Italie¶
Configuration¶
Installez les modules suivants pour obtenir toutes les fonctionnalités de la localisation italienne :
Nom |
Nom technique |
Description |
---|---|---|
Comptabilité - Italie |
|
Le package de localisation fiscale par défaut |
Italie - Facturation électronique |
|
Implémentation de la facturation électronique |
Italie - Facturation électronique (SdiCoop) |
|
Implémentation du service web de facturation électronique |
Italie - Rapports comptables |
|
Rapports nationaux |
Italy - Stock DDT |
|
Documents de transport - Documento di Trasporto (DDT) |
Avertissement
Après l’installation du module l10_it_edi_sdicoop
, il n’est plus possible d’envoyer des factures par email PEC.

Informations relatives à l’entreprise¶
La configuration des informations relatives à l’entreprise vous permet de correctement configurer la base de données de la comptabilité. Pour ajouter des informations, allez aux Sociétés, cliquez sur Mettre à jour les informations. Complétez alors les champs suivants :
et dans la sectionAdresse : l’adresse de l’entreprise ; the address of the company;
TVA : le numéro de TVA de la société ;
Codice Fiscale : le code fiscal de la société ;
Système fiscal : le système fiscal de la société ;
Adresse email PEC : l’adresse email certifiée de la société.

Email PEC¶
L”email PEC est un type particulier d’email certifié qui constitue l’équivalent juridique de l’adresse email enregistrée traditionnelle. L”email PEC de la société principale doit être identique à celle enregistrée par les autorités Agenzia delle Entrate.
Facturation électronique¶
Le SdI est le système de facturation électronique utilisé en Italie. Il permet d’envoyer et de recevoir des factures électronique aux et des clients. Les documents doivent être au format XML et officiellement validés par le système avant d’être livrés.
Pour pouvoir recevoir des factures et des notifications, le service SdI doit être notifié que les fichiers de l’utilisateur doivent être envoyés à Odoo et traités en son nom. Pour ce faire, vous devez configurer le Codice Destinatario d’Odoo sur le portail de l”Agenzia Delle Entrate.
Allez à https://ivaservizi.agenziaentrate.gov.it/portale/ et connectez-vous ;
Allez à la section
;Définissez l’utilisateur comme Partie légal pour le numéro de TVA dont vous souhaitez configurer l’adresse électronique ;
Dans Codice Destinatario d’Odoo
, saisissez leK95IV18
et confirmez.
Échange de données informatisé (EDI)¶
Odoo utilise le format EDI FatturaPA pour la localisation italienne et est activé sur les journaux par défaut lors de l’installation. Lorsque l”autorisation de traitement des fichiers a été définie, toutes les factures clients et factures fournisseurs sont automatiquement envoyées.
Note
Vous pouvez activer la facturation électronique pour d’autres journaux de ventes et d’achats que ceux par défaut.
Vous pouvez vérifier le statut actuel d’une facture dans le champ Facturation électronique. Le fichier XML se trouve dans le chatter de la facture.

Pour plus d'infos
Configuration des taxes¶
De nombreuses fonctionnalités de facturation électronique sont mises en oeuvre en utilisant le système fiscal d’Odoo. Il est donc très important que les taxes sont correctement configurées afin de générer des factures correctement et de gérer d’autres cas d’utilisation de facturation. Par exemple, des configurations spécifiques sont requises pour le type de taxes d”autoliquidation. Dans le cadre d’une autoliquidation, le vendeur ne facture pas la TVA au client, mais le client paie la TVA lui-même à son gouvernement. Il existe deux types principaux :
Autoliquidation externe¶
Factures¶
Pour établir une facture d’exportation, assurez-vous que toutes les lignes de la facture utilisent une taxe d”autoliquidation. La localisation italienne contient un exemple d’une autoliquidation pour l’exportation dans l’UE ) utiliser comme référence (0% UE
, libellé de facture 00eu
), qui peut être trouvé sous . Les exportations sont exemptes de la TVA et, par conséquent, les taxes d”autoliquidation demandent que la case Exonération de la taxe (Italie) soit cochée et que le type d”Exonération et la Référence de la loi soient complétés.

