Budgets¶
Les budgets analytiques suivent des activités et projets spécifiques à l’aide de comptes analytiques, aidant les entreprises à prendre des décisions éclairées concernant des départements, projets ou autres groupes de transactions spécifiques. En revanche, les budgets financiers sont liés aux comptes du grand livre général qui apparaissent dans le compte de résultat et se concentrent sur la position économique globale de l’entreprise.
Budgets analytiques¶
Les budgets analytiques permettent d’allouer et de suivre les produits et charges en détail, en décomposant les coûts et revenus par projets, départements ou groupes de transactions spécifiques. Les budgets analytiques peuvent être appliqués à divers départements ou projets pour mesurer la rentabilité et la performance. Odoo gère les budgets analytiques en utilisant la comptabilité analytique.
Pour activer l’option de création de budgets analytiques, aller dans , et activer Gestion budgétaire dans la section Analytique.
Définir un budget analytique¶
Pour créer un nouveau budget, aller dans et cliquer sur Nouveau. S’assurer que les champs suivants sont correctement remplis : Nom du budget, Période, et Type de budget.
Cliquer sur Ajouter une ligne dans l’onglet Lignes budgétaires pour structurer le budget avec les plans analytiques et les comptes préalablement créés. Tandis que les plans analytiques correspondent aux noms de colonnes, sélectionner les comptes analytiques pour définir les lignes budgétaires et définir les montants pour chacune dans la colonne Budgété. Une fois toutes les lignes budgétaires établies, cliquer sur Ouvrir. Si des modifications doivent être apportées une fois que le statut du budget est Ouvert, il existe deux options :
Remettre en brouillon : pour écraser les données, puis rouvrir le budget.
Réviser : un nouveau budget sera créé. Une fois qu’il est Ouvert, une référence Rev est ajoutée au Nom du budget. Le budget original est alors Révisé.
Vérifier un budget analytique¶
Une fois le budget Ouvert, deux colonnes supplémentaires sont disponibles : Engagé et Réalisé. Les montants de ces colonnes sont calculés automatiquement en fonction de la distribution analytique correspondante des écritures comptables. Lorsque la distribution analytique d’une écriture comptable dans la période du budget est mise à jour, les colonnes du budget pour le(s) compte(s) analytique(s) sélectionné(s) dans la distribution sont automatiquement mises à jour. Le montant Réalisé reflète le résultat actuel selon les écritures des pièces comptables confirmées pour le compte analytique associé. En revanche, le montant Engagé affiche la valeur totale du montant Réalisé, plus les bons de commande confirmés qui n’ont pas encore été facturés.
Note
Lorsqu’une ligne dans une demande de prix ou un bon de commande inclut une distribution analytique, un bouton intelligent Budget apparaît, fournissant un lien vers le rapport budgétaire pour plus de détails.
Pour les budgets Ouverts, si une demande de prix ou un bon de commande est créé en utilisant la distribution analytique associée et dépasse le montant budgétaire alloué, la ligne de bon de commande correspondante est mise en surbrillance en rouge.
Pour afficher le montant ou pourcentage Théorique, utiliser l’icône (ajuster les paramètres) dans l’en-tête des Lignes budgétaires. Le montant Théorique représente le montant d’argent qui aurait théoriquement pu être dépensé ou aurait dû être reçu en fonction de la date actuelle par rapport aux dates de début/fin. Cliquer sur Détails pour ouvrir une vue filtrée du rapport budgétaire lié à cette ligne budgétaire spécifique.
Note
La suppression d’un budget n’est autorisée que dans les étapes Brouillon et Annulé.
Pour afficher les lignes budgétaires d’un ou plusieurs budgets directement depuis la vue liste Budgets, sélectionner le(s) budget(s) et cliquer sur Lignes budgétaires.
Générer des budgets périodiques¶
Pour créer des budgets périodiques (mensuels, trimestriels et annuels) pour les Plans analytiques sélectionnés, cliquer sur Générer. Un nouveau budget est créé pour chaque Période entre les dates de début et de fin :
Si un seul plan analytique est sélectionné, chaque budget inclut une ligne pour chaque compte de ce plan analytique.
Si plusieurs plans analytiques sont sélectionnés, chaque budget inclut une ligne pour chaque combinaison compte/plan analytique.
Pour générer des budgets périodiques, suivre ces étapes :
Dans la vue liste Budgets, cliquer sur Générer.
Dans la fenêtre Générer un budget, définir les dates et sélectionner la Période et les Plans analytiques.
Cliquer sur Diviser pour créer les budgets périodiques.
Cliquer sur Budgets dans le coin supérieur gauche pour revenir à la vue liste Budgets.
Un par un, cliquer sur les différents budgets périodiques ayant le statut Brouillon pour les ouvrir et définir les montants dans la colonne Budgété pour chaque compte analytique lié aux plans analytiques choisis.
Cliquer sur Ouvrir pour chaque budget périodique.
Analyse¶
Pour effectuer diverses actions de reporting, aller à , puis :
Suivre, analyser et comparer les données budgétaires.
Filtrer et regrouper les données à l’aide de l’icône (plus-carré) ou (moins-carré).
Approfondir le rapport pour voir plus de détails sur les montants réels et les transactions.
Exporter les données pour des besoins d’analyse ou de reporting supplémentaires.
Budgets financiers¶
Les budgets financiers sont structurés autour de comptes de revenus et de dépenses spécifiques et de transactions à des fins de reporting financier officiel et de conformité.
Note
Les budgets financiers sont disponibles dans le rapport Pertes et profits.
Définir un budget financier¶
Pour créer un nouveau budget financier, suivre ces étapes :
Aller à pour ouvrir le rapport Pertes et profits.
Cliquer sur le bouton calendrier pour utiliser le sélecteur de date et choisir une période.
Cliquer sur le bouton Budget et nommer le budget. Une nouvelle colonne portant le nom du budget apparaîtra à côté de la colonne Solde.
Attribuer des montants à chaque compte nécessitant une analyse.
Une nouvelle colonne % apparaîtra à droite de la nouvelle colonne de budget, indiquant l’état actuel.
Différents budgets financiers peuvent être créés en suivant ces étapes à des fins de comparaison.
Note
Le sélecteur de date permet de diviser les périodes et de naviguer entre les périodes, mettant automatiquement à jour les montants en conséquence.