Consolidatie¶
Met consolidatie kun je financiële gegevens van meerdere afzonderlijke bedrijven, elk met hun eigen boekhouding, combineren tot een uniform overzicht, waardoor een “getrouw beeld” wordt gegeven van de financiële gezondheid van de gehele groep.
Het helpt een duidelijk en uitgebreid beeld te creëren van de financiële prestaties van de groep door gegevens van meerdere bedrijven te combineren.
Notitie
Het consolideren van bedrijven betreft juridisch gescheiden entiteiten, terwijl filialen onderdelen zijn van één juridische entiteit die vaak de resources van het hoofdkantoor delen (dagboeken, btw, rekeningen, fiscale posities) en niet op dezelfde manier worden geconsolideerd.
Consolidatietools¶
De combinatie van verschillende tools draagt bij aan de opbouw van de financiële consolidatie:
Rekeningtoewijzing: Vergelijkbare rekeningen van verschillende bedrijven kunnen aan elkaar worden gekoppeld. Hierdoor kan Odoo ze correct combineren in geconsolideerde rapporten. Om rekeningen toe te wijzen, ga je naar . Klik op Bekijken op de rekeningregel. Voer in het tabblad Toewijzen een code in de kolom Code van het gewenste bedrijf in om de rekening toe te wijzen.
Notitie
Toewijzingen importeren of bestaande rekeningen samenvoegen met behulp van de samenvoegtool kan het proces vereenvoudigen.
Wanneer meerdere rekeningen van één bedrijf zijn gekoppeld aan één rekening in een ander bedrijf, is het mogelijk om de meerdere rekeningen te groeperen in één regel in de rapportage van het andere bedrijf door te groeperen op rekeningcode (
account_code) in plaats van rekening-ID (account_id).Notitie
Sommige rapporten, zoals de winst- en verliesrekening, splitsen de regels op in verschillende secties per rekeningtype. Wanneer deze rapporten worden gegroepeerd op rekeningcode, blijven de secties behouden, maar binnen elke sectie wordt de groepering van regels op rekeningcode gerespecteerd.
Example
Belgian Company is een moedermaatschappij met een dochteronderneming, American Company. American Company heeft vijf omzetrekeningen:
400000 Productverkopen - Binnenlands
400100 Productverkopen - Internationaal
410000 Dienstomzet - Consultancy
420000 Abonnementsomzet
430000 Vracht- en Verwerkingsomzet
Alle vijf Amerikaanse omzetrekeningen komen overeen met één enkele omzetrekening (700000 Inkomsten) in de Belgische onderneming.
Om ervoor te zorgen dat het winst- en verliesrapport van het Belgische bedrijf één regel weergeeft voor alle omzetrekeningen gecombineerde van het Amerikaanse bedrijf die betrekking hebben op de enkele omzetrekening van het Belgische bedrijf, moeten alle vijf omzetrekeningen van het Amerikaanse bedrijf worden toegewezen aan de 700000-omzetrekening van het Belgische bedrijf, en moeten de regels van het rapport worden gegroepeerd op rekeningcode.
Grootboekgroepen: Grootboeken zijn van fundamenteel belang voor het consolidatieproces. Ze zijn ofwel:
Reguliere grootboeken: Elk bedrijf binnen de consolidatiekring heeft zijn eigen standaard grootboek waarin alle reguliere dagelijkse transacties worden vastgelegd. Dit is exclusief de consolidatieaanpassingsdagboeken van het bedrijf.
Grootboekgroep voor consolidatie: Het bedrijf dat de daadwerkelijke consolidatie uitvoert, heeft ook een speciale grootboekgroep. Dit bevat alle consolidatieaanpassingsdagboeken van de andere bedrijven (die zijn uitgesloten van hun eigen grootboeken). Hierdoor kan het totale effect van alle aanpassingen worden bekeken.
Om een nieuw grootboek aan te maken, ga je naar en klik je op de knop Nieuw. Voer een naam in, kies het bedrijf waaraan het grootboek is gekoppeld en, het allerbelangrijkste, bepaal welke dagboeken uit het grootboek moeten worden uitgesloten.
- Meerdere bedrijven selecteren: De geconsolideerde weergave kan opgeroepen worden via de multi-company-kiezer.
Door het consoliderende bedrijf als het huidige bedrijf te selecteren en de andere bedrijven zichtbaar te maken in de kiezer, worden alle boekingsregels weergegeven vanuit het perspectief van het consoliderende bedrijf.
