Konsolidasi¶
Konsolidasi memungkinkan penggabungan data keuangan dari beberapa perusahaan terpisah, dengan pembukuan masing-masing, ke dalam tampilan terpadu untuk memberikan "gambaran yang wajar" dari kesehatan keuangan seluruh grup.
Fitur ini membantu membuat tampilan yang jelas dan komprehensif tentang kinerja keuangan grup dengan menggabungkan data dari beberapa perusahaan.
Catatan
Consolidating companies involves legally separate entities, whereas branches are subdivisions of a single legal entity which often share the head office's resources (journals, taxes, accounts, fiscal positions) and are not consolidated in the same way.
Alat konsolidasi¶
Beberapa alat yang digabungkan akan berkontribusi pada penyusunan konsolidasi keuangan:
Pemetaan Akun: Akun serupa dari perusahaan berbeda dapat dipetakan bersama. Dengan begitu, Odoo dapat menggabungkannya dengan benar dalam laporan konsolidasi. Untuk memetakan akun, buka . Klik Lihat pada baris akun. Di tab Pemetaan, masukkan kode di kolom Kode perusahaan yang sesuai untuk memetakan akun.
Catatan
Impor pemetaan atau menggabungkan akun yang ada menggunakan alat penggabungan dapat menyederhanakan prosesnya.
Ketika beberapa akun dari satu perusahaan dipetakan ke satu akun di perusahaan lain, beberapa akun tersebut menjadi dapat digabungkan ke satu baris dalam pelaporan perusahaan lain dengan mengelompokkan berdasarkan kode akun (
account_code) bukan ID akun (account_id).Catatan
Beberapa laporan, seperti laba rugi, membagi baris menjadi beberapa bagian berdasarkan jenis akun. Ketika laporan-laporan ini dikelompokkan berdasarkan kode akun, pemisahan bagian tetap dipertahankan, sementara dalam setiap bagian, pengelompokan baris tetap didasarkan pada kode akun.
Example
Perusahaan Belgia adalah perusahaan induk dengan anak perusahaan, Perusahaan Amerika. Perusahaan Amerika memiliki lima akun pendapatan:
400000 Penjualan Produk - Domestik
400100 Penjualan Produk - Internasional
410000 Pendapatan Jasa - Konsultasi
420000 Pendapatan Langganan
430000 Pendapatan Pengiriman & Penanganan
Kelima akun pendapatan Amerika sesuai dengan satu akun pendapatan tunggal (700000 Pendapatan) di Perusahaan Belgia.
Agar laporan laba rugi Perusahaan Belgia menampilkan satu baris untuk semua akun pendapatan gabungan Perusahaan Amerika yang terkait dengan akun pendapatan tunggal Perusahaan Belgia, kelima akun pendapatan Perusahaan Amerika harus dipetakan ke akun 700000 Pendapatan Perusahaan Belgia, dan baris-baris laporan harus dikelompokkan berdasarkan kode akun.
Multi-Ledger: Buku besar sangat penting untuk proses konsolidasi. Buku besar dapat berupa:
Buku Besar Reguler: Setiap perusahaan dalam lingkup konsolidasi memiliki buku besar akuntansi standar sendiri yang mencatat semua transaksi harian reguler. Jenis ini tidak termasuk jurnal penyesuaian konsolidasi perusahaan.
Multi-Ledger untuk Konsolidasi: Perusahaan yang melakukan konsolidasi aktual juga memiliki multi-ledger khusus. Buku besar ini mencakup semua jurnal penyesuaian konsolidasi perusahaan lain (yang dikecualikan dari buku besar mereka sendiri). Dengan begitu, dampak total dari semua penyesuaian dapat terlihat.
Untuk membuat buku besar baru, buka dan klik tombol Baru. Masukkan nama, pilih perusahaan yang terhubung dengan buku besar tersebut dan yang paling penting, tentukan jurnal mana yang akan dikecualikan dari buku besar.
- Pemilih Multi-Company: Tampilan konsolidasi dapat diakses menggunakan pemilih multi-company
Memilih perusahaan konsolidasi sebagai perusahaan saat ini dan membuat perusahaan lain terlihat di pemilih, semua item jurnal ditampilkan dari perspektif perusahaan konsolidasi.
