Frankreich

Module

The following modules related to the French localization are available:

Name	Technische Bezeichnung	Beschreibung
France - Accounting	l10n_fr	French fiscal localization package that applies only to companies based in mainland France and doesn’t include DOM-TOMs.
France - Accounting Reports	l10n_fr_reports	Export of the French VAT report, which can be sent to the DGFiP, an OGA, or a professional accountant.
Frankreich - Personalabrechnung mit Buchhaltung	l10n_fr_hr_payroll_account	Enthält die erforderlichen Buchhaltungsdaten für die Regeln der Personalabrechnung für Frankreich.
Frankreich – Factur-X-Integration mit Chorus Pro	l10n_fr_facturx_chorus_pro	Fügt die für die Einreichung von Rechnung bei Chorus Pro benötigten Felder hinzu.
France - FEC Export	l10n_fr_fec	Generates the FEC file as defined by the Decree of July 29, 2013.
Frankreich - FEC-Import	l10n_fr_fec_import	Import of standard FEC files, useful for importing accounting history.
France - Adding Mandatory Invoice Mentions (Decree no. 2022-1299)	l10n_fr_invoice_addr	Adds address fields required to comply with Decree 2022-1299.
France - VAT Anti-Fraud Certification for Point of Sale (CGI 286 I-3 bis)	l10n_fr_pos_cert	Point of Sale VAT anti-fraud certification

Bemerkung

Die Kernmodule der Lokalisierung werden automatisch mit der Lokalisierung installiert. Der Rest kann manuell installiert werden: installed.

Lokalisierungsübersicht

The French localization package ensures compliance with French fiscal and accounting regulations. It includes tools for managing taxes, fiscal positions, reporting, and a predefined chart of accounts tailored to France’s standards.

The French localization package provides the following key features to ensure compliance with local fiscal and accounting regulations:

• Kontenplan: a predefined structure tailored to French accounting standards

• Steuerpositionen (Steuer- und Kontenzuordnung): automated tax adjustments based on customer or supplier registration status

• Taxes: pre-configured tax rates, including standard VAT, zero-rated, and exempt options

• Personalabrechnung

• Reporting

Berichtswesen

Installing the France - Accounting (l10n_fr) module gives access to some accounting reports specific to France, such as:

• Bilan comptable (FR) (Balance Sheet)

• Compte de résultats (FR) (Profit and Loss)

• Rapport de taxes (FR) (Tax Report)

Buchhaltung

Elektronische Rechnungsstellung

The Chorus Pro portal, managed by the AIFE (Agence pour l’Informatique financière de l’État), is the official platform for submitting electronic invoices to French public entities. It allows businesses to send and manage invoices, track their processing status, and access payment updates. Since January 2020, electronic invoicing has been mandatory for all business-to-government (B2G) transactions in France. Odoo supports integration with Chorus Pro to submit invoices generated in Odoo.

Konfiguration

To send invoices to Chorus Pro, the following configuration is required:

1. Install the France - Factur-X integration with Chorus Pro (l10n_fr_facturx_chorus_pro) module.

2. Register with Peppol, as invoices are sent from Odoo to Chorus Pro via the Peppol network.

3. If you don’t already have a Chorus Pro account, go to the Chorus Pro page, click Créer un compte, and create one.

4. Configure the relevant customers‘ contact form.

Siehe auch

Chorus Pro documentation

Kunden

To submit invoices to Chorus Pro, configure the relevant customers‘ contact form as follows:

1. Verify the Country and Tax ID fields are filled out.

2. In the Sales & Purchase tab, ensure the SIRET field is completed.

3. In the Accounting tab, fill in the following fields in the Electronic Invoicing section:

   • Format: Select BIS Billing 3.0.

   • Peppol e-address (EAS): Select 0009 - SIRET-CODE.

   • Peppol Endpoint: Type 11000201100044, the reference used by Chorus Pro.

