Consolidare

Consolidarea permite combinarea datelor financiare din mai multe companii separate, fiecare cu propriile cărți, într-o viziune unificată, oferind o „imagine corectă” a sănătății financiare a întregului grup.

Ajută la crearea unei viziuni clare și cuprinzătoare asupra performanței financiare a grupului prin combinarea datelor din mai multe companii.

Notă

Consolidating companies involves legally separate entities, whereas branches are subdivisions of a single legal entity which often share the head office’s resources (journals, taxes, accounts, fiscal positions) and are not consolidated in the same way.

Consolidation tools

Mai multe instrumente combinate împreună vor contribui la construirea consolidării financiare:

1. Maparea conturilor: Conturile similare din diferite companii pot fi mapate împreună. Acest lucru permite Odoo să le combine corect în rapoartele consolidate. Pentru a mapa conturile, accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts. Faceți clic pe View pe linia contului. În fila Mapping, introduceți un cod în coloana Code a companiei corespunzătoare pentru a mapa contul.

   

   Notă

   Maparea importului sau fuzionarea conturilor existente folosind instrumentul de fuzionare pot simplifica procesul.

   When multiple accounts from one company are mapped to a single account in another, it is then possible to group the multiple accounts into a single line in the other company’s reporting by grouping by the account code (account_code) rather than the account ID (account_id).

   Notă

   Some reports, such as the profit and loss, split the lines into different sections by account type. When these reports are grouped by account code, the section splits are maintained, but within each section, line grouping by account code is respected.

   Example

   Belgian Company is a parent company with a subsidiary, American Company. American Company has five income accounts:

   • 400000 Product Sales - Domestic

   • 400100 Product Sales - International

   • 410000 Service Revenue - Consulting

   • 420000 Subscription Revenue

   • 430000 Freight & Handling Revenue

   All five of the US income accounts correspond to one single income account (700000 Income) in the Belgian Company.

   For the Belgian Company’s profit and loss report to show one line for all of the American Company’s combined income accounts related to the Belgian Company’s single income account, all five income accounts from the American Company must be mapped to The Belgian Company’s 700000 Income account, and the report’s lines must be grouped by the account code.

2. Registre multiple: Registrele sunt fundamentale pentru procesul de consolidare. Acestea sunt fie:

   • Registre obișnuite: Fiecare companie din domeniul de consolidare are propriul registru contabil standard unde sunt înregistrate toate tranzacțiile obișnuite de zi cu zi. Exclude jurnalele de ajustare pentru consolidare ale companiei.

   • Registru multiplu pentru consolidare: Compania care face consolidarea efectivă are și un registru multiplu special. Acesta include toate jurnalele de ajustări pentru consolidare ale celorlalte companii (cele excluse din propriile registre). Acest lucru permite vizualizarea impactului total al tuturor ajustărilor.

   Pentru a crea un registru nou, accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Multi-Ledgers și apăsați butonul New. Introduceți un nume, alegeți compania la care este legat registrul și, cel mai important, determinați care jurnale urmează să fie excluse din registru.

3. Selectorul multi-companie: Vizualizarea consolidată poate fi accesată folosind selectorul multi-companie

   selector. Selectând compania de consolidare ca companie curentă și făcând celelalte companii vizibile în selector, toate elementele din jurnal sunt afișate din perspectiva companiei de consolidare.

   

4. Grupuri orizontale: Instrumentele de raportare ale Odoo permit combinarea registrelor multiple și folosirea

   grupurilor orizontale pentru a vizualiza Bilanțul consolidat sau P&L. De asemenea, acestea arată cât contribuie fiecare companie la cifrele consolidate generale.

   Urmați acești pași pentru a crea un Horizontal Group:

   • Activați modul dezvoltator.

   • Accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Horizontal Groups și faceți clic pe New.

   • Adăugați un Group Name și selectați Reports unde poate fi folosit grupul orizontal.

   • În coloana Field, faceți clic pe Add a line.

   • În fereastra Create rules, adăugați un Field și creați o regulă nouă Domain dacă este necesar. Apoi, faceți clic pe Save & Close.

   

   Important

   Când sunt deschise, rapoartele financiare în mod obișnuit revin la o vizualizare statutară, folosind registrul obișnuit al companiei (incluzând ajustarea sa de consolidare). Pentru a vedea imaginea completă de consolidare, asigurați-vă că selectați registrul multiplu care include toate ajustările de consolidare.

5. Ajustări cumulative de traducere: Când consolidează companii cu monede diferite, Odoo gestionează traducerea.

   • Conturi de capitaluri proprii: Folosesc cursul de schimb istoric.

   • Conturi de profit și pierdere (P&L): Folosesc cursul de schimb mediu.

   • Conturi de bilanț (exclusiv capitaluri proprii): Folosesc cursul de schimb de închidere.

   Important

   Cursurile folosite sunt cele ale companiei selectate în prezent.

Account merging

Conturile pot fi îmbinate pentru a reduce numărul de conturi și a le standardiza în toate companiile. Acest lucru este opțional; consolidarea funcționează fără aceasta.

Pentru a folosi instrumentul de îmbinare, selectați toate companiile cu un cont care trebuie îmbinat în selectorul de companii din colțul din dreapta sus al ecranului.

Apoi, accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts și selectați conturile de îmbinat. Faceți clic pe meniul Actions și selectați Merge accounts.

În fereastra Merge accounts, activați opțiunea Group by name? dacă este necesar și faceți clic pe Merge.

Conturile selectate sunt apoi îmbinate într-un singur cont partajat, accesibil de toate companiile alese, exact ca și cum contul ar fi fost creat direct pentru a fi partajat.

Account unmerging

Conturile pot fi, de asemenea, separate dacă este necesar.

Atenționare

Rețineți că separarea conturilor nu va separa conversațiile conturilor. Odată îmbinate, istoricurile modificărilor sunt îmbinate permanent.

Pentru a separa conturile, selectați o companie cu un cont partajat în selectorul de companii din colțul din dreapta sus al ecranului. Apoi, accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts și selectați contul de separat. Faceți clic pe meniul Actions și selectați Unmerge accounts.

Va apărea o fereastră pop-up de confirmare Odoo Warning, listând cum vor fi împărțite conturile.

Faceți clic pe Unmerge. Un cont nou legat de fiecare companie va fi creat pentru contul partajat anterior.

Import a mapping

Pentru a importa o mapare de conturi, selectați toate companiile aferente în selectorul de companii din colțul din dreapta sus al ecranului și accesați Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts.

Primul, pentru a alege câmpurile de exportat, selectați conturile, faceți clic pe butonul Actions și selectați Export. Apoi, în fereastra Export data, adăugați câmpurile Code mapping/Code, Code Mapping/Company și External ID folosind iconița și faceți clic pe Export. Nu este necesar niciun alt câmp.

Al doilea, relucrați-l într-o foaie de calcul adăugând codul dorit pentru fiecare companie pe conturile dorite.

Al treilea, pentru a reimporta fișierul (format xlsx sau csv) în Odoo, faceți clic pe Import și, în secțiunea Import Chart of Accounts, faceți clic pe Import CoA. În Accounting Import Guide, glisați sau faceți clic pe Upload Data File pentru a importa fișierul. Apoi, faceți clic pe Import.

În final, codurile iau acum în considerare maparea companie cu companie.