Note
Si vous devez utiliser un autre type d”Exonération, cliquez sur dans le menu de taxe pour créer une copie d’une taxe similaire existante. Sélectionnez ensuite une autre Exonération, et Enregistrez. Répétez ce processus autant de fois que nécessaire pour les différents types d”Exonération.
Astuce
Renommez vos taxes dans le champ Nom en fonction de leur Exonération pour les identifier facilement.
Sur votre facture, sélectionnez la taxe correspondante dans le champ Taxes. Vous pouvez trouver les informations supplémentaires suivantes en ouvrant le fichier XML de la facture émise :
Adresse SdI (Codice Destinatario) : doit être complétée pour les pays UE et les pays non UE ;
ID pays : doit contenir le pays du fournisseur étranger dans le code ISO (Alpha-2) à deux lettres (par ex.
IT
pour “Italy”) ;CAP : doit être rempli avec
00000
;Partita Iva (numéro de TVA) : doit contenir le numéro de TVA des entreprises européennes et
OO99999999999
(double lettre “O”, pas “zéro”) pour les entreprises non européennes. Dans le cas de clients particuliers sans numéro de TVA, utilisez0000000
;Code fiscla : pour les entités étrangères qui n’ont pas de Codice Fiscale, tout identifiant reconnaissable est valide.
Note
Odoo ne prend pas en charge l’envoi des fichiers XML modifiés par l’utilisateur.
Pour les factures, plusieurs configurations sont techniquement identifiées par un code Tipo Documento :
TD02
- Acomptes ;TDO7
- Facture simplifiée ;TD08
- Avoir simplifié ;TD09
- Note de débit simplifiée ;TD24
- Facture différée.
Acomptes.
Les factures d”Acompte dont importées/exportées avec un code Tipo Documento
TDO2
différent de celui des factures normales. Lors de l’import de la facture, une facture fournisseur normale est créée.Odoo exporte les écritures en tant que
TD02
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture ;
Toutes les lignes de la facture concernent des lignes de commande qui ont l’indicateur
is_downpayment
surVrai
.
Factures, avoirs et notes de débit simplifiés
Les factures et les avoirs simplifiés peuvent être utilisés pour certifier les transactions nationales inférieures à 400 € (hors TVA). Leur statut est le même que celui d’une facture normale, mais les exigences en matière d’information sont moindres.
Pour qu’une facture simplifiée soit établie, elle doit inclure :
Référence de la facture client : séquence de numérotation unique sans écarts ;
Date de facturation : date d’émission de la facture ;
Informations relatives à la société : les coordonnées complètes du vendeur (numéro TVA/TIN, nom, adresse complète) dans ;
TVA : le numéro TVA/TIN de l”acheteur (sur leur profil) ;
Total : le montant total (TVA comprise) de la facture.
IDans l”EDI, Odoo exporte les factures comme simplifiées si :
Il s’agit d’une transaction nationale (c’est-à-dire, le partenaire se situe en Italie) ;
Les données de l’acheteur sont insuffisantes pour une facture normale ;
Les champs requis pour une facture normale (adresse, code postal, ville, pays) sont fournis ;
Le montant total toutes taxes comprises est inférieur à 400 €.
Note
Le seuil de 400 € a été défini dans le décret du 10 may 2019 dans la Gazzetta Ufficiale. Nous vous recommandons de vérifier le montant officiel actuel.
Factures différées.
La facture différée est une facture qui est émise à un moment ultérieur à la vente de marchandises ou la fourniture de services. Une facture différée doit être émise au plus tard au plus tard le 15ème jour du mois suivant la livraison visée par le document.
Il s’agit généralement d’une facture récapitulative contenant une liste des ventes de marchandises ou de services effectuées au cours du mois. L’entreprise peut regrouper les ventes dans une seule facture, généralement émise à la fin du mois à des fins comptables. Les factures différées sont utilisées par défaut pour les grossistes qui ont des clients récurrents.
