Belgien

Konfiguration

Installieren Sie die folgenden Module, um alle Funktionen der belgischen Lokalisierung zu erhalten, gemäß den IFRS-Regeln.

Name	Technische Bezeichnung	Beschreibung
Belgien - Buchhaltung	l10n_be	Standardmäßiges steuerliches Lokalisierungspaket.
Belgien - Buchhaltungsberichte	l10n_be_reports	Zugriff auf spezifische Buchhaltungsberichte für Belgien
Belgien - Buchhaltungsberichte (Buchungsassistent)	l10n_be_reports_post_wizard	Aktiviert den MwSt.-Assistenten beim Buchen einer Journalbuchung der MwSt.-Erklärung.
Belgien - Import von CODA-Kontoauszügen	l10n_be_coda	Import von CAMT-Kontoauszügen.
Belgien - Import von SODA-Dateien	l10n_be_soda	Import von SODA-Dateien.
Belgien - Daten über unzulässige Spesen	l10n_be_disallowed_expenses	Zugriff auf die Funktion von unzulässigen Spesen.
Belgien - Personalabrechnung	l10n_be_hr_payroll	Zugriff auf grundlegende Personalabrechnungsfunktionen für Belgien
Belgien - Personalabrechnung mit Buchhaltung	l10n_be_hr_payroll_account	Integration von Buchhaltungsdaten mit Personalabrechnung.
Belgien - Personalabrechnung - DIMONA	l10n_be_hr_payroll_dimona	Zugriff auf DIMONA-Funktionen für Personalabrechnung.
Belgien - Personalabrechnung - Fuhrpark	l10n_be_hr_payroll_fleet	Fuhrparkfunktionen für Personalabrechnung.
Gehaltskonfigurator (Belgien)	l10n_be_hr_contract_salary	Zugriff auf die Gehaltskonfiguratorfunktion.

Kontenplan

Sie erreichen den Kontenplan, indem Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan gehen.

Der belgische Kontenplan enthält vorkonfigurierte Konten, die im Mindestkonteneinheitsplan beschrieben sind. Um ein neues Konto hinzuzufügen, klicken Sie auf Neu. Es erscheint eine neue Zeile. Füllen Sie sie aus, klicken Sie auf Speichern und dann auf Einrichten, um sie weiter zu konfigurieren.

Siehe auch

Kontenplan

Steuern

Belgische Standardsteuern werden automatisch erstellt, wenn die Module Belgien - Buchhaltung und Belgien - Buchhaltungsberichte installiert werden. Jede Steuer wirkt sich auf den belgischen Steuerbericht aus, den Sie unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Kontoauszugsberichte: Steuerbericht.

In Belgien beträgt der Standard-Mehrwertsteuersatz 21 %, aber es gibt niedrigere Sätze für einige Kategorien von Waren und Dienstleistungen. Ein Zwischensatz von 12 % wird auf Sozialwohnungen und Lebensmittel in Restaurants angewandt, während ein ermäßigter Satz von 6 % für die meisten grundlegenden Güter wie Lebensmittel, Wasserversorgung, Bücher und Medikamente gilt. Ein Steuersatz von 0 % gilt für einige außergewöhnliche Waren und Dienstleistungen, wie z. B. einige Tages- und Wochenzeitungen sowie recycelte Waren.

Nichtabzugsfähige Steuern

In Belgien sind einige Steuern nicht vollständig abzugsfähig, z. B. die Steuern auf den Unterhalt von Autos. Das bedeutet, dass ein Teil dieser Steuern als Ausgabe betrachtet wird.

In Odoo können Sie nichtabzugsfähige Steuern konfigurieren, indem Sie Steuerregeln für diese Steuern erstellen und sie mit den entsprechenden Konten verknüpfen. Auf diese Weise berechnet das System automatisch die Steuern und ordnet sie den entsprechenden Konten zu.

