Bélgica

Configuración

Instale los siguientes módulos para obtener todas las funciones de la localización de Bélgica que cumplen con las Normas Internacionales de Información Financiera.

Nombre	Nombre técnico	Descripción
Bélgica - Contabilidad	l10n_be	Paquete de localización fiscal predeterminado.
Bélgica - Reportes contables	l10n_be_reports	Acceso a reportes contables específicos para Bélgica.
Bélgica - Reportes contables (asistente de publicación)	l10n_be_reports_post_wizard	Habilita el asistente de IVA al registrar un asiento contable de declaración de impuestos.
Bélgica - Importar estados de cuenta bancarios CODA	l10n_be_coda	Importa estados de cuenta bancarios CODA.
Bélgica - Importar archivos SODA	l10n_be_soda	Importa archivos SODA.
Bélgica - Datos de gastos no permitidos	l10n_be_disallowed_expenses	Acceso al uso de funciones de gastos no permitidos.
Bélgica - Nómina	l10n_be_hr_payroll	Acceso a las funciones básicas de nómina de Bélgica.
Bélgica - Nómina y contabilidad	l10n_be_hr_payroll_account	Integración de los datos de contabilidad con la nómina.
Bélgica - Nómina - Dimona	l10n_be_hr_payroll_dimona	Acceso a las funciones de Dimona para la nómina.
Bélgica - Nómina - Flota	l10n_be_hr_payroll_fleet	Funciones de flota para la nómina.
Configurador de sueldo (Bélgica)	l10n_be_hr_contract_salary	Acceso a la función del configurador de sueldo.

Plan de cuentas

Puede acceder al Plan de cuentas mediente Contabilidad ‣ Configuración ‣ Contabilidad: plan de cuentas.

El plan de cuentas de Bélgica incluye cuentas preconfiguradas como se describe en el PCMN. Para agregar una nueva cuenta, haga clic en Nuevo. Aparecerá una nueva línea, complétela, haga clic en Guardar y luego en Configurar para continuar.

Ver también

Plan de cuentas

Impuestos

Los impuestos belgas predeterminados se crean automáticamente cuando se instalan los módulos Bélgica - Contabilidad y Bélgica - Reportes contables. Cada impuesto afecta al Reporte de impuestos belga, disponible en Contabilidad ‣ Reportes ‣ Reportes de estados financieros: reporte de impuestos.

En Bélgica, la tasa estándar del impuesto es del 21%, pero hay tasas más bajas para algunas categorías de bienes y servicios. Se aplica una tasa intermedia del 12% a las viviendas sociales y a los alimentos servidos en restaurantes, mientras que se aplica una tasa reducida del 6% a la mayoría de los bienes básicos, como alimentos, suministro de agua, libros y medicamentos. Para algunos bienes y servicios excepcionales, como algunas publicaciones diarias y semanales (como bienes reciclados) se aplica una tasa del 0%.

Impuestos no deducibles

En Bélgica, algunos impuestos no son deducibles en su totalidad, por ejemplo, los impuestos sobre el mantenimiento de automóviles. Esto significa que una parte de estos impuestos se considera un gasto.

En Odoo, puede configurar impuestos no deducibles mediante la creación de reglas impositivas para estos y las vincula a las cuentas correspondientes. De esta manera, el sistema calcula los impuestos en automático y los asigna a las cuentas apropiadas.

Para configurar un nuevo impuesto no deducible, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Contabilidad: impuestos, y haga clic en Nuevo:

1. Agregue una línea y seleccione Base en la columna Con base en.

2. Agregue una línea, luego seleccione en el impuesto en la columna Con base en e ingrese el porcentaje no deducible en la columna % .

3. En la línea en el impuesto, seleccione las tablas de impuestos relacionadas a su impuesto.

4. Agregue una línea con el porcentaje deducible en la columna %.

5. Establezca en el impuesto en Con base en.

6. Seleccione 411000 IVA recuperable como cuenta y seleccione la tabla de impuestos relacionada.

Una vez que haya creado un impuesto no deducible, puede aplicarlo a sus transacciones si selecciona el impuesto correspondiente durante la codificación de facturas y notas de crédito. El sistema calcula el importe del impuesto de forma automática y lo asigna a las cuentas correspondientes según las reglas de impuestos configuradas.