Si les marchandises sont transportées par un transporteur, chaque livraison est accompagnée d’un Documento di Transporto (DDT), ou Document de transport. La facture différée doit indiquer les détails de toutes les informations du DDT pour une meilleure traçabilité.
Note
La facturation électronique des factures différées nécessite le module l10n_it_stock_ddt
. Dans ce cas, un Tipo Documento TD24
dédié est utilisé dans la facturation électronique.
Odoo export les écritures en tant que TD24
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture ;
Est associé aux livraisons dont les DDT ont une date différente de la date d’émission de la facture.
Factures fournisseurs¶
Les entreprises italiennes qui achètent des marchandises ou des services à des pays membres de l’UE (ou des services des pays non membres de l’UE) doivent envoyer les informations qui figurent dans la facture fournisseur à l”Agenzia delle Entrate. Cela vous permet de compléter les informations relatives à la TVA sur votre facture et de l’envoyer. Le vendeur doit être défini comme Cedente/Prestatore, et l’acheteur comme Cessionario/Committente. Figurant sur le document XML de la facture fournisseur, les identifiants du fournisseur s’affichent comme Cedente/Prestatore, et les identifiants de votre société comme Cessionario/Committente.
Note
Les factures en auto-facturation ou les intégration de factures de TVA doivent être émises et envoyées à l’administration fiscale.
Lorsque vous complétez le taxes dans une facture fournisseur, il est possible de sélectionner des taxes d”autoliquidation. Celles-ci sont automatiquement activées dans la position fiscale italienne. En allant à Marchandises et les Services de 10%
et 22%
sont activés et préconfigurés avec les bonnes grilles fiscales. Celles-ci sont configurées automatiquement pour assurer l’enregistrement correct des écritures comptables et l’affichage de la déclaration d’impôt.
Pour les factures fournisseurs, trois types de configurations sont techniquement identifiés par un code intitulé Tipo Documento :
TD17
- Acheter des services à des pays membres de l’UE et non membres de l’UE ;TD18
- Acheter des marchandises à des pays membres de l’UE ;TD19
- Acheter des marchandises à un fournisseur étranger, mais les marchandises se trouvent déjà en Italie dans un dépôt TVA.
Acheter des services à des pays membres de l’UE et non membres de l’UE :
Le vendeur étranger facture un service à un prix hors TVA, comme il n’est pas imposable en Italie. La TVA est payée par l”acheteur en Italie ;
Au sein de l’UE, l”acheteur complète les informations relatives à la TVA due en Italie sur la facture reçue (par ex. intégration fiscale de la facture fournisseur) ;
Non UE : l”acheteur envoie lui-même une facture (par ex. auto-facturation).
Odoo exporte une transaction en tant que
TD17
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture fournisseur ;
Au moins une taxe sur les lignes de facture cible les grilles fiscales VJ ;
Toutes les lignes de facture sont des Services comme produits, ou une taxe dont le champ d’application inclut les Services.
Acheter des marchandises des pays membres de l’UE :
Les factures émises au sein de l’UE respectent un format standard, donc une seule intégration de la facture existante est requise.
Odoo exporte une transaction en tant que TD18
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture fournisseur ;
Au moins une taxe sur les lignes de facture cible les grilles fiscales VJ ;
Toutes les lignes de la facture ont des produits consommables ou une taxe dont le champ d’application inclut les Marchandises.
Acheter des marchandises à un fournisseur étranger, mais les marchandises se trouvent déjà en Italie dans un dépôt TVA :
De l’UE : l”acheteur complète les informations relatives à la TVA due en Italie sur la facture reçue (par ex. Intégration fiscale de la facture fournisseur) ;
Non UE : l”acheteur s’envoie lui-même une facture (c’est-à-dire auto-facturation).
Odoo exporte une écriture en tant que TD19
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture fournisseur ;
Au moins une taxe sur les lignes de facture cible la grille fiscale VJ3 ;
Toutes les lignes de la facture sont des produits consommages ou une taxe dont le champ d’application inclut des marchandises.