Um eine neue nichtabzugsfähige Steuer zu konfigurieren, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Steuern und klicken Sie auf Neu:

1. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen und wählen Sie Basis in der Spalte Basisert auf;

2. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen, wählen Sie dann in der Spalte Basiert auf die Option der Steuer und geben Sie den nichtabzugsfähigen Prozentsatz in der Spalte % ein;

3. Wählen Sie in der Zeile der Steuer die Steuerraster für Ihre Steuer;

4. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen und geben Sie den abzugsfähigen Prozentsatz in der Spalte % ein;

5. Stellen Sie in Basiert auf der Steuer ein;

6. Wählen Sie 411000 MwSt. erstattungsfähig als Konto und wählen Sie das entsprechende Steuerraster.

Sobald Sie eine nichtabzugsfähige Steuer erstellt haben, können Sie diese auf Ihre Transaktionen anwenden, indem Sie bei der Codierung von Rechnungen und Gutschriften die entsprechende Steuer auswählen. Das System berechnet automatisch den Steuerbetrag und ordnet ihn den entsprechenden Konten zu, basierend auf den konfigurierten Steuerregeln.

Example

Bei der belgischen Lokalisierung wird standardmäßig die 21%ige Kfz-Steuer erhoben (50 % nicht abzugsfähig).

Siehe auch

• Steuern

• Steuererklärung (Umsatzsteuererklärung)

Berichte

Hier finden Sie die Liste der verfügbaren Berichte speziell für Belgien:

• Bilanz;

• Gewinn & Verlust;

• Steuerbericht;

• Jährliche Kundenliste;

• EG-Verkaufsliste;

• Intrastat.

Sie können auf die belgischen Versionen der Berichte zugreifen, indem Sie bei einem Bericht auf das Buch-Symbol klicken und die belgische Version des Berichts auswählen: (BE).

Siehe auch

Berichtswesen

Bericht über unzulässige Spesen

Unzulässige Spesen sind Ausgaben, die von Ihrem buchhalterischen Ergebnis abgezogen werden können, aber nicht von Ihrem steuerlichen Ergebnis.

Den Bericht über unzulässige Spesen finden Sie unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Verwaltung: Unzulässige Spesen. Er ermöglicht Finanzergebnisse in Echtzeit und periodische Änderungen. Dieser Bericht wird auf der Grundlage der Unzulässige Spesenkategorien erstellt, die Sie unter Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Verwaltung: Unzulässige Spesenkategorien erreichen können. Einige Kategorien sind bereits standardmäßig vorhanden, haben aber keine Sätze. Klicken Sie auf Sätze festlegen, um eine bestimmte Kategorie zu aktualisieren.

Tipp

• Sie können mehrere Sätze für verschiedene Daten hinzufügen. In diesem Fall hängt der Satz, der zur Berechnung der Ausgaben verwendet wird, von dem Datum ab, an dem sie berechnet werden, und von dem für dieses Datum festgelegten Satz.

• Wenn Sie die Fuhrpark-App installiert haben, kreuzen Sie gegebenenfalls das Feld Fahrzeugkategorie an. Dadurch wird das Fahrzeug bei der Buchung einer Lieferantenrechnung obligatorisch.

Um eine unzulässige Spesenkategorie mit einem bestimmten Konto zu verknüpfen, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan. Suchen Sie das gewünschte Konto und klicken Sie auf Einrichten. Fügen Sie im Feld Unzulässige Spesen die Unzulässige Spesenkategorie hinzu. Wenn nun eine Ausgabe mit diesem Konto erstellt wird, wird die unzulässige Ausgabe auf der Grundlage des in der Kategorie Unzulässige Spesen angegebenen Satzes berechnet.

Nehmen wir ein Beispiel, das die Ausgaben für Restaurant und Auto widerspiegelt.

Restaurantausgaben

In Belgien sind 31 % der Ausgaben für Restaurants nicht absetzbar. Erstellen Sie eine neue Unzulässige Spesenkategorie und setzen Sie sowohl Verbundene Konten als auch Aktueller Satz.