- Horizontale groepen: Met de rapportagetools van Odoo kun je grootboekgroepen combineren en gebruikmaken van
horizontale groepen om de geconsolideerde balansrekening of winst- en verliesrekening te bekijken. Ze laten ook zien hoeveel elk bedrijf bijdraagt aan de totale geconsolideerde cijfers.
Volg deze stappen om een horizontale groep te maken:
Activeer de ontwikkelaarsmodus.
Ga naar en klik op Nieuw.
Voeg een Groepsnaam toe en selecteer de Rapporten waar de horizontale groep kan worden gebruikt.
Klik in de kolom Veld op Regel toevoegen.
Voeg in het venster ” Regels maken een Veld toe en maak indien nodig een nieuwe domein-regel aan. Klik vervolgens op Opslaan & sluiten.
Belangrijk
Bij het openen van financiële rapporten wordt meestal de standaard wettelijke weergave getoond, waarbij gebruik wordt gemaakt van het reguliere grootboek van het bedrijf (inclusief de consolidatie-aanpassingen). Om de volledige consolidatie te zien, selecteer je de grootboekgroep die alle consolidatie-aanpassingen bevat.
Cumulatieve omrekeningsverschillen: Bij de consolidatie van bedrijven met verschillende valuta’s zorgt Odoo voor de omrekening.
Eigen vermogen-rekeningen: Gebruik de historische wisselkoers.
Winst- en verliesrekeningen (W&V): Gebruik de gemiddelde wisselkoers.
Balansrekeningen (exclusief Eigen vermogen): Gebruik de slotkoers.
Belangrijk
De gebruikte koersen zijn die van het momenteel geselecteerde bedrijf.
Rekeningen samenvoegen¶
Rekeningen kunnen worden samengevoegd om het aantal rekeningen te verminderen en ze binnen bedrijven te standaardiseren. Dit is optioneel, want consolideren kan ook zonder dit te doen.
Om de samenvoegfunctie te gebruiken, selecteer je in de bedrijvenkiezer in de rechterbovenhoek van het scherm alle bedrijven met een rekening die moet worden samengevoegd.
Ga vervolgens naar en selecteer de rekeningen die je wilt samenvoegen. Klik op het menu Acties en selecteer Rekeningen samenvoegen.
Schakel in het venster Rekeningen samenvoegen indien nodig de optie Groeperen op naam in en klik op Samenvoegen.
De geselecteerde rekeningen worden vervolgens samengevoegd tot één gedeelde rekening, die toegankelijk is voor alle gekozen bedrijven, net alsof de rekening al vanaf het begin was aangemaakt om te worden gedeeld.
Samengevoegde rekeningen splitsen¶
Rekeningen kunnen indien nodig ook gesplitst worden.
Waarschuwing
Let op: bij het splitsen van rekeningen worden chatters van de rekeningen niet gesplitst. Bij het samenvoegen worden de wijzigingsgeschiedenissen namelijk permanent samengevoegd.
Om rekeningen te splitsen selecteer je een bedrijf met een gedeelde rekening in de bedrijvenkiezer in de rechterbovenhoek van het scherm. Ga vervolgens naar en selecteer de rekening die je wilt splitsen. Klik op het menu Acties en selecteer Rekeningen splitsen.
Er verschijnt een pop-upvenster Odoo waarschuwing waarin wordt aangegeven hoe de rekeningen worden gesplitst.
Klik op Splitsen. Er wordt per bedrijf een nieuwe rekening aangemaakt ter vervanging van de eerder gedeelde rekening.
Een mapping importeren¶
Om een rekeningmapping te importeren, selecteer je alle gerelateerde bedrijven in de bedrijvenkiezer in de rechterbovenhoek van je scherm en ga je naar .
Om velden te kiezen die je wilt exporteren, selecteer je eerst de rekeningen, klik je op de knop Acties en selecteer je Exporteren. Voeg vervolgens in het venster Gegevens exporteren ` de velden :guilabel:`Codes koppelen/Code, Codes koppelen/Bedrijf en Externe ID toe met behulp van het icoon en klik op Exporteren. Andere velden zijn niet vereist.
Bewerk het vervolgens in een spreadsheet en voeg de gewenste code voor elk bedrijf toe aan de gewenste rekeningen.
Vervolgens, om het bestand (xlsx- of csv-formaat) opnieuw in Odoo te importeren, klik je op Importeren en, in het gedeelte Grootboekschema importeren, klik je op Grootboekschema importeren. Versleep het bestand of klik op Gegevensbestand uploaden om het bestand te importeren. Klik vervolgens op Importeren.
De codes houden nu rekening met de mapping per bedrijf.