Sending invoices to Chorus Pro

To send invoices to Chorus Pro, follow these steps:

1. Gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Kunden ‣ Rechnungen und öffnen oder erstellen Sie die Rechnung.

2. Make sure the following fields are filled in the Other Info tab:

   • Buyer Reference: Service Exécutant in Chorus Pro

   • Contract Reference: Numéro de Marché in Chorus Pro

   • Purchase Order Reference: Engagement Juridique in Chorus Pro

3. Bestätigen Sie die Rechnung.

4. Click Send & Print and, in the Send window, enable Peppol Bis Billing 3.0.

5. Click Send & Print.

Once the invoice is sent, the Peppol status of the invoice is updated to Done.

Siehe auch

Peppol

FEC - Fichier des Écritures Comptables

An FEC Fichier des Écritures Comptables audit file contains all the accounting data and entries recorded in all the accounting journals for a financial year. The entries in the file must be arranged in chronological order. Since January 2014, every French company is required to produce and transmit this file upon request by the tax authorities for audit purposes.

FEC-Import

Install the France - FEC Import (l10n_fr_fec_import) module to import FEC files from other software.

To enable this feature, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Settings. In the Accounting Import section, click Import and Import FEC. Then, in the FEC Import window, upload the FEC file and click Import.

Bemerkung

Importing FEC files from different years requires no particular actions or computations. However, if multiple files contain RAN Reports à Nouveaux with the starting balance for the year, these entries are automatically marked as unnecessary in Odoo and may need to be deleted.

Dateiformate

Bemerkung

• FEC files must be in CSV format, as XML format is not supported.

• The FEC CSV file is a plain text file structured as a data table. The first line serves as the header, defining the list of fields for each entry, and each following line represents a single accounting entry without any specific order.

FEC files must comply with the following technical specifications:

• Codierung: UTF-8, UTF-8-SIG und iso8859_15.

• Trennzeichen: eines von diesen: ; or | or , oder Umschalttaste.

• Zeilenabschlüsse: Es werden Zeichengruppen in Form von sowohl CR+LF (\rn) als auch LF (\n) unterstützt.

• Datumsformat: %Y%m%d

Beschreibung und Verwendung von Feldern

#	Feldname	Beschreibung	Verwenden Sie	Format
01	JournalCode	Journalcode	journal.code und journal.name, wenn JournalLib nicht angegeben wurde	Alphanumerisch
02	JournalLib	Journalbezeichnung	journal.name	Alphanumerisch
03	EcritureNum	Spezifische Nummerierung für jede Journalsequenznummer der Buchung	move.name	Alphanumerisch
04	EcritureDate	Buchungsdatum	move.date	Datum (JJJJMMTT)
05	CompteNum	Kontonummer	account.code	Alphanumerisch
06	CompteLib	Kontoname	account.name	Alphanumerisch
07	CompAuxNum	Sekundäre Kontonummer (akzeptiert Null)	partner.ref	Alphanumerisch
08	CompAuxLib	Sekundärer Kontoname (akzeptiert Null)	partner.name	Alphanumerisch
09	PieceRef	Dokumentreferenz	move.ref und move.name, wenn EcritureNum ist nicht angegeben	Alphanumerisch
10	PieceDate	Dokumentdatum	move.date	Datum (JJJJMMTT)
11	EcritureLib	Bezeichnung des Kontoeintrags	move_line.name	Alphanumerisch
12	Soll	Sollbetrag	move_line.debit	Schwebend
13	Haben	Habenbetrag (Feldname „Crédit“ ist nicht erlaubt)	move_line.credit	Schwebend
14	EcritureLet	Querverweis auf Buchungsposten (akzeptiert Null)	move_line.fec_matching_number	Alphanumerisch
15	DateLet	Datum des Buchungsposten (akzeptiert Null)	nicht verwendet	Datum (JJJJMMTT)
16	ValidDate	Validierungsdatum des Buchungspostens	nicht verwendet	Datum (JJJJMMTT)
17	Montantdevise	Währungsbetrag (akzeptiert Null)	move_line.amount_currency	Schwebend
18	Idevise	Währungs-ID (akzeptiert Null)	currency.name	Alphanumerisch

These two fields appear in the same order as the others, replacing them.