- Grup Horizontal: Alat pelaporan Odoo yang memungkinkan penggabungan multi-ledger dan penggunaan
grup horizontal untuk melihat Neraca Keuangan atau Laba Rugi yang dikonsolidasikan. Grup ini juga menunjukkan berapa banyak kontribusi setiap perusahaan terhadap angka konsolidasi keseluruhan.
Ikuti langkah-langkah berikut untuk membuat Grup Horizontal:
Aktifkan mode pengembang.
Buka dan klik Baru.
Tambahkan Nama Grup dan pilih Laporan yang dapat menggunakan grup horizontal.
Di kolom Field, klik Tambahkan baris.
Di jendela Buat aturan, tambahkan Field dan buat aturan Domain baru jika diperlukan. Kemudian, klik Simpan & Tutup.
Penting
Ketika dibuka, laporan keuangan biasanya diatur secara default ke tampilan wajib, menggunakan buku besar reguler perusahaan (termasuk penyesuaian konsolidasinya). Untuk melihat gambaran konsolidasi secara lengkap, pastikan untuk memilih multi-ledger yang mencakup semua penyesuaian konsolidasi.
Penyesuaian Translasi Kumulatif: Untuk konsolidasi perusahaan dengan mata uang yang berbeda, Odoo menangani translasi tersebut.
Equity accounts: Use the historical exchange rate.
Profit & Loss (P&L) accounts: Use the average exchange rate.
Balance sheet accounts (excluding equity): Use the closing exchange rate.
Penting
Tarif yang digunakan adalah tarif perusahaan yang saat ini dipilih.
Penggabungan akun¶
Akun dapat digabungkan untuk mengurangi jumlah akun dan menstandarkannya di seluruh perusahaan. Fitur ini bersifat opsional; konsolidasi tetap berfungsi meski tanpa penggabungan.
Untuk menggunakan alat penggabungan, pilih semua perusahaan dengan akun yang perlu digabungkan di pemilih perusahaan yang ada di pojok kanan atas layar.
Kemudian, buka dan pilih akun yang akan digabungkan. Klik menu Tindakan dan pilih Gabungkan akun.
Di jendela Gabungkan akun, aktifkan opsi Kelompokkan berdasarkan nama? bila perlu dan klik Gabung.
Akun yang dipilih kemudian digabungkan menjadi satu akun bersama, yang dapat diakses oleh semua perusahaan yang dipilih, sama seperti jika akun tersebut dibuat langsung untuk digunakan bersama.
Pemisahan akun¶
Akun juga dapat dipisahkan, bila perlu.
Peringatan
Perlu dicatat bahwa memisahkan akun tidak akan memisahkan chatter akun tersebut. Setelah digabungkan, riwayat perubahan akan digabungkan secara permanen.
Untuk memisahkan akun, pilih perusahaan dengan akun bersama di pemilih perusahaan yang ada di sudut kanan atas layar. Kemudian, buka dan pilih akun yang akan dipisahkan. Klik menu Tindakan dan pilih Batalkan penggabungan akun.
Jendela pop-up konfirmasi Peringatan Odoo akan muncul dengan mencantumkan pembagian akunnya.
Klik Batalkan penggabungan. Akun baru yang terhubung ke setiap perusahaan akan dibuat untuk akun yang sebelumnya digabungkan.
Impor pemetaan¶
Untuk mengimpor pemetaan akun, pilih semua perusahaan terkait di pemilih perusahaan yang ada di pojok kanan atas layar dan buka .
Pertama, untuk memilih field yang akan diekspor, pilih akun, klik tombol Tindakan dan pilih Ekspor. Kemudian, di jendela Ekspor data, tambahkan field Code mapping/Code, Code Mapping/Company dan External ID menggunakan ikon dan klik Ekspor. Field lain tidak diperlukan.
Kedua, kerjakan ulang dalam spreadsheet dengan menambahkan kode yang diinginkan untuk setiap perusahaan pada akun yang diinginkan.
Ketiga, untuk mengimpor ulang file (format xlsx atau csv) di Odoo, klik Impor dan, di bagian Impor Bagan Akun, klik Impor Bagan Akun. Dalam Pedoman Impor Akuntansi, letakkan atau klik Unggah File Data untuk mengimpor file. Setelah itu, klik Impor.
Terakhir, kode sekarang mempertimbangkan pemetaan perusahaan per perusahaan.