Turquía¶
La localización de nómina de Turquía contempla los cálculos salariales para empleados, incluyendo tanto los impuestos de nómina del empleado y el patrón. Toma en cuenta las normas federales y estatales.
Antes de configurar la configuración turca, consulta la documentación general sobre nómina, en la que se incluye información básica para todas las localizaciones, así como todos los ajustes y campos universales.
Aplicaciones y módulos¶
Instala los siguientes módulos para obtener todas las funciones de la localización de Turquía para nómina:
Nombre |
Nombre técnico |
Dependencias |
Descripción |
|---|---|---|---|
Turquía - Nómina |
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Incluye todas las reglas salariales, lógica de permisos y reglas de compensación que cumplen con las reglas laborales de Turquía. |
Turquía - Nómina con Contabilidad |
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Vincula la nómina con la contabilidad mediante la creación de asientos contables (por recibo de nómina si es necesario) para registrar la nómina en los libros de la empresa. |
Configuraciones generales¶
Primero debes configurar la empresa. Ve a . En la lista, selecciona la empresa que deseas y completa los siguientes campos:
Nombre de la empresa: Escribe el nombre comercial en este campo.
Dirección: Completa la dirección, incluyendo la Ciudad, el Estado, el código postal y el país.
Número de identificación fiscal: Ingresa el número de identificación fiscal de la empresa.
ID de la empresa: Ingresa el número de identificación de la empresa.
Moneda: De forma predeterminada, se selecciona TRY. Si no está seleccionada, selecciona TRY desde el menú desplegable.
Teléfono: Escribe el número telefónico de la empresa.
Correo electrónico: Escribe el correo que se usa para el contacto general.
Empleados¶
Todos los empleados que reciban una paga deben tener sus perfiles de empleados configurados para la localización de nómina de Turquía. Los campos adicionales estarán presentes después de configurar la base de datos para Turquía.
Para actualizar el formulario de un empleado, abre la aplicación y haz clic en el registro correspondiente. En el formulario del empleado, completa los campos necesarios en las pestañas correspondientes.
Pestaña de trabajo¶
Escribe la dirección de trabajo del empleado en la sección Ubicación de la pestaña Trabajo.
Pestaña «Personal»¶
Asegúrate de que el empleado tenga al menos una cuenta bancaria confiable en el campo Cuentas bancarias de la sección Contacto privado.
Estas cuentas se usan para pagar al empleado. No podrás procesar la nómina de los empleados que no tengan una cuenta bancaria confiable. Si no hay una cuenta bancaria confiable configurada, en el tablero de Nómina aparecerá una advertencia y ocurrirá un error al intentar ejecutar el pago de la nómina.
Pestaña de nómina¶
Sección de resumen del contrato¶
Esta sección contiene la información que determina los cálculos salariales. Asegúrate de configurar los siguientes campos:
Contrato: Asegúrate de ingresar la fecha de inicio del contrato en el primer campo.
Tipo de salario: Indica cómo se paga al empleado.
Selecciona Salario fijo si el empleado recibe el mismo monto en cada periodo de pago.
Selecciona Salario por hora si el empleado cobra según las horas trabajadas.
Truco
Define un tipo de salario predeterminado en el tipo de estructura salarial para configurarlo de forma simultánea en varios empleados. Si es necesario, puedes reemplazar este valor en cada registro por separado.
Neto a bruto: Deja esta casilla sin seleccionar si el sueldo bruto depende de un sueldo bruto fijo y un sueldo neto calculado de forma dinámica (Bruto a neto). Activa esta opción si el sueldo bruto depende de un sueldo neto fijo y un sueldo bruto calculado de forma dinámica (Neto a bruto).
Sueldo: Si no se marca la casilla Neto a bruto, este campo será Sueldo; si se marca la casilla, este campo será Sueldo neto. Ingresa la cantidad mensual que gana el empleado.
Tipo de empleado: Esto puede afectar las horas laborales del empleado.
Tipo de contrato: Determina cómo se paga y clasifica al empleado, puede ser Permanente, Temporal o Estudiante.
