Plan contable¶
El plan de cuentas es la lista de todas las cuentas que se utilizan para registrar transacciones financieras en el libro mayor de una organización.
Normalmente, las cuentas se listan en el orden en que aparecen en los reportes financieros. La mayoría de las veces se listan así:
Cuentas del balance general:
Activos
Pasivos
Capital
Estado de resultados:
Ingresos
Gastos
En su plan de cuentas puede filtrar las cuentas por su número en la columna de la izquierda, y también agruparlas por tipo de cuenta.
Configuración de una cuenta¶
El país que seleccione en la creación de su base de datos (o la empresa adicional en su base de datos) determina qué paquete de localización fiscal se instala de forma predeterminada. Este paquete incluye un plan de cuentas estándar ya configurado de acuerdo con la normativa del país. Puede utilizarlo directamente o configurarlo según las necesidades de su empresa.
Advertencia
No es posible modificar la localización fiscal de una empresa una vez que se haya registrado un asiento contable.
Para crear una nueva cuenta, vaya a , haga clic en crear y conplete el formulario.
Código y nombre¶
Cada cuenta se identifica con su código y nombre, los cuales también indican el objetivo de la cuenta.
Tipo¶
Es muy importante configurar de forma correcta el tipo de cuenta. Hacerlo tiene varios objetivos:
Información del propósito y comportamiento de la cuenta
Generar reportes legales y financieros específicos del país
Establecer las reglas para cerrar el año fiscal
Generar asientos de apertura
Para configurar un tipo de cuenta, abra el selector desplegable del campo tipo y elija el más adecuado de la siguiente lista:
Reporte |
Categoría |
Tipos de cuentas |
|---|---|---|
Balance general |
Activos |
Cuentas por cobrar |
Banco y efectivo |
||
Activos circulantes |
||
Activos no circulantes |
||
Prepagos |
||
Activos fijos |
||
Pasivos |
Cuentas por pagar |
|
Tarjeta de crédito |
||
Pasivos circulantes |
||
Pasivos no circulantes |
||
Capital |
Capital |
|
Ganancias del año actual |
||
Pérdidas y ganancias |
Ingresos |
Ingresos |
Otros ingresos |
||
Gastos |
Gastos |
|
Depreciación |
||
Costo de ingresos |
||
Otro |
Otro |
Hoja fuera de balance |
Automatización de activos y gastos e ingresos diferidos¶
Algunos tipos de cuentas cuentan con un nuevo campo para automatizar la creación de asientos de activos, así como asientos de gastos diferidos y asientos de ingresos diferidos.
Hay tres opciones para el campo automatización:
No: es el valor predeterminado. No pasa nada.
Crear en borrador: cuando se registra una transacción en la cuenta, se crea un borrador de asiento, pero no se valida. Primero debe completar el formulario correspondiente.
Crear y validar: también debe seleccionar un modelo. Cuando se registra una transacción en la cuenta, se crea un asiento y se valida de inmediato.
Impuestos predeterminados¶
Seleccione un impuesto predeterminado que se aplicará cuando esta cuenta se use para la venta o compra de un producto.
Grupos de cuentas¶
Los grupos de cuentas sirven para listar múltiples cuentas como subcuentas de una cuenta más grande y, por lo tanto, consolidar reportes como la balanza de comprobación. De forma predeterminada, los grupos se gestionan según el código del grupo. Por ejemplo, una nueva cuenta con el código 131200 será parte del grupo 131000.
Crear grupos de cuentas de forma manual¶
Nota
Los usuarios normales no deberían necesitar crear grupos de cuentas de forma manual. La siguiente sección solo está pensada para casos de uso poco frecuentes y avanzados.
Para crear un nuevo grupo de cuentas debe activar el modo de desarrollador y acceder a la aplicación . Cree un nuevo grupo, agregue su nombre, prefijo de código y la empresa para la cual el grupo estará disponible. Tome en cuenta que debe introducir el mismo prefijo de código en los campos De y A.
Para visualizar sus grupos de cuentas en el reporte de **balanza de comprobación* vaya a la aplicación . Luego abra el menú opciones y seleccione jerarquía y subtotales.
Permitir conciliaciones¶
Algunas cuentas, como las que registran transacciones de un método de pago, se pueden usar para conciliar los asientos contables.
Por ejemplo, una factura que se pagó con una tarjeta de crédito puede marcarse como pagada si se concilia con el pago correspondiente. Por lo tanto, la cuenta que se utiliza para registrar pagos con tarjeta de crédito se debe configurar para permitir conciliaciones.
Para hacerlo, seleccione la casilla permitir conciliación en los ajustes de la cuenta y guarde los cambios.
Obsoleta¶
No es posible eliminar una cuenta una vez que se haya registrado una transacción en ella. Puede hacerla inutilizable al usar la función Obsoleta.
Para hacerlo, seleccione la casilla obsoleta en los ajustes de la cuenta y guarde los cambios.