Example

Con la localización belga, el impuesto del 21% sobre automóviles se crea de forma predeterminada (50% no deducible).

Ver también

• Impuestos

• Declaración de impuestos

Reportes

Esta es la lista de reportes específicos de Alemania disponibles:

• Balance general;

• Estado de resultados;

• Reporte de impuestos;

• Listado de IVA del contacto,

• Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias,

• Intrastat.

Puede acceder a las versiones para Bélgica de los reportes si hace clic en el icono de libro de un reporte y selecciona su versión belga: (BE).

Ver también

Reportes

Reporte de gastos rechazados

Los gastos rechazados son gastos que pueden deducirse de su resultado contable pero no de su resultado fiscal.

El reporte de gastos rechazados está disponible en Contabilidad ‣ Reportes ‣ Gestión: gastos rechazados y este permite obtener sus resultados financieros en tiempo real, así como cambios periódicos. Este reporte se genera según las categorías de gastos rechazados que puede consultar desde Contabilidad ‣ Configuración ‣ Gestión: categorías de gastos rechazados. Algunas categorías ya existen de forma predeterminadas pero no tienen tarifas. Haga clic en Establecer tarifas para actualizar una categoría específica.

Truco

• Puede agregar varias tarifas para distintas fechas. En ese caso, la tasa que se utiliza para calcular el gasto depende de la fecha en que se calcula y la tasa establecida para esa fecha.

• Si tiene instalada la aplicación Flota, marque la casilla Categoría del vehículo cuando corresponda. Esto hace que el vehículo sea obligatorio al reservar una factura de proveedor.

Para vincular una categoría de gastos rechazados a una cuenta específica, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Contabilidad: plan de cuentas. Encuentre la cuenta deseada y haga clic en Configurar. Agregue la categoría de gastos rechazados al campo gastos rechazados. A partir de ahora, cuando se crea un gasto con esta cuenta, se calcula el gasto rechazado en función de la tasa mencionada en la categoría de gastos rechazados.

A continuación presentaremos un ejemplo que refleja los gastos de restaurante y automóvil.

Gastos de restaurante

En Bélgica, el 31% de los gastos de restaurante no son deducibles. Cree una nueva categoría de gastos rechazados y establezca las cuentas relacionadas y la tasa actual.

Gastos de automóviles: separación de vehículos

En Bélgica, el porcentaje deducible varía de un automóvil a otro, por lo tanto, se debe indicar para cada vehículo. Abra Flota y seleccione un vehículo. En la pestaña Información fiscal vaya a la sección Tasa de gastos rechazados y haga clic en Agregar una línea. Agregue una fecha de inicio y un %. Los importes van a la misma cuenta para todos los gastos del automóvil.

Cuando crea una factura para los gastos del automóvil, puede vincular cada gasto a un automóvil específico si completa la columna Vehículo para que se aplique el porcentaje correcto.

La opción Separación de vehículos disponible en el reporte de gastos rechazados le permite ver la tasa y el importe rechazado para cada automóvil.

Formulario de impuestos 281.50 y formulario 325

Formulario de impuestos 281.50

Cada año, se debe presentar un formulario de impuestos 281.50 a las autoridades fiscales. Para ello, debe agregar la etiqueta 281.50 al formulario de contacto de las entidades afectadas por la tarifa 281.50. Para agregar la etiqueta, abra Contactos, seleccione la persona o empresa para la que desea crear un formulario de impuestos 281.50 y agregue la etiqueta 281.50 al campo correspondiente.

Nota

Asegúrese de que la calle, código postal, país y el número de identificación fiscal también estén presentes en el formulario de contacto.

Luego, según el tipo de gasto, agregue la etiqueta 281.50 correspondiente a las cuentas afectadas. Vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Contabilidad: plan de cuentas y haga clic en Configurar para agregar la etiqueta 281.50 en las cuentas correspondientes, por ejemplo: 281.50 - Comisiones.