Categoría del pago: Selecciona Turquía: Empleado en este campo. Esto define cuándo se le paga al empleado, su horario laboral predeterminado y el tipo de entrada laboral correspondiente.
Sección de horario¶
Origen de la entrada de trabajo: Define cómo se generan las entradas de trabajo para la nómina durante el periodo de pago especificado. Las opciones son:
Horario laboral: Según el horario laboral asignado al empleado (por ejemplo, 40 horas a la semana).
Asistencias: Según las horas registradas y aprobadas en la aplicación Asistencias.
Planeación: Según los turnos programados en la aplicación Planeación.
Horas laborales: Usa el menú desplegable para seleccionar el horario laboral predeterminado. Este campo es muy importante para los empleados que pueden recibir un pago por horas extra (por lo general son empleados por hora y no asalariados).
Configuración de nómina¶
Hay varias secciones dentro de la aplicación Nómina que instalan la estructura salarial, tipo de estructura, reglas y parámetros específicos de Turquía.
Estructuras salariales y tipos de estructura¶
Cuando se instala el módulo l10n_tr_payroll, se instala una nueva Estructura salarial, Turquía: Pago regular. Esta estructura incluye un Tipo de estructura, Turquía: Empleado.
La Estructura salarial contiene todas las reglas salariales individuales que le informan a la aplicación Nómina cómo calcular los recibos de nómina del empleado.
Reglas salariales¶
Para ver las reglas salariales que le informan a la estructura salarial de Turquía qué hacer, ve a y expande el grupo Turquía: Empleado para mostrar el tipo de estructura Turquía: pago mensual. Haz clic en Turquía: pago mensual para ver las reglas salariales a detalle.
Cada regla define cómo se calcula el pago, tomando en cuenta factores como comisiones, bonos, impuestos y seguro.
Parámetros de regla¶
Algunos cálculos requieren tasas o límites salariales específicos. Los parámetros de reglas pueden definir un valor, ya sea un porcentaje o un monto fijo, que se referencia en las reglas salariales.
La mayoría de las reglas obtienen información almacenada en los parámetros del módulo para obtener una tasa de la regla (un porcentaje) y el límite (una cantidad monetaria).
Para ver los parámetros de las reglas, ve a . Ahí aparecerán todos los parámetros con sus reglas salariales vinculadas. Puedes consultarlas o revisar los parámetros asociados a una regla si buscas el nombre de la regla y haces los cambios necesarios.
Asegúrate de que los parámetros de reglas a continuación estén al día con las reglas y regulaciones actuales:
Turquía sueldo mínimo
Límite máximo del importe base del SSI en Turquía
Monto de exención de impuestos Turquía
Porcentaje del impuesto sobre el timbre en Turquía
Tasas de tramos de impuestos de Turquía
Contribución de la empresa al SSI de Turquía
Example
El sueldo mínimo se actualiza y es diferente del que se agrega de forma predeterminada en Odoo. Para actualizar esto, navega a , luego haz clic en el parámetro Sueldo mínimo de Turquía. Haz clic en Agregar una línea y agrega un nuevo Valor de parámetro y haz referencia a la fecha en la que el cambio toma efecto.
Importante
Odoo añade parámetros de reglas actualizados para el año natural en curso. No se recomienda editar los parámetros de las reglas a menos que un parámetro haya cambiado y sea diferente de los parámetros de reglas creados por Odoo. Consulta todas las normas locales y nacionales antes de realizar cualquier cambio en los parámetros de las reglas.
Impuestos de Turquía¶
Las secciones a continuación explican a detalle los diferentes impuestos para patrón y empleados específicos de Turquía.
Impuesto sobre la renta¶
Los empleados en Turquía están sujetos a un sistema de impuestos sobre la renta progresivos, en el que la tasa impositiva aumenta mientras aumenta el nivel de ingresos anuales.
