Declaración de impuestos¶
Las empresas con un número de IVA registrado deben presentar una declaración de impuestos mensual o trimestral, según su volumen de negocios y el reglamento del registro. La declaración fiscal (o declaración de impuestos) proporciona a las autoridades fiscales información relacionada con las operaciones gravables realizadas por la empresa. El IVA repercutido se impone sobre el número de bienes y servicios vendidos por una empresa, mientras que el IVA soportado corresponde al impuesto que se agrega al precio al adquirir bienes o servicios. De acuerdo con estos valores, la empresa puede calcular el importe del impuesto que debe pagar o que se le devolverá.
Nota
Puede encontrar información adicional sobre el IVA y su funcionamiento en esta página de la Comisión Europea: «¿Qué es el IVA?».
Prerrequisitos¶
Periodicidad de la declaración de impuestos¶
La configuración de la periodicidad de la declaración de impuestos permite a Odoo calcular correctamente su declaración de impuestos y además enviarle un recordatorio para que nunca se le pase la fecha límite.
Para hacerlo, vaya a y en periodicidad de la declaración, puede establecer:
Periodicidad: defina si presenta la declaración de impuestos de forma mensual o trimestral;
Recordatorio: defina en qué momento Odoo debería recordarle que presente su declaración de impuestos;
Diario: seleccione el diario en el cual se registrará la declaración de impuestos.
Nota
Suele configurarse durante la instalación inicial de la aplicación.
Tablas de impuestos¶
Odoo genera informes de impuestos basados en los ajustes de las tablas de impuestos configuradas en sus impuestos. Por lo tanto, debe asegurarse de que todas las transacciones registradas utilizan los impuestos correctos. Para más información, consulte las reglas de Impuestos en la pestaña artículos del diario de cualquier factura.
To configure your tax grids, go to , and open the tax you want to modify. There, you can edit your tax settings, along with the tax grids that are used to record invoices or refunds.
Nota
Por lo general, los impuestos y los informes ya están preconfigurados en Odoo mediante los paquetes de localización fiscal que se instalan dependiendo del país que seleccione al crear su base de datos.
Cerrar un periodo de impuestos¶
Tax lock date¶
Any new transaction whose accounting date prior to the Lock Tax Return date has its tax values moved to the next open tax period. This is useful to make sure that no change can be made to a report once its period is closed.
Por lo tanto, le recomendamos bloquear su fecha fiscal antes de realizar su asiento contable de cierre. De esta forma, otros usuarios no podrán modificar o añadir transacciones que repercutirían en el asiento contable de cierre, lo que puede ayudarle a evitar errores en la declaración de impuestos.
To check the current Lock Tax Return date, or to edit it, go to .
Declaración de la renta¶
Once all the transactions involving taxes have been posted for the period you want to report, open the Tax Return report by going to . Select the period you want to declare using the date filter to have an overview of the tax return. Then, click Closing Entry to create a tax closing journal entry. Odoo automatically proposes the details of the journal entry. Make any necessary changes and click Post.
From the report, click PDF to download a PDF of the tax return. Alternatively, click the (gear) icon, then click Download Excel to download an XLSX of the tax return. To save the report to the Documents app, click the (gear) icon, then click Copy to Documents. Select the format to Export to, the Documents Name, the Folder to store it in, and add any Tags.
The report includes all the values to report to the tax authorities, along with the amount to be paid or refunded.
Nota
Si olvidó bloquear su fecha fiscal antes de hacer clic en Cerrar asiento contable, Odoo bloqueará automáticamente su periodo fiscal en la misma fecha que la fecha contable de su asiento. Este mecanismo de seguridad puede prevenir algunos errores fiscales, pero se aconseja bloquear su fecha fiscal de forma manual, como se describió anteriormente.
Importante
Once the tax report for a period has been generated but not yet posted, additional invoices or bills from that same period can still be posted and included in the closing entry. To do so, click Refresh in the Proposition of tax closing journal entry, or click Closing Entry again from the tax report.
After the tax report has been posted for a period, Odoo locks the period and prevents the creation of new journal entries involving VAT. Any corrections to customer invoices or vendor bills must then be recorded in the following period.
Ver también