ภาษี¶

กฎระเบียบภาษีโดยทั่วไปกำหนดให้บริษัทคำนวณจำนวนภาษีจากการขาย เก็บบันทึกของยอดหนี้ภาษีและบัตรเครดิตภาษีที่สะสม และยื่นข้อมูลนี้ในแบบแสดงรายการภาษีเป็นระยะ

ภาพรวม¶

โดยทั่วไป การจัดการภาษีใน Odoo ประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

เพิ่มภาษีในแต่ละบรรทัดของเอกสารที่สร้างผ่านแอปการขาย การจัดซื้อ ระบบบัญชี และการขายหน้าร้าน
Odoo คำนวณจำนวนภาษีในเอกสารโดยอัตโนมัติ
ในเอกสารทางบัญชี Odoo สร้างรายการสมุดรายวันเพื่อติดตามยอดหนี้ภาษีและบัตรเครดิตภาษี
ยอดฐาน ภาษีหนี้ และบัตรเครดิตภาษีสำหรับช่วงเวลาหนึ่งสามารถดูได้ในรายงานแบบแสดงรายการภาษีและใช้ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ภาษีจากการขายและการจัดซื้อ¶

เอกสารการขายและการจัดซื้อส่วนใหญ่มีฟิลด์ ภาษี ที่สามารถนำภาษีไปใช้กับแต่ละบรรทัดได้ ซึ่งรวมถึง:doc:`ใบแจ้งหนี้ <customer_invoices>`และ:doc:`ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย <vendor_bills>`ในแอประบบบัญชี :doc:`ใบเสนอราคาการขาย <../../sales/sales/sales_quotations>`ในแอปการขาย และ:doc:`ใบสั่งซื้อ <../../inventory_and_mrp/purchase/manage_deals/rfq>`ในแอปการจัดซื้อ

Note

เมื่อเพิ่มสินค้าในบรรทัดการขายหรือการจัดซื้อ ภาษีที่:ref:`กำหนดให้กับสินค้า <taxes/product>`จะถูกนำไปใช้กับบรรทัดนั้นโดยอัตโนมัติ

ในแอป:doc:การขายหน้าร้าน <../../sales/point_of_sale> ภาษีที่:ref:กำหนดให้กับสินค้า <taxes/product>`จะถูกนำไปใช้โดยตรงกับคำสั่งซื้อและไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ยกเว้นโดย:doc:`ตำแหน่งทางการคลัง <taxes/fiscal_positions>

การคำนวณจำนวนภาษีอัตโนมัติ¶

การใช้ภาษีกับรายการขายหรือรายการจัดซื้อช่วยให้ Odoo คำนวณจำนวนภาษีโดยอัตโนมัติตามยอดรวมย่อยของรายการขายหรือรายการจัดซื้อและการกำหนดค่าภาษี รายละเอียดของการคำนวณได้อธิบายไว้ใน:doc:เอกสารประกอบการคำนวณภาษี <taxes/tax_computation>

Odoo คำนวณจำนวนภาษีสำหรับภาษี 21% โดยอัตโนมัติ

การสร้างรายการสมุดรายวันภาษีอัตโนมัติ¶

เมื่อนำภาษีไปใช้กับ:doc:ใบแจ้งหนี้ <customer_invoices>`หรือ:doc:`ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย <vendor_bills> รายการสมุดรายวันภาษีค้างจ่ายจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติพร้อมกับจำนวนภาษี ซึ่งจะติดตามภาษีหนี้หรือบัตรเครดิตที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม

นอกจากนี้ จำนวนภาษีจะถูกเพิ่มเข้าไปในจำนวนเงินที่ต้องชำระในรายการสมุดรายวันลูกหนี้หรือเจ้าหนี้

สุดท้าย ตารางภาษี จะถูกเพิ่มทั้งในรายการสมุดรายวันภาษีค้างจ่ายที่สร้างขึ้นอัตโนมัติและในรายการใบแจ้งหนี้ที่มีการใช้ภาษี แท็กเหล่านี้ใช้เพื่อดึงรายการสมุดรายวันที่สอดคล้องกับฐานภาษีและจำนวนภาษีในรายงาน การยื่นภาษี

Odoo สร้างรายการสมุดรายวันภาษีค้างจ่ายสำหรับภาษี 21% โดยอัตโนมัติ

Note

หาก:doc:`เกณฑ์เงินสด <taxes/cash_basis>`เปิดใช้งาน เมื่อกระทบยอดใบแจ้งหนี้หรือใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายกับการชำระเงิน รายการสมุดรายวันเพิ่มเติมจะถูกสร้างขึ้นเพื่อแสดงถึงการสร้างภาษีหนี้หรือบัตรเครดิต ณ เวลานั้น