Para calcular la cantidad de impuestos deducibles del mes corriente, debes hacer lo siguiente:
Calcular el monto bruto del año hasta la fecha: Esto sirve como la cantidad base para calcular el sueldo sujeto a impuestos del empleado.
Determinar la cantidad imponible del año hasta la fecha: La cantidad imponible se compara con los tramos impositivos progresivos para calcular el importe adeudado del impuesto del año hasta la fecha.
Restar el impuesto del mes previo: La cantidad sujeta a impuestos en meses previos se resta del impuesto del año hasta la fecha para obtener el monto adeudado previo a impuestos para el mes corriente.
Deducir la cantidad exenta: La cantidad exenta se deduce del impuesto antes de la exención para determinar el monto del impuesto final adeudado después de las exenciones.
Tramos impositivos¶
A partir del 2025, y dependiendo del ingreso anual del empleado, aplican las siguientes tasas:
Rango imponible |
Rango |
|---|---|
15% |
0.00 - 158,000.00 |
20% |
158,000.00 - 330,000.00 |
27% |
330,000.00 - 800,000.00 |
35% |
800,000.00 - 4,300,000.00 |
40% |
above 4,300,000.00 |
Nota
Las categorías impositivas se aplican de forma progresiva. Cada parte del ingreso de un empleado se grava con la tasa correspondiente a cada categoría, en lugar de gravar todo el ingreso con la tasa de la categoría más alta a la que pertenece.
Importante
Los empleados de Turquía se beneficias de una exención mensual y personal del impuesto sobre la renta, que se ajusta cada año. Para el 2025, el monto de la exención es de TRY 3,315.70 al mes, desde enero hasta julio.
Impuesto postal¶
En Turquía se aplica un impuesto sobre el timbre a los pagos salariales brutos. El tipo estándar es del 0,759 % (es decir, 7,59 por mil), que el empleador retiene del salario bruto del empleado y remite a la autoridad fiscal GIB.
El importe base del impuesto sobre el timbre es el importe total del salario bruto (incluidas las bonificaciones o extras).
Importante
Los empleados turcos tienen una exención del impuesto sobre el timbre, cuyo valor se actualiza de manera anual. A partir de 2025, el importe de la exención es de 197,38 TRY al mes, de enero a julio. Esto se aplica a los ingresos brutos hasta el nivel del salario mínimo legal antes de calcular el impuesto sobre el timbre.
Neto a bruto¶
En el registro de un empleado, si la opción De neto a bruto está habilitada en la sección del contrato de la pestaña de nómina, el salario neto es fijo y se especifica en el campo Sueldo neto, mientras que el salario bruto se recalcula cada mes y aumenta a lo largo del año.
El sueldo bruto es en lo que se basan los cálculos de impuestos, así que para estos empleados, el sueldo neto mensual no cambia, pero el monto bruto se recalcula cada mes y los impuestos cambian con ella.
En este caso, la menor cantidad de impuestos se paga al inicio del año y los impuestos aumentan conforme el año progresa.
Example
El 31 de enero, los ingresos totales acumulados del año de un empleado son de 10 000 ₺. El impuesto sobre la renta se calcula sobre la base de 10 000 ₺, que en este ejemplo es de 800 ₺. En febrero, el ingreso bruto acumulado del empleado es de 20 000 ₺, y los impuestos se calculan sobre la base de esa cifra, por un total de 2000 ₺.
Dado que el empleado ya pagó ₺800 en enero, los impuestos adeudados para febrero son ₺1,200, ya que el empleado ya pagó ₺800 de ese total (₺2,000 - ₺800 = ₺1,200).
De bruto a neto¶
En el registro de un empleado, si la opción De neto a bruto no está habilitada en la sección de contrato de la pestaña de nómina, el salario bruto se calcula en función del campo Salario.
A continuación, se calculan todas las reglas salariales del salario bruto para determinar el salario neto. Después, se calculan los impuestos basándose en el salario bruto. En este caso, a diferencia de lo que ocurre con el salario neto y el salario bruto, los impuestos son más consistentes y no varían mucho de un mes a otro.