12	Montant	Betrag	move_line.debit oder move_line.credit	Schwebend
13	Sens	Kann „C“ für Haben oder „D“ für Soll sein	bestimmt move_line.debit oder move_line.credit	Zeichen

Implementierungsdetails

The following accounting entities are imported from the FEC files: Accounts, Journals, Partners, and Moves. The module automatically determines the encoding, line terminator, and separator used in the file. Next, a check is performed to ensure that each line has the correct number of fields matching the header. If the check is successful, the entire file is read, stored in memory, and scanned. Accounting entities are then imported one type at a time in the following order.

Konten

Each accounting entry is associated with an account identified by the CompteNum field.

Code-Abgleich

If an account with the same code already exists, the existing one is used rather than creating a new one. In Odoo, account numbers follow the default digit length of the fiscal localization. Since the FEC module is tied to the French localization, the default account length is 6 digits. This means that trailing zeros in account codes are removed, and the comparison between the account codes in the FEC file and those already in Odoo is made based only on the first six digits of the codes.

Example

The account code 65800000 in the file is matched with an existing 658000 account in Odoo, and the existing account is used instead of creating a new one.

Abstimmbare Kennzeichnung

An account is technically flagged as reconcilable if the first line in which it appears has the EcritureLet field filled out, indicating that the accounting entry will be reconciled with another one.

Bemerkung

The field can be left empty on the line, but the entry must still be reconciled with an unrecorded payment. The account is flagged as reconcilable once the import of the move lines requires it.

Kontotyp und Vorlagenabgleich

Since the account type is not specified in the FEC format, new accounts are created with the default type Current Assets. After the import process, they are matched against the installed Chart of Account templates. The reconcile flag is also determined this way.

The matching is performed by comparing the left-most digits, starting with all digits, followed by 3 digits, and then 2 digits.

Example

Name	Code	Vollständiger Vergleich	3-Ziffern-Vergleich	2-Ziffern-Vergleich
Vorlage	400000	400000	400	40
CompteNum	40100000	40100000	401	40
Ergebnis				Gefundene abgleichen

The account type is then flagged as payable and reconcilable based on the account template.

Journale

Journals are checked against the existing ones in Odoo to avoid duplicates, even when importing multiple FEC files.

If a journal with the same code already exists, the existing journal is used instead of creating a new one.

New journals have the prefix FEC- added to their name. For example, ACHATS becomes FEC-ACHATS.

Bemerkung

Journals are not archived, allowing the user to manage them as desired.

Bestimmung des Journaltyps

The journal type is not specified in the format (similar to the accounts) and is initially created with the default type general.

At the end of the import process, the journal type is determined based on the following rules regarding related moves and accounts:

• bank: Moves in these journals always include a line (debit or credit) impacting a liquidity account.

  cash / bank can be interchanged, so bank is assigned when this condition is met.
• sale: Moves in these journals mostly have debit lines on receivable accounts and credit lines on tax income accounts.

  Buchungszeilen für Verkaufserstattungen werden Haben/Soll umgewandelt.
• purchase: Moves in these journals mostly have credit lines on payable accounts and debit lines on expense accounts.

  Buchungszeilen für Einkaufserstattungen werden Haben/Soll umgewandelt.
• general: Used for everything else.

Bemerkung

• A minimum of three moves is required to identify the journal type.

• A threshold of 70% of the moves must meet the criteria for a journal type to be determined.

Example

Suppose we are analyzing the moves that share a certain journal_id.

Buchungen	Anzahl	Prozentsatz
die eine Verkaufskontozeile und keine Einkaufskontozeile haben	0	0
die eine Einkaufskontozeile und keine Verkaufskontozeile haben	1	25 %
die eine Liquiditätskontozeile haben	3	75 %
Gesamt	4	100 %

The journal type would be bank, because the bank’s move percentage (75%) exceeds the threshold (70%).