Avertissement
Odoo n’offre pas les exigences de Conservazione Sostitutiva. D’autres fournisseurs et l”Agenzia delle Entrate fournissent un stockage gratuit et certifié pour répondre aux conditions requises.
Autoliquidation interne¶
Avertissement
Pour l’instant, Odoo ne prend pas en charge les processus d”autoliquidation interne nationaux.
Grilles fiscales d’autoliquidation¶
La localisation italienne a une section grille fiscale spécifique pour les taxes d”autoliquidation. Ces grilles fiscales peuvent être identifiées grâce à l’étiquette VJ et se trouvent dans .

Saint-Marin¶
Factures¶
Saint-Marin et l’Italie ont conclu des accords spéciaux relatifs aux opérations de facturation électronique. Les factures suivent donc les règles d”autoliquidation habituelles. Des exigences supplémentaires ne sont pas appliquées par Odoo. Cependant, l’utilisateur est invité par l”État à :
Sélectionnez une taxe avec l’option Est exonéré de la taxe (Italie) cochée et l”Exonération définie sur
N3.3
;Utiliser le Codice Destinatario générique du SdI
2R4GT08
. La facture est ensuite envoyée par une agence spécialisée à Saint-Marin vers l’entreprise concernée.
Factures fournisseurs¶
Lorsqu’une entreprise italienne reçoit une facture papier du Saint-Marin, elle doit soumettre cette facture à l”Agenzia delle Entrate en indiquant la valeur spéciale TD28
dans le champ Tipo Documento de la facture électronique.
Odoo exporte une écriture en tant que TD28
si les conditions suivantes sont réunies :
Est une facture fournisseur ;
Au moins une taxe sur les lignes de facture cible les grilles fiscales VJ ;
Le pays du partenaire est Saint-Marin.
Pubblica amministrazione (B2G)¶
Avertissement
Odoo n’envoie pas directement les factures au gouvernement puisqu’elles doivent être signées. Si le codice destinatario comporte 6 chiffres, elle n’est pas envoyé automatiquement à l’administration publique (PA), mais vous pouvez télécharger le XML, le signer grâce à un programme externe et l’envoyer au portail.
Signature numérique qualifiée¶
Pour les factures clients et fournisseurs destinés à la Pubblica Amministrazione (B2G), une Signature numérique qualifiée est requise pour tous les fichiers envoyés via le SdI. Le fichier XML doit être certifié à l’aide d’un certificat qui est soit :
une carte à puce ;
un jeton USB ;
un Hardware Security Module (HSM).
CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto¶
Afin d’assurer la traçabilité effective des paiements par les administrations publiques, les factures électroniques émises aux administrations publiques doivent contenir :
Le CIG, sauf dans les cas d’exclusion des obligations de traçabilité prévus par la loi n° 136 du 13 août 2010 ;
Le CUP, dans le cas de factures relatives aux travaux publics.
Si le fichier XML l’exige, l”Agenzia Delle Entrate peut uniquement procéder au paiement des factures électroniques lorsque le fichier XML contient un CIG et un CUP. Pour chaque facture électronique, il est nécessaire d’indiquer le CUU, qui représente le code d’identification unique permettant au SdI de délivrer correctement la facture électronique à l’agence destinataire.
Note
Le Codice Unico di Progetto) et le CIG doivent être inclus dans l’un des blocs d’information 2.1.2 (DatiOrdineAcquisto), 2.1.3 (Dati Contratto), 2.1.4 (DatiConvenzione), 2.1.5 (Date Ricezione), ou 2.1.6 (Dati Fatture Collegate). Ceux-ci correspondent aux éléments CodiceCUP et CodiceCIG du fichier XML de la facture électronique, dont le tableau est accessible sur le site web du gouvernement.
Le CUU doit être inclus dans la facture électronique correspondant à l’élément 1.1.4 (CodiceDestinario).