合并会计

合并功能将**多个独立公司**的财务数据(每家子公司均有自己的账簿)整合为统一视图,从而呈现整个集团财务状况的“公允映像”。

通过合并多家公司数据,可清晰全面地呈现集团财务表现。

注解

Consolidating companies involves legally separate entities, whereas branches are subdivisions of a single legal entity which often share the head office’s resources (journals, taxes, accounts, fiscal positions) and are not consolidated in the same way.

Consolidation tools

**多项工具**协同工作以构建财务合并:

  1. 账户映射: 不同公司的相似账户可被映射关联。这使得 Odoo 能在合并报表中正确归集数据。操作路径:会计 ‣ 配置 ‣ 会计账户表。点击账户行的 查看 按钮,在 映射 标签页中为对应公司的 :guilabel:`代码`列输入映射编码。

    为不同公司分配不同映射代码。

    注解

    使用 导入映射 或通过 合并工具 归集现有科目可简化流程。

    When multiple accounts from one company are mapped to a single account in another, it is then possible to group the multiple accounts into a single line in the other company’s reporting by grouping by the account code (account_code) rather than the account ID (account_id).

    注解

    Some reports, such as the profit and loss, split the lines into different sections by account type. When these reports are grouped by account code, the section splits are maintained, but within each section, line grouping by account code is respected.

    Example

    Belgian Company is a parent company with a subsidiary, American Company. American Company has five income accounts:

    • 400000 Product Sales - Domestic

    • 400100 Product Sales - International

    • 410000 Service Revenue - Consulting

    • 420000 Subscription Revenue

    • 430000 Freight & Handling Revenue

    All five of the US income accounts correspond to one single income account (700000 Income) in the Belgian Company.

    For the Belgian Company’s profit and loss report to show one line for all of the American Company’s combined income accounts related to the Belgian Company’s single income account, all five income accounts from the American Company must be mapped to The Belgian Company’s 700000 Income account, and the report’s lines must be grouped by the account code.

  2. 多分类账: 分类账是合并过程的基础。它们要么是:

    • 常规分类账: 合并范围内的每家公司都有自己的标准会计分类账,记录所有常规的日常交易。它不包括公司的合并调整日记账。

    • 合并的多重分类账: 实际进行合并的公司也有一个特殊的多重分类账。其中包括所有其他公司的合并调整日记账(不包括自己的分类账)。这样可以查看所有调整的总影响。

    要创建新分类账,请进入 会计 ‣ 配置 ‣ 多分类账 并点击 新建 按钮。输入名称,选择分类账所链接的公司,最重要的是确定哪些日记账不包括在分类账中。

  3. 多公司选择器: 使用多公司选择器可访问合并视图。

    选择合并公司作为当前公司,并在选择器中显示其他公司,所有日记账项目都会从合并公司的角度显示。

    选择主要公司并激活其他公司。
  4. 横向组: Odoo 报告工具允许合并多个分类账并使用

    横向分组查看合并资产负债表或损益表。它们还显示了每家公司对整个合并数字的贡献。

    按照以下步骤创建 横向组

    • 启用:ref:开发者模式<developer-mode>.

    • 进入 会计 ‣ 配置 ‣ 横向组,然后点击 新建

    • 添加 组名 并选择可使用横向组的 报告

    • 字段 栏中,点击 添加一行

    • 创建规则 窗口中,添加一个 字段 并根据需要创建一个新的 域名 规则。然后,点击 保存并关闭

    通过横向分组了解每个公司的贡献。

    重要

    打开时,财务报告通常默认为法定视图,使用公司的常规分类账(包括合并调整)。要查看完整的合并情况,务必选择包含所有合并调整的多分类账

  5. 累计换算调整: 合并使用不同货币的公司时,Odoo 会处理换算。

    • 权益账户: 使用历史汇率。

    • 损益(P&L)账户: 使用平均汇率。

    • 资产负债表账户(不包括权益): 使用期末汇率。

    重要

    所使用的费率是当前所选公司的费率。

Account merging

账户可以合并,以减少账户数量并使各公司的账户标准化。这是可选项;不合并也可以。

要使用合并工具,请在屏幕右上角的公司选择器中选择有账户需要合并的所有公司。

选择所有拥有待合并账户的公司。

然后,进入 会计 ‣ 配置 ‣ 会计科目表 并选择要合并的账户。点击 操作 菜单,选择 合并账户

合并账户 窗口中,如需可按需启用 按名称分组? 选项,然后点击 合并

所选账户将合并为单一共享账户,所有选定公司均可访问,效果等同于直接创建的共享账户。

Account unmerging

必要时也可对账户进行解合并操作。

警告

请注意,取消合并账户**不会取消合并账户聊天记录**。一旦合并,更改历史将永久合并。

要取消合并账户,请在屏幕右上角的公司选择器中选择有共享账户的公司。然后,进入 会计 ‣ 配置 ‣ 会计科目表 并选择要取消合并的账户。点击 操作 菜单,选择 取消合并账户

会弹出一个 Odoo 警告 确认窗口,列出账户的分割方式。

共享账户功能的 “取消合并工具” 确认向导。

点击 取消合并。将为先前共享的账户创建一个与各公司链接的新账户。

Import a mapping

要**导入账户映射**,请在屏幕右上角的公司选择器中选择所有相关公司,然后转到 会计 ‣ 配置 ‣ 会计科目表

首先选择账户,点击 操作 按钮并选择 导出。在 :guilabel:导出数据 窗口中,通过 图标添加 映射代码/代码映射代码/公司外部 ID 字段,点击 导出。无需其他字段。

其次,在电子表格中进行修改,为每个公司的所需账户添加所需的代码。

第三,在 Odoo 中重新导入文件(xlsx 或 csv 格式),点击 导入,在 导入会计科目表 部分,点击 导入会计科目表。在 会计导入指南 中,下拉或单击 上传数据文件 以导入文件。然后,点击 导入

最终,代码现已实现按公司逐家处理映射关系。