Kontakte

Each contact keeps its Reference from the CompAuxNum field.

Bemerkung

These fields are searchable based on previous FEC imports for fiscal/audit purposes.

Tipp

Similar and potential duplicate contacts can be merged using the Data Cleaning App.

Buchungen

Entries are posted and reconciled immediately upon submission, with the EcritureLet field used to match the entries.

The EcritureNum field represents the name of the moves, but it may sometimes be left empty. In such cases, the PieceRef field is used instead.

Rundungsprobleme

A rounding tolerance is applied based on currency precision for debit and credit amounts (i.e., 0.01 for EUR). If the difference falls under this tolerance, a new line is added to the move, called Import rounding difference, targeting the following accounts:

• 658000 Charges diverses de gestion courante, for added debits

• 758000 Produits divers de gestion courante, for added credits

Fehlende Buchungsbezeichnung

If the the EcritureNum field is not filled out and PieceRef field is not suited to determine the move name (it may be used as an accounting move line reference), it becomes impossible to identify which lines should be grouped into a single move, and effectively preventing the creation of balanced moves.

In such cases, a final attempt is made to group all lines by the same journal and date (JournalLib, EcritureDate). If this grouping generates balanced moves (sum(credit) - sum(debit) = 0), then each different combination of journal and date creates a new move.

Example

ACH + 2021/05/01 –> neue Buchung auf Journal ACH mit Name 20210501.

If this attempt fails, an error message is displayed, listing all the move lines that are considered unbalanced.

Contact information

If a line includes contact information, it is copied to the accounting move itself, provided the targeted journal is of type payable or receivable.

FEC Export

To download the FEC, install the France - FEC Export`(`l10n_fr_fec) module, then go to Accounting ‣ Reporting ‣ FEC. In the FEC window, fill in the following fields:

• Start Date

• End Date

• Test File: Enable this option to test the FEC file generation.

• Excluded Journals

Then, click Generate.

Siehe auch

• Offizielle technische Spezifikation (fr)

• Test-Compta-Demat (Offizielles FEC-Testtool)

Liasse fiscale

Die liasse fiscale (Steuererklärung) ist eine Sammlung von standardisierten Finanzdokumenten, die Unternehmen jährlich bei den Steuerbehörden einreichen müssen. Sie gibt einen umfassenden Überblick über die finanziellen Aktivitäten des Unternehmens und bestimmt die Unternehmenssteuern.

Teledec ist eine Plattform zur Erstellung und Übermittlung von Steuererklärungen auf der Grundlage von Daten aus der Buchhaltung. Um Ihre in Odoo gespeicherten Buchhaltungsdaten mit Teledec zu synchronisieren und die liasse fiscale Ihres Unternehmens elektronisch an die DGFiP (Direction Générale des Finances Publiques) zu senden, gehen Sie wie folgt vor:

1. Erstellung eines Teledec-Kontos

2. Unternehmensregistrierung und Informationen zum Geschäftsjahr

3. Odoo-Synchronisierung

Erstellung eines Teledec-Kontos

Um ein Teledec-Konto einzurichten, rufen Sie die Seite zur Einrichtung eines Teledec-Kontos auf und geben Sie in das Feld Adresse e-mail (E-Mail-Adresse) eine E-Mail-Adresse ein. Wählen Sie ein sicheres Passwort, akzeptieren Sie die allgemeinen Geschäftsbedingungen, indem Sie das Kästchen ankreuzen, und klicken Sie zum Speichern auf S’enregistrer (Registrieren). Geben Sie dann die SIREN-Nummer des Unternehmens ein.

Bemerkung

Wenn Sie bereits ein Konto erstellt habe, klicken Sie auf Déjà enregistré? (schon registriert?).