Formulario 325

Puede crear un formulario 325 desde Contabilidad ‣ Reportes ‣ Bélgica: crear formulario 325. Aparecerá una nueva página, seleccione las opciones correctas y haga clic en Generar formulario 325. Para abrir un formulario 325 ya generado, vaya a Contabilidad ‣ Reportes ‣ Bélgica: abrir formularios 325.

Estados de cuenta CODA y SODA

CODA

El formato XML electrónico CODA se utiliza para importar extractos bancarios de Bélgica. Puede descargar archivos CODA de su banco e importarlos directamente a Odoo, solo debe hacer clic en Importar estado de cuenta desde el diario denominado banco en su tablero.

Nota

El módulo Bélgica - Importar estados de cuenta bancarios CODA se instala de forma predeterminada al instalar los módulos Bélgica - Contabilidad y Bélgica - Reportes contables.

Ver también

Importar archivos de estados de cuenta bancarios

SODA

El formato XML electrónico SODA se utiliza para importar asientos contables relacionados con los salarios. Los archivos SODA se pueden importar al diario que utiliza para registrar sueldos desde su tablero de Contabilidad, haga clic en Subir en el formulario de la tarjeta del diario correspondiente.

Una vez que se importan sus archivos SODA, los asientos se crean de forma automática en su diario “sueldos”.

Facturación electrónica

Odoo es compatible con los formatos de facturación electrónica E-FFF y Peppol BIS 3.0 (UBL). Para habilitarlos, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Diarios ‣ Facturas de clientes ‣ Ajustes avanzados ‣ Facturación electrónica y marque E-FFF (BE) y Peppol BIS 3.0.

Ver también

Facturación electrónica (EDI)

Descuento por pronto pago

En Bélgica, si se ofrece un descuento por pronto pago en una factura, el impuesto se calcula sobre la base del importe total descontado, ya sea que el cliente se beneficie del descuento o no.

Para aplicar el importe correcto al impuesto y colocarlo en su declaración fiscal, seleccione Siempre (al facturar) al elegir la reducción de impuestos .

Ver también

Descuentos por pronto pago y reducción de impuestos

Certificación fiscal: restaurante en PdV

Por ley, los propietarios de negocios de cocina como restaurantes o food trucks en Bélgica deben utilizar un sistema de caja registradora certificado por el gobierno para sus recibos. Esto aplica si sus ganancias anuales (sin incluir IVA, bebidas y órdenes para llevar) exceden los 25 mil euros.

Este sistema certificado por el gobierno requiere el uso de un sistema PdV certificado, junto con un dispositivo denominado módulo de datos fiscales (o caja negra) y una tarjeta de firma de IVA.

Importante

No olvide registrarse como gerente en el sector de servicios de alimentos en el formulario de registro del Servicio Público Federal de Finanzas.

Sistema PdV certificado

El sistema PdV de Odoo cuenta con certificación para las versiones principales de bases de datos con alojamiento en Odoo en línea y Odoo.sh. Consulte la siguiente tabla para asegurarse de que su sistema PdV cuenta con la certificación.

	Odoo en línea	Odoo.sh	Local
Odoo 16.0	Certificado	Certificado	Sin certificación
Odoo 15.2	Sin certificación	Sin certificación	Sin certificación
Odoo 15.0	Certificado	Certificado	Sin certificación
Odoo 14.0	Certificado	Certificado	Sin certificación

Ver también

Versiones compatibles

Un sistema PdV certificado debe acatar la rigurosa normatividad gubernamental, lo que significa que opera de forma distinta a los PdV que no tienen certificación.

• Si su PdV está certificado, no puede:

  • Configurar y utilizar la función descuentos globales (el módulo pos_discount se agrega a la lista negra y no se puede activar).

  • Configurar y utilizar la función programas de fidelidad (el módulo pos_loyalty se agrega a la lista negra y no se puede activar).

  • Volver a imprimir recibos (el módulo pos_reprint se agrega a la lista negra y no se puede activar).

  • Modificar precios en las líneas de la orden.

  • Modificar o eliminar líneas en las órdenes de PdV.

  • Vender productos sin un número de IVA válido.

  • Utilizar un PdV que no esté conectado a una caja IoT.

• La función redondeo de efectivo debe estar activada y ajustada con una precisión de redondeo de 0,05 y un método de redondeo establecido como hacia arriba.

