الضرائب¶
تتطلب اللوائح الضريبية عمومًا من الشركات حساب مبالغ الضرائب على المبيعات، والاحتفاظ بسجل للخصم الضريبي والائتمان الضريبي المتراكم، وتقديم هذه المعلومات بشكل دوري في الإقرارات الضريبية.
نظرة عامة¶
بشكل عام، تتضمن إدارة الضرائب في Odoo الخطوات التالية:
تُضاف الضرائب على الأسطر الفردية للمستندات المُنشأة عبر تطبيقات المبيعات والشراء والمحاسبة ونقطة البيع.
يحسب Odoo تلقائيًا مبالغ الضرائب على المستندات.
في المستندات المحاسبية، ينشئ Odoo قيود يومية لتتبع الخصم الضريبي والائتمان الضريبي.
يمكن عرض إجمالي الأساس والخصم الضريبي والائتمان الضريبي لفترة في تقرير الإقرار الضريبي واستخدامه لتقديم الإقرار الضريبي.
الضرائب على المبيعات والمشتريات¶
تحتوي معظم مستندات المبيعات والمشتريات على حقل الضرائب حيث يمكن تطبيق الضرائب على الأسطر الفردية. يشمل ذلك الفواتير و:doc:فواتير الموردين <vendor_bills> في تطبيق المحاسبة، و:doc:عروض أسعار المبيعات <../../sales/sales/sales_quotations> في تطبيق المبيعات، و:doc:أوامر الشراء <../../inventory_and_mrp/purchase/manage_deals/rfq> في تطبيق الشراء.
ملاحظة
عند إضافة منتج إلى سطر بيع أو شراء، يتم تطبيق الضرائب المعينة للمنتج تلقائيًا على السطر.
في تطبيق نقطة البيع، يتم تطبيق الضرائب المعينة للمنتجات مباشرة على الطلب ولا يمكن تغييرها إلا من خلال الوضع المالي.
الحساب التلقائي لمبالغ الضرائب¶
يتيح تطبيق ضريبة على سطر مبيعات أو مشتريات لـ Odoo حساب مبلغ الضريبة تلقائيًا بناءً على المجموع الفرعي لسطر المبيعات أو المشتريات وإعدادات الضريبة. يتم شرح تفاصيل الحساب في وثائق حساب الضريبة.
الإنشاء التلقائي لقيود اليومية الضريبية¶
عند تطبيق ضريبة على فاتورة أو فاتورة مورد، يتم إنشاء قيد يومية ضريبية مستحقة الدفع تلقائيًا بمبلغ الضريبة. يتتبع هذا الخصم الضريبي أو الائتمان الضريبي المرتبط بالمعاملة.
علاوة على ذلك، يُضاف مبلغ الضريبة إلى المبلغ المستحق على قيد اليومية المستحقة القبض أو الدفع.
أخيراً، تتم إضافة شبكات الضرائب إلى كل من بند دفتر اليومية للضريبة المستحقة الدفع الذي تم إنشاؤه تلقائياً وإلى سطر الفاتورة الذي يتم تطبيق الضريبة عليه. تُستخدم هذه العلامات لاسترداد بنود دفتر اليومية المقابلة لأساس الضريبة ومبلغ الضريبة في تقرير الإقرار الضريبي.
ملاحظة
إذا تم تمكين الأساس النقدي، عند تسوية الفاتورة أو فاتورة المورد مع الدفع، يتم إنشاء قيد يومية إضافي لتمثيل إنشاء الخصم أو الائتمان الضريبي في تلك اللحظة.
تقديم الإقرارات الضريبية¶
يقوم تقرير الإقرار الضريبي بتجميع المبالغ الأساسية والضريبية من الفواتير وفواتير الموردين خلال فترة معينة ويعرضها بتنسيق مصمم وفقًا لـ التوطين المالي.
يمكن استخدام المبالغ المعروضة في تقرير الإقرار الضريبي لإكمال الإقرارات الضريبية التي يجب تقديمها بشكل دوري إلى الحكومة. في معظم الحالات، توجد مطابقة واحد لواحد بين سطور الإقرار الضريبي والإقرار الضريبي الرسمي، مما يسمح بنسخ المبالغ ببساطة من أحدهما إلى الآخر.
التكوين الضريبي الأساسي¶
اتبع هذه الخطوات الأساسية لإعداد الضرائب:
فعّل أي خيارات على مستوى الشركة ذات صلة.
فعّل أي ضرائب مُعدة مسبقًا مطلوبة.