Fahrzeugausgaben: Fahrzeugaufteilung

In Belgien ist der Prozentsatz der Selbstbeteiligung von Fahrzeug zu Fahrzeug unterschiedlich und sollte daher für jedes Fahrzeug angegeben werden. Öffnen Sie dazu Fuhrpark und wählen Sie ein Fahrzeug aus. Gehen Sie zu den Reiter Steuerinfo zum Abschnitt Satz für unzulässige Spesen und klicken Sie auf Zeile hinzufügen. Fügen Sie ein Startdatum und ein % hinzu. Die Beträge werden auf demselben Konto für alle Autokosten verbucht.

Wenn Sie eine Rechnung für Fahrzeugkosten erstellen, können Sie jede Ausgabe mit einem bestimmten Fahrzeug verknüpfen, indem Sie die Spalte Fahrzeug ausfüllen, damit der richtige Prozentsatz angewandt wird.

Mit der Option Fahrzeugaufteilung, die im Bericht über unzulässige Spesen verfügbar ist, können Sie den Satz und den unzulässigen Betrag für jedes Auto sehen.

Gebührenkarte 281.50 und Karte 325

Gebührenkarte 281.50

Jährlich muss eine Gebührenkarte 281.50 an die Finanzbehörden gemeldet werden. Zu diesem Zweck muss das Stichwort 281.50 auf dem Kontaktformular der von der 281.50-Gebühr betroffenen Personen hinzugefügt werden. Um das Stichwort hinzuzufügen, öffnen Sie Kontakte, wählen Sie die Person oder das Unternehmen aus, für die Sie eine 281,50-Gebührenkarte erstellen möchten, und fügen Sie das Stichwort 281,50 im Feld Stichwörter hinzu.

Bemerkung

Vergewissern Sie sich, dass die Straße, die Postleitzahl, das Land und die MwSt.-Nummer ebenfalls auf dem Kontaktformular angegeben sind.

Fügen Sie dann, je nach Art der Ausgabe, das entsprechende Stichwort 281.50 auf den entsprechenden Konten hinzu. Gehen Sie dazu auf Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan, und klicken Sie auf Einrichten, um das entsprechende Stichwort 281.50 in den betroffenen Konten hinzuzufügen, d. h. 281.50 - Provisionen, je nach Art der Ausgabe.

Karte 325

Sie können eine Verzeichnis 325 erstellen, indem Sie auf Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Belgien: Verzeichnis 325 erstellen. Es öffnet sich eine neue Seite: Wählen Sie die richtigen Optionen aus und klicken Sie auf Verzeichnis 325 generieren. Um ein bereits erstelltes Verzeichnis 325 zu öffnen, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Belgien: Verzeichnisse 325 öffnen.

CODA- und SODA-Kontoauszüge

CODA

CODA ist ein elektronisches XML-Format, das für den Import von belgischen Kontoauszügen verwendet wird. Sie können CODA-Dateien von Ihrer Bank herunterladen und direkt in Odoo importieren, indem Sie in Ihrem Journal Bank auf Ihrem Dashboard auf Kontoauszug importieren klicken.

Bemerkung

Das Modul Belgien - Import von CODA-Kontoauszügen wird standardmäßig installiert, wenn die Module Belgien - Buchhaltung und Belgien - Buchhaltungsberichte installiert werden.

Siehe auch

Kontoauszugsdateien importieren

SODA

SODA ist ein elektronisches XML-Format, das für den Import von Buchhaltungseinträgen im Zusammenhang mit Gehältern verwendet wird. SODA-Dateien können in das Journal importiert werden, das Sie für die Erfassung von Gehältern verwenden. Gehen Sie dazu zu Ihrem Buchhaltungsdashboard und klicken Sie im entsprechenden Journalkartenformular auf Hochladen.

Sobald Ihre SODA-Dateien importiert sind, werden die Einträge automatisch in Ihrem ‚Gehaltsjournal‘ erstellt.

Elektronische Rechnungsstellung

Odoo unterstützt die elektronischen Rechnungsstellungsformate E-FFF und Peppol BIS Billing 3.0 (UBL). Um sie zu aktivieren, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Journale ‣ Kundenrechnungen ‣ Erweiterte Einstellungen ‣ Elektronische Rechnungsstellung und kreuzen Sie E-FFF (BE) und Peppol BIS Billing 3.0 an.

