Plan de conturi

Planul de conturi (COA) este lista tuturor conturilor utilizate pentru înregistrarea tranzacțiilor financiare în jurnalul general al unei organizații.

Conturile sunt de obicei enumerate în ordinea apariției în rapoartele financiare. De cele mai multe ori, sunt enumerate astfel:

  • Conturi de bilanț:

    • Active

    • Pasive

    • Capital propriu

  • Profit și pierdere:

    • Venituri

    • Cheltuieli

Când navigați prin planul de conturi, puteți filtra conturile după număr, în coloana din stânga, și le puteți grupa și după Tipul contului.

Gruparea conturilor după tip în Odoo Contabilitate

Configurarea unui cont

Țara pe care o selectați la crearea bazei de date (sau a companiei suplimentare în baza de date) determină care pachet de localizare fiscală este instalat în mod implicit. Acest pachet include un plan de conturi standard deja configurat conform reglementărilor țării. Puteți să-l utilizați direct sau să-l configurați în funcție de nevoile companiei.

Atenționare

Nu este posibil să modificați localizarea fiscală a unei companii după ce o înregistrare în jurnal a fost postată.

Pentru a crea un nou cont, mergeți la Contabilitate ‣ Configurare ‣ Plan de conturi, apăsați pe Creare, și completați formularul.

Cod și nume

Fiecare cont este identificat de codul și numele său, care indică și scopul contului.

Tip

Configurarea corectă a tipului contului este critică deoarece îndeplinește mai multe scopuri:

  • Informații despre scopul și comportamentul contului

  • Generarea rapoartelor legale și financiare specifice țării

  • Setarea regulilor pentru închiderea unui an fiscal

  • Generarea înregistrărilor de deschidere

Pentru a configura un tip de cont, deschideți selectorul de listă desfășurată al câmpului Tip și selectați tipul potrivit din următoarea listă:

Raport

Categorie

Tipuri de conturi

Bilanț

Active

Venituri

Banca și numerar

Active curente

Active necurente

Avansuri

Active fixe

Pasive

Datorie

Card de credit

Pasive curente

Pasive necurente

Capital propriu

Capital propriu

Profitul anului curent

Profit & Pierdere

Venituri

Venituri

Alte venituri

Cheltuieli

Cheltuieli

Amortizare

Costul veniturilor

Altele

Altele

Extrabilanțiere

Mijloace fixe, cheltuieli și venituri diferite automate

Unele tipuri de conturi afișează un nou câmp pentru a automatiza crearea de intrări mijloace fixe, cheltuieli diferite și venituri diferite.

Aveți trei opțiuni pentru câmpul Automation :

  1. No: aceasta este valoarea implicită. Nimic nu se întâmplă.

  2. Create in draft: de fiecare dată când o tranzacție este postată pe cont, o intrare ciornă este creată, dar nu este validată. Trebuie mai întâi să completați formularul corespunzător.

  3. Create and validate: trebuie de asemenea să selectați un model. De fiecare dată când o tranzacție este postată pe cont, o intrare este creată și validată imediat.

Taxe implicite

Selectați o taxă implicită care va fi aplicată atunci când acest cont este ales pentru o vânzare sau achiziție de produs.

Etichete

Unele rapoarte contabile necesită etichete să fie setate pe conturile corespunzătoare. În mod implicit, puteți alege din etichetele utilizate de Declarația de flux de numerar.

Grupuri de conturi

Grupurile de conturi sunt utile pentru a lista mai multe conturi ca sub-conturi ale unui cont mai mare și astfel să consolideze rapoartele cum ar fi Bilanțul de verificare. În mod implicit, grupurile sunt gestionate automat pe baza codului grupului. De exemplu, un nou cont 131200 va face parte din grupul 131000.

Creați grupuri de conturi manual

Notă

Utilizatorii obișnuiți nu ar trebui să creeze grupuri de conturi manual. Secțiunea următoare este destinată doar cazurilor rare și avansate.

Pentru a crea un nou grup de conturi, activați modul de dezvoltator și mergeți la Aplicația contabilă ‣ Configurare ‣ Grupuri de conturi. Aici, creați un nou grup și introduceți numele, prefixul de cod și compania către care acest grup de conturi ar trebui să fie disponibil. Rețineți că trebuie să introduceți același prefix de cod în ambele câmpuri De la și la.

Crearea grupurilor de conturi.

Pentru a afișa raportul Bilanțul de verificare cu grupurile de conturi, mergeți la Aplicația contabilă‣Rapoarte‣Bilanțul de verificare, apoi deschideți meniul Opțiuni și selectați Ierarhie și subtotaluri.

Grupurile de conturi în Bilanțul de verificare în Odoo Contabilitate

Permiteți reconcilierea

Unele conturi, cum ar fi conturile create pentru a înregistra tranzacțiile unui mod de plată, pot fi utilizate pentru reconcilierea înregistrărilor jurnalului.

De exemplu, o factură plătită cu cardul de credit poate fi marcată ca plătită dacă este reconciliată cu plata. Astfel, contul utilizat pentru înregistrarea plăților cu cardul de credit trebuie să fie configurat ca permițând reconcilierea.

Pentru a face acest lucru, bifați caseta Permite reconcilierea în setările contului și salvați.

Depreciat

Nu este posibil să ștergeți un cont după ce o tranzacție a fost înregistrată pe el. Puteți face conturile inutilizabile utilizând funcția Depreciat.

Pentru a face acest lucru, bifați caseta Depreciat în setările contului și salvați.

Vedeți și