable a créé la pièce comptable pour allouer les Bénéfices de l’exercice en cours, vous devez définir la Date de verrouillage sur le dernier jour de l’exercice. Avant de le faire, assurez-vous que les bénéfices de l’exercice en cours dans le Bilan indique correctement un solde de 0.

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