Siehe auch

Elektronische Rechnungsstellung (EDI)

Skonto

Wenn in Belgien ein Frühzahlerrabatt auf eine Rechnung gewährt wird, wird die Steuer auf der Grundlage des rebattierten Gesamtbetrags berechnet, unabhängig davon, ob der Kunde von dem Rabatt profitiert oder nicht.

Um den richtigen Steuerbetrag anzuwenden und ihn korrekt in Ihrer MwSt.-Erklärung auszuweisen, setzen Sie die Steuerermäßigung auf Immer (auf Rechnung).

Siehe auch

Skonto und Steuerermäßigung

Steuerzertifizierung: Restaurant im Kassensystem

In Belgien ist der Inhaber eines Gastronomiebetriebs wie eines Restaurants oder eines Foodtrucks gesetzlich verpflichtet, ein staatlich zertifiziertes Kassensystem für seine Einnahmen zu verwenden. Dies gilt, wenn ihre jährlichen Einnahmen (ohne Mehrwertsteuer, Getränke und Essen zum Mitnehmen) 25.000 Euro übersteigen.

Dieses von der Regierung zertifizierte System beinhaltet die Verwendung eines zertifizierten Kassensystems, zusammen mit einem Gerät namens Fiscal Data Module (oder Blackbox) und einer VAT Signing Card.

Wichtig

Vergessen Sie nicht, sich auf dem Anmeldeformular des FÖD Finanzen als Horeca-Manager zu registrieren.

Zertifiziertes Kassensystem

The Odoo POS system is certified for the major versions of databases hosted on Odoo Online, Odoo.sh, and On-Premise. Please refer to the following table to ensure that your POS system is certified.

	Odoo Online	Odoo.sh	On-Premise
Odoo 18.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 17.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 16.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 15.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 14.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert

Siehe auch

Unterstützte Versionen

Ein zertifiziertes Kassensystem muss sich an strenge gesetzliche Vorschriften halten, was bedeutet, dass es anders funktioniert als ein nichtzertifiziertes Kassensystem.

• In einem zertifizierten Kassensystem können Sie Folgendes nicht tun:

  • Die Funktion globale Rabatte einrichten und verwenden (das Modul pos_discount steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Die Funktion Treueprogramme einrichten und verwenden (das Modul pos_loyalty steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Kassenbons erneut drucken (das Modul pos_reprint steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Preise in Auftragszeilen ändern.

  • Auftragszeilen in Kassenaufträgen ändern und löschen.

  • Produkte ohne gültige MwSt.-Nummer verkaufen.

  • Ein Kassensystem verwenden, das nicht mit einer IoT-Box verbunden ist.

• Die Funktion Bargeldrundung muss aktiviert und auf eine Rundungsgenauigkeit von 0,05 und eine Rundungsmethode von AUF NÄCHSTE HALBE ZAHL eingestellt sein.

• Steuern müssen als im Preis enthalten festgelegt werden. Um dies einzurichten, gehen Sie zu Kassensystem ‣ Konfiguration ‣ Einstellungen und öffnen Sie im Abschnitt Buchhaltung das Formular Standardumsatzsteuer, indem Sie auf den Pfeil neben dem Feld Standardumsatzsteuer klicken. Klicken Sie dort auf Erweiterte Optionen und aktivieren Sie Im Preis inbegriffen.

• Zu Beginn einer Kassensitzung müssen Benutzer auf Anmelden klicken, um sich einzuloggen. Dies ermöglicht die Registrierung von Kassenaufträgen. Wenn Benutzer nicht eingeloggt sind, können sie keine Kassenaufträge verarbeiten. Ebenso müssen sie auf Abmelden klicken, um sich am Ende der Sitzung abzumelden.

Warnung

Wenn Sie ein Kassensystem mit einem FDM konfigurieren, können Sie es nicht mehr ohne dieses verwenden.