Unternehmensregistrierung und Informationen zum Geschäftsjahr

Um Ihr Unternehmen auf Teledec zu registrieren, gehen Sie zu Vos entreprises (Ihre Unternehmen) und klicken Sie auf Enregistrer votre entreprise (Ihr Unternehmen registrieren). Geben Sie in den Feldern Coordonnées de l’entreprise (Unternehmensdaten) und Représentant légal (Gesetzlicher Vertreter) die folgenden Unternehmensdaten ein:

• Nom de l’entreprise: Name des Unternehmens.

• Forme juridique: Wählen Sie die Rechtsform des Unternehmens.

• Les comptes sont clôturés le: Abschlussdatum.

• Régime d’imposition, choix de la liasse: Wählen Sie das Steuerschema und die Option zu Steuererklärung aus.

• Adresse du siège social: Adresse des Hauptsitzes.

• Nom du représentant légal: Name des gesetzlichen Vertreters.

• Agissant en qualité de: Funktion des gesetzlichen Vertreters.

• Numéro de téléphone: Telefonnummer.

Klicken Sie auf Sauvegarder (Speichern), um den nächsten Schritt Informations générales sur l’exercice déclaré (Allgemeine Informationen über das deklarierte Geschäftsjahr) anzuzeigen. Geben Sie dann Informationen über das Geschäftsjahr ein, wie z. B. das Datum des Beginns und des Endes des Geschäftsjahres oder das Abschlussdatum und die Dauer der vorangegangenen Steuerperiode. Nach dem Speichern wird die Liste der in der liasse fiscale enthaltenen Dokumente angezeigt, die sowohl Standard-Steuerformulare als auch für die Steuererklärung des Unternehmens angepasste Formulare enthält.

Tipp

• Die Spalte Etat (Status) zeigt den Fortschritt der Dokumenteinreichung an.

• Klicken Sie auf Compléter (vervollständigen), um das Dokument auszufüllen, und dann auf Sauvegarder (Speichern).

• Um eine leere Version der Erklärung zu drucken, klicken Sie auf Imprimer la déclaration (Erklärung drucken) und wählen Sie die Option Imprimer la déclaration avec les notices (Die Erklärung mit den Notizen drucken).

Odoo-Synchronisierung

Damit Odoo die Daten für die Liasse fiscale automatisch ausfüllt, klicken Sie oben rechts auf Autres actions (Andere Aktionen) und wählen Sie Synchroniser avec un logiciel tiers (Synchronisieren mit Software von Drittanbietern), dann Synchroniser cette liasse avec Odoo (Diese Erklärung mit Odoo synchronisieren).

Geben Sie im Fenster Synchroniser cette liasse avec Odoo (Diese Erklärung mit Odoo synchronisieren) die folgenden Informationen ein, um die Synchronisierung abzuschließen:

• Nom / URL complète de la base de données Odoo: Odoo database name or URL. To provide the full URL of the database, enable Je voudrais donner une url complète hors .odoo.com option.

• Nom de l’utilisateur: der mit dem Odoo-Konto verbundene Benutzername.

• Clé API: von der Odoo-Instanz generierte API-Schlüssel.

Bemerkung

In a multi-company setup, the following configurations are required in Odoo:

• The user linked to the generated API key must have access to the company intended for synchronization.

• This company must also be set as the user’s Default Company, as Teledec always synchronizes with the user’s default company.

Klicken Sie anschließend auf Importer (Importieren), um die Daten aus Odoo zu synchronisieren. Im Fenster Confirmation de la synchronisation de liasse avec Odoo (Bestätigung der Synchronisierung der Erklärung und Odoo) überprüfen Sie die Beträge und nehmen gegebenenfalls Änderungen vor. Klicken Sie dann auf Importer la balance (Saldo importieren), um die Synchronisation der liasse fiscale mit Odoo zu bestätigen und den Saldo zu importieren.

Wichtig

Durch Klick auf Importer la balance (Saldo importieren) werden manuelle Änderungen, die vorher vorgenommen wurden, wahrscheinlich überschrieben.

Um eine Zahlung durchzuführen und die Erklärung an Steuerbehörden zu senden, klicken Sie auf Paiement & envoi de la déclaration (Zahlung & Versand der Erklärung).