Nota
El bruto que se obtenga del cálculo neto depende en las reglas salariales definidas en la estructura salarial Turquía: Pago mensual. Los cambios que se hagan a esas reglas afectan a la cantidad calculada.
Ejecutar la nómina turca¶
Antes de ejecutar la nómina, el responsable de la misma debe validar las entradas de trabajo de los empleados para confirmar que los pagos son correctos y detectar errores. Esto incluye verificar que todos los permisos estén aprobados y que las horas extra tengan la información correspondiente en caso de existir.
Las entradas de trabajo se sincronizan con base en la configuración del contrato del empleado. Odoo toma la información del horario asignado, los registros de asistencia, la planificación y los permisos aprobados.
Debes resolver cualquier discrepancia o conflicto y después puedes volver a generar las entradas de trabajo.
Si toda la información es correcta puedes crear borradores de recibos de nómina por separado o en grupos. En la aplicación Nómina, a esto se le conoce como periodos de pago.
Nota
Para agilizar el tiempo que le toma este proceso al responsable de nómina, es común procesar los recibos en lotes, ya sea por tipo de salario (fijo o por horas), calendario de pago (semanal, quincenal, mensual, etc.), departamento (costos directos o administración) o cualquier otro criterio que se adapte mejor a la empresa.
El proceso de ejecutar la nómina incluye distintas acciones a realizar para asegurar que los impuestos retenidos sean los adecuados, que el salario neto que reciba el empleado sea el correcto y que las horas trabajadas reflejen las horas reales del empleado, entre otras cosas.
Al ejecutar un lote de nómina, verifica que el periodo, la empresa y los empleados incluidos sean correctos antes de comenzar a analizar o validar los datos.
Cuando los recibos de nómina estén en borrador, revísalos para confirmar su exactitud. Revisa la pestaña Días trabajados y entradas y confirma que el tiempo trabajado y las demás entradas sean correctas. Agrega cualquier entrada que falte, como comisiones, propinas o reembolsos.
Después revisa los distintos totales (pago bruto, impuestos del empleado, beneficios, impuestos del empleador y salarios netos), luego haz clic en Calcular hoja para actualizar los cálculos salariales si hiciste cambios. Si todos los datos son correctos, haz clic en Validar.
Verificación contable¶
El proceso de contabilidad al realizar la nómina tiene dos componentes: crear asientos de diario y registrar los pagos.
Creación de asientos contables¶
Es necesario registrar los asientos contables de forma individual o en lote después de confirmar y validar los recibos de nómina. El asiento se crea primero como borrador.
Importante
Debes decidir si los asientos contables se crearán de forma individual o en lote antes de ejecutar la nómina.
Registrar pagos¶
Después de que los asientos de diario se validen, Odoo puede generar los pagos.
Importante
Para generar los pagos desde recibos de nómina, los empleados deben tener una cuenta bancaria de confianza. Si la cuenta bancaria del empleado no se marca como de confianza, los pagos no se pueden generar a través de Odoo.
Los pagos pueden estar agrupados por contacto si hay un contacto asociado a una regla salarial.
Cierre de nómina¶
Si no hay errores, la nómina se considera completada para el periodo de pago.
Seguro social¶
Las normas de la seguridad social calculan los importes de las cotizaciones que deben pagar el empleador y el empleado a la SSI. Esto solo está disponible para los empleados turcos.
El seguro social consiste de dos categorías principales:
Seguro social: Los patrones contribuyen el 15% de su sueldo de empleado a la SSI, mientras que los empleados contribuyen el 14% de su sueldo, que se deduce de sus recibos de nómina.
Seguro de desempleo: Los patrones aportan el 2 % del salario de sus empleados a la SSI, mientras que los empleados aportan el 1 % de su salario, que se deduce de su recibo de nómina.
Importante
Contribuciones del patrón y el empleado para ambas categorías se calculan según a un máximo salarial que se ajusta cada año. Por lo tanto, es necesario revisar las reglas de parámetros correspondientes para asegurar que todos los impuestos son actuales.