• Debe configurar los impuestos para que estén incluidos en el precio. Para hacerlo, vaya a Punto de venta ‣ Configuración ‣ Ajustes. En la sección Contabilidad, abra el formulario de impuestos de venta predeterminados al hacer clic en la flecha junto al campo correspondiente. Ahí, haga clic en opciones avanzadas y habilite la función incluido en el precio.

• Al iniciar una sesión de PdV, los usuarios deben hacer clic en empezar a trabajar para registrar su hora de entrada. Esto permite el registro de órdenes en el PdV. Si los usuarios no registran su hora de entrada, no podrán crear órdenes. Del mismo modo, deben hacer clic en terminar de trabajar para registrar su hora de salida al finalizar la sesión.

Advertencia

Si configura que un PdV trabaje con un Modulo de Datos Contables, no puede usarlo de nuevo sin él.

Módulo de datos fiscales (FDM, por sus siglas en inglés)

Un FDM o caja negra es un dispositivo certificado por el gobierno que funciona en conjunto con la aplicación Punto de Venta y almacena la información de sus órdenes del PdV. De forma más concreta, genera un hash (código único) para cada orden del PdV y se agrega a su recibo. Esto permite que el gobierno pueda verificar que se declaran todos los ingresos.

Advertencia

Solo el FDM de Boîtenoire.be con el número de certificado FDM BMC01 es compatible con Odoo. Póngase en contacto con el fabricante (GCV BMC) para obtener uno.

Configuración

Antes de configurar su base de datos para que utilice un FDM, asegúrese de contar con los siguientes dispositivos:

• un FDM Boîtenoire.be (número de certificado BMC01);

• un cable de módem nulo serie RS-232 por cada FDM,

• un adaptador de cable serie RS-232 a USB por cada FDM,

• una Caja IoT (una caja IoT por FDM); y

• una impresora de recibos.

Módulo de caja negra

Como requisito previo, debe activar el módulo Sistema de Bélgica de registro de pagos en efectivo (nombre técnico: pos_blackbox_be).

Una vez que active el módulo, agregue su número de identificación fiscal a la información de su empresa. Para configurarlo, vaya a Ajustes ‣ Empresas ‣ Actualizar información y complete el campo IVA. Después, introduzca un número de registro nacional para cada trabajador que operará el sistema PdV. Para hacerlo, vaya a Empleados y abra el formulario de un empleado. Ahí, vaya a la pestaña de Ajustes RR. HH. ‣ Asistencia/Punto de venta y complete el campo número INSZ o BIS.

Truco

Para ingresar su información, haga clic en su avatar, vaya a Mi perfil ‣ pestaña Preferencias y escriba su número INSZ o BIS en el campo correspondiente.

Advertencia

Debe configurar el módulo de datos fiscales directamente en la base de datos de producción. Si lo utiliza en un entorno de prueba puede ocasionar que se almacenen datos incorrectos en el FDM.

Caja IoT

Para usar un Modulo de datos fiscales, necesita una caja IoT registrada. Para hacerlo, debe ponerse en contacto con nosotros a través de nuestro formulario de contacto de asistencia y proporcionar la siguiente información:

• su número de identificación fiscal,

• el nombre, dirección y estructura legal de su empresa y

• la dirección MAC de su caja IoT.

Una vez que su caja IoT esté certificada, conéctela a su base de datos. Para verificar que la caja IoT reconoce el FDM, vaya a la página de inicio de IoT y busque la sección dispositivo IoT, el FDM debería aparecer ahí.

Después, agregue la caja IoT a su PdV. Para hacerlo, vaya a Punto de venta ‣ Configuración ‣ Punto de venta, seleccione su PdV, baje a la sección dispositivo conectado y habilite la caja IoT. Por último, agregue el FMD en el campo módulo de datos fiscales.

Nota

Para utilizar un FDM debe conectar por lo menos una impresora de recibos.

Tarjeta de firma de IVA

Cuando abre una sesión de PdV y realiza la transacción inicial, es necesario que escriba el NIP de su tarjeta de firma de IVA. La tarjeta la entrega el Servicio Público Federal de Finanzas al registrarse.