Point of sale

VAT anti-fraud certification

Since January 2018, new anti-fraud legislation has been in effect in France and its overseas territories (DOM-TOM). This legislation establishes specific requirements for the integrity, security, storage, and archiving of sales data. Odoo complies with these legal requirements by providing a module and a downloadable certificate of conformity.

Anti-fraud cash register software, such as Odoo (CGI art. 286, I. 3° bis), is required for companies taxable in France or DOM-TOM, where some customers are private individuals (B2C). This rule applies to all company sizes, but auto-entrepreneurs exempt from VAT are unaffected.

Siehe auch

• Häufig gestellte Fragen

• Offizielle Erklärung

• Artikel 88 des Finanzgesetzes 2016

Odoo certification

The tax administration requires all companies to provide a certificate of conformity confirming that their software complies with anti-fraud legislation. In case of non-compliance, a €7,500 fine may be imposed.

Bemerkung

This certificate is granted by Odoo SA to Odoo Enterprise users.

To get the certification, follow these steps:

1. Install the France - VAT Anti-Fraud Certification for Point of Sale (CGI 286 I-3 bis) (l10n_fr_pos_cert) module.

2. Set the Country field on the company record to encrypt entries for the inalterability check.

3. Download the mandatory certificate of conformity delivered by Odoo SA.

Funktionen zur Betrugsbekämpfung

Das Betrugsbekämpfungsmodul bietet die folgenden Funktionen:

• Inalterability

• Security

• Storage

Unveränderlichkeit

All methods to cancel or modify key data in POS orders, invoices, and journal entries are deactivated for companies located in France or any DOM-TOM.

Bemerkung

In a multi-company environment, only the documents of such companies are impacted.

Sicherheit

To ensure inalterability, every order or journal entry is encrypted upon validation. This number (or hash) is calculated from the document’s key data and the hash of the precedent documents. The module introduces an interface to test the data’s inalterability. The test will fail if any information is modified on a document after its validation. The algorithm recomputes all the hashes and compares them against the initial ones. In case of failure, the system points out the first corrupted document recorded in the system.

Only users with administrator access rights can initiate the inalterability check:

• For POS orders, go to Point of Sales ‣ Reporting ‣ POS Inalterability Check;

• For invoices or journal entries, go to Invoicing/Accounting ‣ Reporting ‣ POS Inalterability Check.

Lagerung

The system also processes automatic sales closings daily, monthly, and annually. Such closings compute the sales total for the period and the cumulative grand totals from the very first sales entry recorded in the system.

To access closings, either go to Point of Sales ‣ Reporting ‣ Sales Closings or Invoicing/Accounting ‣ Reporting ‣ Sales Closings.

Bemerkung

• Abschlüsse berechnen die Summen für Journalbuchungen von Verkaufsjournalen (Journaltyp = Verkauf).

• In Umgebungen mit mehreren Unternehmen werden solche Abschlüsse nach Unternehmen durchgeführt.

• POS orders are posted as journal entries at the closing of the POS session. Closing a POS session can be done anytime. To prompt users to do it daily, the module prevents them from resuming a session that was opened more than 24 hours ago. Such a session must be closed before selling again.

• A period’s total is computed from all the journal entries posted after the previous closing of the same type, regardless of their posting date. Recording a new sales transaction for a period already closed will be counted in the very next closing.

Tipp

For test & audit purposes, closings can be manually generated in developer mode. To do so, go to Settings ‣ Technical ‣ Scheduled Actions. In the scheduled actions list view, open the desired Sale Closing action and click Run manually.

Verantwortlichkeiten

Uninstalling this module will reset the security hashes. This means the system will no longer guarantee the integrity of the past data.

Users are responsible for their Odoo system and must operate it carefully. Modifying source code responsible for ensuring data integrity is not allowed.

Odoo is not responsible for any issues with this module’s functionality if caused by uncertified third-party applications.