Steuerdatenmodul (Fiscal Data Module, FDM)

Ein FDM, oder eine Blackbox, ist ein von der Regierung zertifiziertes Gerät, das mit der Kassensystem-App zusammenarbeitet und die Informationen Ihrer Kassenaufträge speichert. Konkret wird für jeden Kassenauftrag ein Hash (eindeutiger Code) generiert und dem Kassenbon hinzugefügt. So kann die Regierung überprüfen, ob alle Einnahmen angegeben wurden.

Warnung

Nur das FDM von Boîtenoire.be mit der FDM-Zertifikatsnummer BMC04 wird von Odoo unterstützt. Wenden Sie sich an den Hersteller (GCV BMC), um es zu bestellen.

Konfiguration

Bevor Sie Ihre Datenbank für die Arbeit mit einem FDM einrichten, sollten Sie sicherstellen, dass Sie über die folgende Hardware verfügen:

• ein Boîtenoire.be-FDM (Zertifikatsnummer BMC04);

• ein serielles RS-232-Nullmodemkabel pro FDM;

• einen RS-232 Seriell-USB-Adapter pro FDM;

• eine IoT-Box (eine IoT-Box pro FDM); und

• einen Bondrucker.

Blackbox-Modul

Als Voraussetzung müssen Sie das Modul Belgische Registrierkasse aktivieren (technischer Name: pos_blackbox_be).

Sobald das Modul aktiviert ist, fügen Sie Ihre MwSt.-Nummer zu Ihren Unternehmensdaten hinzu. Gehen Sie dazu auf Einstellungen ‣ Unternehmen ‣ Info aktualisieren, und füllen Sie das Feld MwSt. aus. Geben Sie dann für jeden Mitarbeiter, der das Kassensystem bedient, eine nationale Registrierungsnummer ein. Gehen Sie dazu zur App Mitarbeiter und öffnen Sie ein Mitarbeiterformular. Gehen Sie dort auf den Reiter HR-Einstellungen ‣ Anwesenheit/Kassenssystem, und füllen Sie das Feld INSZ oder BIS-Nummer aus.

Tipp

Um Ihre Daten einzugeben, klicken Sie auf Ihren Avatar, gehen Sie zu Mein Profil ‣ Präferenzen, und geben Sie Ihre INSZ- oder BIS-Nummer in das dafür vorgesehene Feld ein.

Warnung

Sie müssen das FDM direkt in der Produktionsdatenbank konfigurieren. Die Verwendung in einer Testumgebung kann dazu führen, dass falsche Daten im FDM gespeichert werden.

IoT-Box

Um ein FDM verwenden zu können, benötigen Sie eine registrierte IoT-Box. Um Ihre IoT-Box zu registrieren, müssen Sie uns über unser Support-Kontaktformular kontaktieren und die folgenden Informationen angeben:

• Ihre MwSt.-Nummer;

• der Name, die Adresse und Rechtsform Ihres Unternehmen und

• die MAC-Adresse Ihrer IoT-Box.

Sobald Ihre IoT-Box zertifiziert ist, verbinden Sie sie über connect mit Ihrer Datenbank. Um zu überprüfen, ob die IoT-Box das FDM erkennt, gehen Sie zu die IoT-Homepage und scrollen Sie im Abschnitt IOT-Gerät nach unten, wo das FDM angezeigt werden sollte.

Dann fügen Sie die IoT-Box zu Ihrem Kassensystem hinzu. Gehen Sie dazu auf Kassensystem ‣ Konfiguration ‣ Kassensystem, wählen Sie Ihr Kassensystem, scrollen Sie nach unten zum Abschnitt Verbundene Geräte und aktivieren Sie IoT-Box. Schließlich fügen Sie das FMD im Feld Fiscal Data Module hinzu.

Bemerkung

Um ein FDM verwenden zu können, müssen Sie mindestens einen Bondrucker anschließen.

VAT signing card

Wenn Sie eine Kassensitzung eröffnen und Ihre erste Transaktion durchführen, werden Sie aufgefordert, die PIN einzugeben, die Sie mit Ihrer VSC erhalten haben. Die Karte wird vom FÖD bei der Registrierung zugestellt.