การยื่นแบบแสดงรายการภาษี¶

รายงาน:doc:แบบแสดงรายการภาษี <reporting/tax_returns>`รวบรวมฐานและจำนวนภาษีจากใบแจ้งหนี้และใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายในช่วงเวลาที่กำหนดและนำเสนอในรูปแบบที่ปรับให้เหมาะกับ:doc:`การแปลเป็นภาษาท้องถิ่นทางการคลัง <../fiscal_localizations>

จำนวนเงินที่นำเสนอในรายงานแบบแสดงรายการภาษีสามารถใช้ในการกรอกแบบแสดงรายการภาษีที่ต้องยื่นเป็นระยะต่อรัฐบาล ในกรณีส่วนใหญ่ มีความสอดคล้องแบบหนึ่งต่อหนึ่งระหว่างบรรทัดของแบบแสดงรายการภาษีและแบบแสดงรายการภาษีอย่างเป็นทางการ ทำให้สามารถคัดลอกจำนวนเงินจากรายการหนึ่งไปยังอีกรายการหนึ่งได้

ส่วนฐานของรายงานแบบแสดงรายการภาษีสำหรับเบลเยียม

ส่วนภาษีของรายงานแบบแสดงรายการภาษีสำหรับเบลเยียม

การกำหนดค่าภาษีพื้นฐาน¶

ทำตามขั้นตอนพื้นฐานเหล่านี้เพื่อตั้งค่าภาษี:

เปิดใช้งาน:ref:`ตัวเลือกทั่วทั้งบริษัท <taxes/configuration/company>`ที่เกี่ยวข้อง
เปิดใช้งาน:ref:`ภาษีที่กำหนดค่าไว้ล่วงหน้า <taxes/list_activation>`ที่จำเป็น
กำหนดภาษีให้กับ:ref:`สินค้า <taxes/product>`ของคุณ

ตัวเลือกทั่วทั้งบริษัท¶

หากต้องการเข้าถึงตัวเลือกการกำหนดค่าเหล่านี้ ให้ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ การตั้งค่า และเลื่อนลงมาที่ ภาษี

ภาษีเริ่มต้น¶

ภาษีการขาย และ ภาษีการจัดซื้อ เริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนสินค้าเมื่อสร้างสินค้าใหม่

หาก โหมดบริษัทบัญชี ถูกเปิดใช้งาน ภาษีการขายเริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนรายการใบแจ้งหนี้ใหม่ และภาษีการจัดซื้อเริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนรายการใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายใหม่

ราคา สามารถเปลี่ยนเป็น รวมภาษี เพื่อถือว่าภาษีทั้งหมดเป็น ภาษีรวมอยู่ในราคา ตามค่าเริ่มต้น สิ่งนี้จะเหมาะสมหากการกำหนดราคาทั้งหมดของบริษัทเป็นแบบรวมภาษี หากการกำหนดราคาของบริษัทบางส่วนเท่านั้นที่รวมภาษี ภาษีแต่ละรายการสามารถตั้งค่าเป็น รวมภาษี

การขายทางไกลของภายในชุมชนสหภาพยุโรป¶

เปิดใช้งานตัวเลือกนี้หากคุณอยู่ในสหภาพยุโรปและขายให้กับผู้บริโภคในประเทศสหภาพยุโรปอื่นๆ เพื่อใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มท้องถิ่น

ดูเพิ่มเติม

การขายทางไกลภายในสหภาพยุโรป

ภาษีเงินสด¶

เปิดใช้งานตัวเลือกนี้หากภาษีต้องบันทึกบัญชีบนพื้นฐานเงินสดแทนการคงค้าง บางประเทศกำหนดให้มีการบันทึกบัญชีแบบเงินสด ในกรณีนั้น ตัวเลือกนี้จะถูกเปิดใช้งานโดยค่าเริ่มต้นโดย แพ็คเกจข้อกำหนดภาษีท้องถิ่น

ดูเพิ่มเติม

ภาษีเงินสด

เปิดใช้งานภาษีที่กำหนดค่าไว้ล่วงหน้า¶

สามารถเข้าถึงรายการภาษีได้โดยไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ ภาษี

โดยทั่วไป ภาษีที่ไม่ได้ใช้งานจะถูกสร้างขึ้นสำหรับอัตราภาษีการขายส่วนใหญ่โดย แพ็คเกจข้อกำหนดภาษีท้องถิ่น แต่เฉพาะอัตราภาษีหลักเท่านั้นที่เปิดใช้งานตามค่าเริ่มต้น หากต้องการเปิดใช้งานภาษีที่ไม่ได้ใช้งาน ให้คลิกสลับในคอลัมน์ เปิดใช้งาน

