세금¶
세금에는 여러 가지 유형이 있으며, 대부분 회사의 현지화에 따라 적용 여부가 크게 달라집니다. 정확하게 기록할 수 있도록 Odoo의 세금 엔진은 어떤 방식으로든 사용 및 계산할 수 있도록 지원합니다.
기본 세금¶
Default taxes define which taxes are automatically selected when creating a new product. They are also used to prefill the Taxes field when adding a new line on an invoice in Accounting Firms mode.
**기본 세금**을 변경하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 설정 –> 세금 –> 기본 세금`으로 이동하여 기본 판매세 및 구매세에 적합한 세금을 선택한 다음 :guilabel:`저장`을 클릭합니다.
목록 보기에서 세금 활성화하기¶
재정 현지화 패키지 <fiscal_localizations/packages>`의 한 부분으로, 대부분의 국가 판매세가 데이터베이스에 이미 사전 설정되어 있습니다. 그러나 기본적으로는 일부 세금만 활성화되어 있습니다. 비즈니스와 관련된 세금을 활성화하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 세금`으로 이동하여 :guilabel:`활성화 열 아래의 토글 버튼을 켭니다.
환경 설정¶
**세금**을 수정하거나 생성하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 세금`으로 이동하여 세금을 열거나 :guilabel:`새로 만들기`를 클릭합니다.
기본 옵션¶
세금명¶
**세금 이름**은 백엔드 사용자를 위해 판매주문서, 청구서, 품목 양식 등에 있는 세금 필드에 표시됩니다.
세금 계산¶
The Tax Computation field determines how the tax amount is computed from the sales price. The following options are available:
Group of Taxes: a combination of several other taxes
Fixed: a fixed amount
Percentage of Price: a percentage of the tax-excluded sales price
Percentage of Price Tax Included: a percentage of the tax-included total
Python Code: a custom user-defined formula
Group of taxes¶
세금은 여러 개의 하위 세금 항목으로 이루어져 있습니다. 적용하려는 순서대로 원하는 만큼 세금을 추가할 수 있습니다.
중요
Make sure the tax sequence is correct, as the display order determines the application order and may affect tax computation, particularly if a tax affects the base of subsequent taxes.
고정¶
The tax has a fixed amount in the default currency. The amount remains the same per unit, regardless of the sales price.
The computation is \(\text{tax amount} = \text{fixed tax amount} \times \text{quantity}\).
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a $10 Fixed tax. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
1,000 |
10 |
1,010.00 |
Percentage of price¶
The tax rate is a percentage of the tax-excluded subtotal.
The exact tax computation depends on the Included in Price field, which determines whether the sales price should be treated as tax-excluded or tax-included:
If Included in Price is disabled, the computation is \(\text{tax amount} = \text{sales price} \times \text{tax rate}\).
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax that is not Included in Price. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
1,000 |
100 |
1,100.00 |
If Included in Price is enabled, the computation is \(\text{tax amount} = \text{sales price} \times \frac{\text{tax rate}}{1 + \text{tax rate}}\).
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax that is Included in Price. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
909.09 |
90.91 |
1,000.00 |
Percentage of price tax included¶
중요
This tax computation is rarely used and only useful in countries (e.g., Brazil, Bolivia) that quote tax rates as a percentage of the tax-included total. For the more common need to compute tax amounts from a tax-included price, use the Percentage of Price tax computation with the Included in Price option.
The tax rate is a percentage of the tax-included total.
The exact tax computation depends on the Included in Price field, which determines whether the sales price should be treated as tax-excluded or tax-included:
If Included in Price is disabled, the computation is \(\text{tax amount} = \text{sales price} \times \frac{\text{tax rate}}{1 - \text{tax rate}}\).
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price Tax Included tax that is not Included in Price. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
1,000 |
111.11 |
1,111.11 |
Note that the real tax rate in terms of the tax-excluded price is \(\frac{111.11}{1000} = 11.111\%\).
If Included in Price is enabled, the computation is \(\text{tax amount} = \text{sales price} \times \text{tax rate}\).
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price Tax Included tax that is Included in Price. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
900 |
100 |
1,000.00 |
Note that the real tax rate in terms of the tax-excluded price is \(\frac{100}{900} = 11.111\%\).
Python code¶
중요
If a tax can be expressed as a multiple of the quantity of the product to which it applies, it can be defined as a Fixed tax. Doing so is strongly recommended over defining a Python Code tax.
A tax defined as Python Code consists of two snippets of Python code that are executed in a local environment that can access the unit price, quantity, product, and partner. Python Code defines the amount of the tax, and Applicable Code defines whether the tax is applied. Enter a formula for each field at the bottom of the Definition tab.
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a Python Code tax with the following configuration:
Python Code:
result = price_unit * 0.10andApplicable Code:
result = True.
We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
1,000 |
100 |
1,100.00 |
활성화¶
새 문서에는 **활성화**된 세금만 추가할 수 있습니다.
중요
이미 사용한 세금 항목은 삭제할 수 없습니다. 대신 나중에 사용하지 않도록 비활성화할 수 있습니다.
참고
이 필드는 목록 화면 에서 수정할 수 있습니다.
세금 종류¶
:guilabel:`세금 범위`에 따라 세금의 적용 범위가 결정되며, 이에 따라 표시되는 위치도 제한합니다.