عيّن الضرائب على منتجاتك.
خيارات على مستوى الشركة¶
للوصول إلى خيارات التكوين هذه، انتقل إلى وانزل إلى الضرائب.
الضرائب الافتراضية¶
يتم تعيين ضريبة المبيعات و ضريبة الشراء الافتراضية تلقائيًا على المنتجات عند إنشاء منتجات جديدة.
إذا تم تمكين وضع شركات المحاسبة، يتم تعيين ضريبة المبيعات الافتراضية تلقائيًا على سطور الفاتورة الجديدة، ويتم تعيين ضريبة الشراء الافتراضية تلقائيًا على سطور فاتورة المورد الجديدة.
يمكن تغيير الأسعار إلى الضريبة متضمنة لمعاملة جميع الضرائب كـ ضريبة متضمنة افتراضيًا. سيكون هذا مناسبًا إذا كانت جميع أسعار الشركة تتم بالضريبة متضمنة. إذا كانت بعض أسعار الشركة فقط متضمنة للضريبة، فيمكن تعيين الضرائب الفردية على أنها الضريبة متضمنة.
EU intra-community distance selling¶
فعّل هذا الخيار إذا كنت مقيمًا في الاتحاد الأوروبي وتبيع للمستهلكين في دول أخرى بالاتحاد الأوروبي لتطبيق معدلات ضريبة القيمة المضافة المحلية.
انظر أيضًا
الأساس النقدي¶
فعّل هذا الخيار إذا كان يجب احتساب الضرائب على أساس نقدي بدلاً من أساس الاستحقاق. تفرض بعض البلدان محاسبة الأساس النقدي؛ في هذه الحالة، سيتم تفعيل هذا الخيار افتراضيًا بواسطة حزمة التوطين المالي.
انظر أيضًا
تفعيل الضرائب المكونة مسبقًا¶
يمكن الوصول إلى قائمة الضرائب بالانتقال إلى .
بشكل عام، يتم إنشاء ضرائب غير نشطة لمعظم معدلات ضريبة المبيعات بواسطة حزمة التوطين المالي، ولكن معدل الضريبة الرئيسي فقط هو النشط افتراضيًا. لتفعيل ضريبة غير نشطة، انقر على زر التبديل في عمود نشط.
تعيين الضرائب على المنتجات¶
لإعداد الضرائب المستخدمة لكل منتج، انتقل إلى ، وحدد المنتج المراد إعداده، واملأ حقلي ضرائب المبيعات و:guilabel:ضرائب الشراء. يتم تطبيق هذه الضرائب تلقائيًا عند إضافة المنتج إلى فاتورة أو فاتورة مورد أو أمر بيع أو أمر شراء أو أمر نقطة بيع.
نصيحة
استخدم إعداد الضرائب الافتراضية على مستوى الشركة لملء هذه الحقول تلقائيًا على المنتجات الجديدة.
الإعداد المتقدم للضرائب¶
يمكن تخصيص الجوانب التالية للضريبة:
كيفية ظهور الضريبة للعملاء
تفاصيل حساب الضريبة
كيفية إنشاء قيود يومية الضريبة المستحقة الدفع
Fiscal positions (كيفية استبدال ضريبة بضريبة أخرى في ظل ظروف معينة)
لفتح إعداد الضريبة، انتقل إلى ، ثم انقر على اسم الضريبة.
إعداد المظهر والتوفر في الواجهة الخلفية¶
تحدد الخيارات التالية كيفية عرض الضريبة للمستخدمين في الواجهة الخلفية لـ Odoo.
اسم الضريبة¶
يظهر اسم الضريبة لمستخدمي الواجهة الخلفية في حقل الضرائب في أوامر البيع و:doc:الفواتير <customer_invoices> ونماذج المنتجات وما إلى ذلك.
نوع الضريبة¶
يحدد نوع الضريبة المكان الذي تكون فيه الضريبة متاحة للاختيار.
المبيعات: فواتير العملاء، ضرائب عملاء المنتج، إلخ.
الشراء: فواتير الموردين، ضرائب موردي المنتج، إلخ.
لا شيء
نصيحة
استخدم بلا للضرائب التي تريد تضمينها في مجموعة ضرائب ولكنك لا تريد إدراجها مع ضرائب المبيعات أو الشراء الأخرى.
الوصف¶
يمكن تحرير الوصف لغرض التوثيق الداخلي.