กำหนดภาษีให้กับสินค้า¶

หากต้องการกำหนดค่าภาษีที่ใช้สำหรับสินค้าแต่ละรายการ ให้ไปที่ ระบบบัญชี ‣ ลูกค้า ‣ สินค้า เลือกสินค้าที่ต้องการกำหนดค่า และกรอกฟิลด์ ภาษีการขาย และ ภาษีการจัดซื้อ ภาษีเหล่านี้จะถูกนำไปใช้โดยอัตโนมัติเมื่อเพิ่มสินค้าลงในใบแจ้งหนี้ ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย คำสั่งขาย คำสั่งซื้อ หรือคำสั่งซื้อจากหน้าร้าน

Tip

ใช้การตั้งค่า ภาษีเริ่มต้น ทั่วทั้งบริษัทเพื่อกรอกฟิลด์เหล่านี้โดยอัตโนมัติในสินค้าใหม่

การกำหนดค่าภาษีขั้นสูง¶

ลักษณะต่อไปนี้ของภาษีสามารถปรับแต่งได้:

วิธีที่ภาษี แสดงในส่วนหลังบ้าน
วิธีที่ภาษี:ref:ปรากฏต่อลูกค้า <taxes/configuration/customer>
รายละเอียดของ:doc:การคำนวณภาษี <taxes/tax_computation>
วิธีการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระ:ref:` <taxes/definition-tab>`
ฐานะการเงิน (วิธีการแทนที่ภาษีด้วยภาษีอื่นภายใต้เงื่อนไขบางอย่าง)

ในการเปิดการกำหนดค่าของภาษี ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ ภาษี จากนั้นคลิกชื่อภาษี

กำหนดค่าลักษณะที่ปรากฏและความพร้อมใช้งานในส่วนหลังบ้าน¶

ตัวเลือกต่อไปนี้จะกำหนดวิธีการแสดงภาษีให้ผู้ใช้ในส่วนหลังบ้านของ Odoo

ชื่อภาษี¶

ชื่อภาษี`จะปรากฏให้ผู้ใช้ส่วนหลังบ้านเห็นในฟิลด์:guilabel:`ภาษี`ใน:doc:`ใบสั่งขาย <../../sales/sales>, ใบแจ้งหนี้, แบบฟอร์มสินค้า ฯลฯ

ประเภทภาษี¶

:guilabel:`ประเภทภาษี`จะกำหนดว่าภาษีสามารถเลือกได้จากที่ใด

การขาย: ใบกำกับสินค้าของลูกค้า ภาษีลูกค้าผลิตภัณฑ์ ฯลฯ
การซื้อ: ใบเรียกเก็บเงินของผู้ขาย ภาษีผู้ขายผลิตภัณฑ์ ฯลฯ
ไม่มี

Tip

ใช้:guilabel:`ไม่มี`สำหรับภาษีที่คุณต้องการรวมไว้ใน:ref:`กลุ่มภาษี <taxes/computation>`แต่ไม่ต้องการให้แสดงรายการพร้อมกับภาษีการขายหรือการจัดซื้ออื่น ๆ

คำอธิบาย¶

:guilabel:`คำอธิบาย`สามารถแก้ไขได้เพื่อวัตถุประสงค์ของเอกสารประกอบภายใน

กำหนดค่าวิธีการแสดงภาษีให้ลูกค้าเห็น¶

ป้ายกำกับบนใบแจ้งหนี้¶

:guilabel:`ป้ายกำกับบนใบแจ้งหนี้`จะปรากฏบนรายการใบแจ้งหนี้ใน PDF ของใบแจ้งหนี้และบนพอร์ทัลลูกค้า

กลุ่มภาษี¶

:guilabel:`กลุ่มภาษี`จะแสดงในส่วนยอดรวมของใบแจ้งหนี้ ใน PDF ของใบแจ้งหนี้และบนพอร์ทัลลูกค้า ภาษีหลายรายการที่เป็นของกลุ่มภาษีเดียวกันจะถูกรวมเข้าด้วยกันเป็นจำนวนภาษีเดียว

กำหนดค่าวิธีการสร้างรายการสมุดรายวันภาษี¶

ส่วน การกระจายสำหรับใบแจ้งหนี้ และ การกระจายสำหรับบัตรเครดิต ควบคุมการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีค้างจ่ายในใบแจ้งหนี้และบัตรเครดิตตามลำดับ นอกจากนี้ยังกำหนดว่า:ref:`ตารางภาษี <tax-returns/tax-grids>`ใดถูกตั้งค่าในรายการใบแจ้งหนี้เมื่อมีการใช้ภาษีนี้