판매: 고객 청구서, 품목 관련 고객 세금 등.
매입: 공급업체 청구서, 품목 관련 업체 세금 등.
없음
세금 범위¶
:guilabel:`세금 범위`는 세금 사용을 재화 또는 서비스 중 하나의 품목 유형으로 제한합니다.
정의 탭¶
과세 기준 금액이나 백분율로 계산한 세금을 여러 개의 계정 및 세율표에 정확하게 배분합니다.
기준액:
기준액: 청구서 내역에 있는 가격
세율: 계산한 세율.
계정: 지정된 경우, 추가 전표 항목이 입력됩니다.
세율표: 해당 국가의 규정에 따라 세금계산서 를 자동 생성하는 데 사용합니다.
고급 옵션 탭¶
청구서 라벨¶
세금 라벨은 세금 열에 있는 청구서 라인에 표시됩니다. 내보내기한 청구서나 고객 포털 등을 통하여 프론트엔드 사용자에게 표시됩니다.
세금 그룹¶
세금이 속한 **세금 그룹**을 선택합니다. 세금 그룹명은 내보낸 청구서 및 고객 포털의 합계 줄 위에 표시됩니다.
세금 그룹에는 동일한 세금이 다양하게 반복되기도 합니다. 이는 :doc:`재정 위치 <taxes/fiscal_positions>’에 따라 동일한 세금을 다르게 기록해야 할 때 유용합니다.
Example
위의 예에서 유럽 고객용 0% EU S 세금은 특정 계정 및 세율표에 금액을 기록합니다. 그러나 고객에게 부과되는 세금 금액은 계속 0%이 됩니다. 따라서 라벨에 0% EU S 가 표시되고 총액 줄 위의 세금 그룹 이름에 VAT 0% 가 표시됩니다.
분석 비용에 포함¶
이 옵션이 활성화되면 세금 금액이 청구서 내역과 동일하게 **분석 계정**에 할당됩니다.
포함 가격¶
With this option activated, the tax will treat the sales price on which it is applied as a total including the tax amount. The tax computation will split the sales price into a base amount and a tax amount. This makes it suitable for B2C sales in most countries where prices are quoted tax-inclusive.
합계 = 판매 가격 = 계산한 세금 제외 가격 + 세금
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax with Included in Price. We then have:
품목 판매가 |
세금 미포함 가격 |
세금 |
총계 |
|---|---|---|---|
1,000 |
909.09 |
90.91 |
1,000.00 |
참고
For a guide on configuring tax-excluded and tax-included prices for B2B and B2C customers, see B2B(세금 별도) 및 B2C(세금 포함) 가격.
후순위 세금의 과세표준에 영향¶
If this setting is enabled, any subsequent tax applied on the same product line that has Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price. The exact behavior depends on whether the tax with Affect base of subsequent taxes is 포함 가격 or not.
If Included in Price is disabled, subsequent taxes with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price equal to the original sales price plus the tax amount.
Example
A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax with Affect base of subsequent taxes. Any subsequent tax with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price of $1100.
If Included in Price is enabled, subsequent taxes with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price equal to the original sales price minus the tax amount.
Example
A product has a sales price of $1100, and we apply a 10% Percentage of Price tax with Included in Price and Affect base of subsequent taxes. Any subsequent tax with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price of $1000.
This setting is considered any time multiple taxes are applied to the same product line, whether via a group of taxes or multiple taxes added directly to a product line.
경고
품목 라인에 세금이 추가되는 순서는 금액 계산 방식에 영향을 주지 않습니다. 품목 라인에 세금을 직접 추가하는 경우에는 세금 순서에 따라 적용 순서가 결정됩니다.
순서를 변경하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 세금`으로 이동하여 세금 이름 옆의 핸들이 있는 줄을 끌어다 놓습니다.
Base affected by preceding taxes¶
This setting, which is only visible in developer mode, determines whether any previous tax that affects the base of subsequent taxes will modify the sales price that this tax is based on.
참고
Taxes with Included in Price always behave as if this setting is enabled.
추가 세금¶
“추가 세금”은 정부에서 부과되는 표준세 또는 기본세 외에 추가되는 세금을 가리키는 광범위한 용어입니다. 이러한 추가 세금은 사치품**에 부과되는 세금, **환경 관련 세금, 수입 또는 **수출 관세**와 같은 세금 등이 될 수 있습니다.
참고
이러한 세금을 계산하는 방법은 국가마다 다릅니다. 해당하는 국가의 규정을 참조하여 비즈니스에 맞는 세금 계산 방법을 확인해보는 것이 좋습니다.
To compute an extra tax in Odoo, create a tax, enter a tax name, select a Tax Computation, set an Amount, and in the Advanced Options tab, enable Affect Base of Subsequent Taxes. Then, drag and drop the taxes in the order they should be computed.
Example
벨기에에서 환경세는 ‘(품목 가격 + 환경세) x 판매세’ 공식에 따라 계산합니다. 따라서 환경세는 계산 순서 상 판매세 앞에 와야 합니다.
여기에서는, 5%의 환경세 (Ecotax)를 생성되어 벨기에 기본세인 21%보다 *선순위*에 놓았습니다.