إعداد كيفية ظهور الضريبة للعملاء¶
التسمية على الفواتير¶
يظهر التسمية على الفواتير في سطور الفواتير في ملفات PDF للفواتير وعلى بوابة العميل.
مجموعة الضريبة¶
تظهر مجموعة الضرائب في قسم الإجماليات من الفاتورة، في ملفات PDF للفواتير وعلى بوابة العميل. يتم تجميع الضرائب المتعددة التي تنتمي إلى نفس مجموعة الضرائب معًا في مبلغ ضريبي واحد.
تكوين كيفية إنشاء بنود دفتر اليومية الضريبية¶
يتحكم قسما التوزيع للفواتير و:guilabel:التوزيع للمرتجعات في إنشاء بنود دفتر اليومية للضريبة المستحقة الدفع في الفواتير والإشعارات الدائنة على التوالي. كما يحددان شبكات الضرائب التي يتم تعيينها على سطور الفاتورة عند تطبيق هذه الضريبة.
يجب أن يحتوي كل من هذه الأقسام على سطر واحد الأساس، وسطر واحد أو أكثر من % من الضريبة بمجموع 100% (مثل سطر واحد 100%، أو سطرين 50%)، واختياريًا، سطر واحد أو أكثر من % من الضريبة بمجموع -100.00%.
يمكن أن يحتوي سطر الأساس على شبكة ضرائب واحدة أو أكثر، والتي تُضاف إلى سطر الفاتورة الذي يتم تطبيق الضريبة عليه.
تتحكم سطور % من الضريبة في إنشاء بنود دفتر اليومية الضريبية المستحقة الدفع. يتم توزيع مبلغ الضريبة وفقًا للنسب المئوية في هذه السطور، ويتم بعد ذلك استخدام كل سطر كنموذج لإنشاء بند دفتر يومية ضريبي مستحق الدفع بنفس الحساب و:guilabel:شبكات الضرائب. إذا لم يتم تحديد الحساب، فإنه يستخدم افتراضيًا حساب سطر الفاتورة الأصلي الذي يتم تطبيق الضريبة عليه.
تشمل الحالات النموذجية:
سطر واحد 100% من الضريبة: هذه هي الحالة الأكثر شيوعًا حيث يجب أن يظهر مبلغ الضريبة في بند دفتر يومية ضريبي واحد مستحق الدفع.
سطر واحد 100% من الضريبة وسطر واحد -100% من الضريبة: هذا مناسب إذا كانت الضريبة تولد في وقت واحد كلاً من الخصم الضريبي والائتمان الضريبي اللذين يلغي أحدهما الآخر (مثل ضريبة القيمة المضافة العكسية داخل المجتمع الأوروبي).
سطر واحد 50% من الضريبة يحدد حساب ضريبة مستحقة الدفع وسطر آخر 50% من الضريبة لا يحدد حسابًا: هذا مناسب لضريبة القيمة المضافة للشراء القابلة للخصم جزئيًا، حيث يجب اعتبار جزء من الضريبة نفقة بدلاً من أصل ائتماني ضريبي يمكن أن يقابل الالتزام الضريبي.
ضرائب إضافية¶
"الضرائب الإضافية" مصطلح واسع يشير إلى ضرائب إضافية تتجاوز الضرائب القياسية أو الأساسية التي تفرضها الحكومات. يمكن أن تكون هذه الضرائب الإضافية ضرائب كمالية أو ضرائب بيئية أو ضرائب استيراد أو تصدير إلخ.
ملاحظة
تختلف طريقة حساب هذه الضرائب عبر البلدان المختلفة. نوصي بالرجوع إلى لوائح بلدك لفهم كيفية حسابها لنشاطك التجاري.
لحساب ضريبة إضافية في Odoo، قم بإنشاء ضريبة، أدخل اسم الضريبة، حدد حساب الضريبة، عيّن المبلغ، وفي علامة التبويب الخيارات المتقدمة، فعّل التأثير على أساس الضرائب اللاحقة. ثم، اسحب وأفلت الضرائب بـ:ref:الترتيب الذي يجب حسابها به <taxes/base-subsequent>.
Example
في بلجيكا، صيغة حساب الضريبة البيئية هي:
(سعر المنتج + الضريبة البيئية) × ضريبة المبيعات. لذلك، يجب أن تأتي ضريبتنا البيئية قبل ضريبة المبيعات في تسلسل الحساب.في حالتنا، أنشأنا ضريبة بيئية بنسبة 5% (Ecotax) ووضعناها قبل الضريبة البلجيكية الأساسية البالغة 21%.
انظر أيضًا