แต่ละส่วนเหล่านี้ควรมีบรรทัด:guilabel:`ฐาน`หนึ่งบรรทัด, บรรทัด:guilabel:`% ของภาษี`หนึ่งบรรทัดขึ้นไปที่รวมกันเป็น 100% (เช่น หนึ่งบรรทัด 100% หรือสองบรรทัด 50%) และทางเลือกหนึ่ง บรรทัด:guilabel:`% ของภาษี`หนึ่งบรรทัดขึ้นไปที่รวมกันเป็น -100.00%

บรรทัด:guilabel:`ฐาน`สามารถมี:guilabel:`ตารางภาษี`ตั้งค่าได้หนึ่งรายการขึ้นไป ซึ่งจะถูกเพิ่มลงในรายการใบแจ้งหนี้ที่มีการใช้ภาษีนี้

บรรทัด % ของภาษี ควบคุมการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระ จำนวนภาษีจะถูกกระจายตามเปอร์เซ็นต์ในบรรทัดเหล่านี้ และแต่ละบรรทัดจะถูกใช้เป็นเทมเพลตในการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระโดยมี บัญชี และ ตารางภาษี เหมือนกัน หากไม่ได้ระบุ บัญชี ระบบจะใช้บัญชีของบรรทัดใบแจ้งหนี้ต้นฉบับที่ใช้ภาษีเป็นค่าเริ่มต้น

กรณีทั่วไป ได้แก่:

บรรทัด 100% ของภาษี หนึ่งบรรทัด: นี่เป็นกรณีที่พบได้บ่อยที่สุดที่จำนวนภาษีควรปรากฏในรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระเพียงรายการเดียว
บรรทัด 100% ของภาษี หนึ่งบรรทัดและบรรทัด -100% ของภาษี อีกหนึ่งบรรทัด: นี่เหมาะสมหากภาษีสร้างทั้งภาษีเดบิตและบัตรเครดิตภาษีที่หักล้างกันไปพร้อมกัน (เช่น ภาษีมูลค่าเพิ่มแบบกลับรายการในสหภาพยุโรป)
บรรทัด 50% ของภาษี หนึ่งบรรทัดที่ระบุบัญชีภาษีที่ต้องชำระ และบรรทัด 50% ของภาษี อีกหนึ่งบรรทัดที่ไม่ระบุบัญชี: นี่เหมาะสมสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มการจัดซื้อที่หักได้บางส่วน ซึ่งบางส่วนของภาษีต้องถือเป็นค่าใช้จ่ายแทนที่จะเป็นสินทรัพย์บัตรเครดิตภาษีที่สามารถหักล้างกับภาระภาษีได้

การจัดสรรสำหรับใบแจ้งหนี้ของภาษีมูลค่าเพิ่ม 21%

การจัดสรรสำหรับใบลดหนี้ของภาษีมูลค่าเพิ่ม 21%

ภาษีพิเศษ¶

"ภาษีพิเศษ" เป็นคำกว้างๆ ที่หมายถึงภาษีเพิ่มเติมที่เกินกว่าภาษีมาตรฐานหรือภาษีพื้นฐานที่รัฐบาลกำหนด ภาษีพิเศษเหล่านี้อาจเป็นภาษี ฟุ่มเฟือย, ภาษี สิ่งแวดล้อม, ภาษีนำเข้า หรือ อากรส่งออก ฯลฯ

Note

วิธีคำนวณภาษีเหล่านี้แตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ เราขอแนะนำให้ปรึกษากฎระเบียบในประเทศของคุณเพื่อทำความเข้าใจวิธีคำนวณสำหรับธุรกิจของคุณ

ในการคำนวณภาษีเพิ่มเติมใน Odoo ให้ สร้างภาษี ป้อนชื่อภาษี เลือก การคำนวณภาษี กำหนด จำนวนเงิน และในแท็บ ตัวเลือกขั้นสูง เปิดใช้งาน มีผลต่อฐานของภาษีที่ตามมา จากนั้นลากและวางภาษีตาม ลำดับที่ควรคำนวณ

Example

ในประเทศเบลเยียม สูตรในการคำนวณภาษีสิ่งแวดล้อมคือ (ราคาผลิตภัณฑ์ + ภาษีสิ่งแวดล้อม) x ภาษีการขาย ดังนั้นภาษีสิ่งแวดล้อมของเราจึงต้องมา ก่อน ภาษีการขายในลำดับการคำนวณ
ในกรณีของเรา เราได้กำหนดภาษีสิ่งแวดล้อม 5% (Ecotax) และวางไว้ ก่อน ภาษีพื้นฐานของเบลเยียมที่ 21%

ดูเพิ่มเติม

แก้ไขบน GitHub