Piano dei conti

The chart of accounts (COA) is the list of all the accounts used to record financial transactions in the general ledger of an organization. The chart of accounts can be found under Accounting‣Configuration‣Chart of Accounts.

When browsing your chart of accounts, you can sort the accounts by Code, Account Name, or Type, but other options are available in the drop-down menu (⋮).

Configurare un conto

Il Paese selezionato durante la creazione del database (o durante l’aggiunta di un’ulteriore azienda al database) determina quale pacchetto di localizzazione fiscale verrà installato per impostazione predefinita. Questo pacchetto include un piano dei conti standard già configurato secondo le normative nazionali. È possibile utilizzarlo direttamente o impostarlo in base alle esigenze della propria azienda.

To create a new account, go to Accounting‣Configuration‣Chart of Accounts, click Create, and fill in (at the minimum) the required fields (Code, Account Name, Type).

Avvertimento

Non è possibile modificare la localizzazione fiscale di un’azienda una volta aggiunta la prima registrazione contabile.

Codice e nome

Ogni conto è identificato da un Codice e Nome, che indicano anche lo scopo del conto.

Tipologia

Configurare un tipo di conto in modo corretto è essenziale per vari motivi:

• ottenere informazioni sulla portata del conto

• generare rendiconti legali e finanziari specifici per ogni Paese

• impostare regole per la chiusura di un anno fiscale

• generare registrazioni di apertura.

Per configurare un tipo di conto, apri il selettore a tendina del campo Tipo e seleziona il tipo corrispondente dall’elenco:

Rendiconto	Categoria	Tipi conto
Stato patrimoniale	Cespiti	Credito
		Banca e cassa
		Attività correnti
		Attività non correnti
		Risconti attivi
		Immobilizzazioni
	Passività	Debito
		Carta di credito
		Passività correnti
		Passività non correnti
	Patrimonio netto	Patrimonio netto
		Utili di esercizio
Conto economico	Ricavi	Ricavi
		Altri ricavi
	Spesa	Spesa
		Ammortamenti
		Costo dei ricavi
Altro	Altro	Fuori bilancio

Assets, deferred expenses, and deferred revenues automation

Some account types can automate the creation of assets entries, deferred expenses entries, and deferred revenues entries. To automate entries, click Setup on an account line and go to the Automation tab.

Nella scheda Automazione, puoi scegliere tra tre opzioni:

1. No: valore predefinito, non accade nulla

2. Crea in bozza: ogni volta che una transazione viene registrata sul conto, viene creata una bozza di registrazione, ma non viene convalidata. È necessario compilare il modulo corrispondente

3. Crea e convalida: devi selezionare un modello di risconto attivo. Quando una transazione viene registrata sul conto, una registrazione viene creata e convalidata immediatamente

Imposte predefinite

In the Setup menu of an account, select a default tax to be applied when this account is chosen for a product sale or purchase.

Etichette

Some accounting reports require tags to be set on the relevant accounts. To add a tag, under Setup, click the Tags field and select an existing tag or Create a new one.

Gruppi del conto

Account groups are useful to list multiple accounts as sub-accounts of a bigger account and thus consolidate reports such as the Trial Balance. By default, groups are handled automatically based on the code of the group. For example, a new account 131200 is going to be part of the group 131000. You can attribute a specific group to an account in the Group field under Setup.

Creare gruppi conto manualmente

Nota

Gli utenti regolari non dovrebbero avere bisogno di creare gruppi conto manualmente. La seguente sezione è destinata solo a casi rari e avanzati.

To create a new account group, activate developer mode and head to Accounting app‣Configuration‣Account Groups. Here, create a new group and enter the name, code prefix, and company to which that group account should be available. Note that you must enter the same code prefix in both From and to fields.

To display your Trial Balance report with your account groups, go to Accounting‣Reporting‣Trial Balance, then open the Options menu and select Hierarchy and Subtotals.

Consentire la riconciliazione

Alcuni conti, come quelli creati per registrare le transazioni di un metodo di pagamento, possono essere utilizzati per la riconciliazione delle registrazioni contabili.

Ad esempio, una fattura pagata con una carta di credito può essere contrassegnata come pagata se riconciliata con il proprio pagamento. Di conseguenza, il conto utilizzato per registrare i pagamenti tramite carta di credito deve essere abilitato per la riconciliazione.

Per farlo, seleziona la casella Consenti riconciliazione nelle impostazioni del conto stesso e Salva la modifica. Oppure attiva il pulsante dalla vista del piano dei conti.

Non attivo

Non è possibile eliminare un conto una volta che una transazione è stata registrata in esso. Puoi disattivarne l’utilizzo utilizzando la funzionalità Non attivo: spunta la casella Non attivo nelle impostazioni del conto e Salva.

Vedi anche

• Promemoria contabile

• Attività non correnti e immobilizzazioni

• Deferred expenses and prepayments

• Risconti passivi

• Localizzazioni fiscali

• Tutorial Odoo: Piano dei conti

• Tutorial Odoo: Aggiornare il piano dei conti