美國¶
Odoo 为美国提供的财务本地化套装遵循由美国公认会计准则（GAAP）。这些准则和规则是由财务会计准则委员会（FASB）制定，并被证券交易委员会（SEC）采用，用于编制财务报表。
此外，Odoo 电子学习平台还提供一系列有关会计主题的视频。这些视频涵盖了如何从零开始、设置配置、完成常用工作流程，并深入介绍了一些特定的使用案例。
配置¶
以下是 Odoo 中供美国会计使用的可用模块。
備註
下面列出的模块仅供参考或为可选模块，这是因为在Odoo中运行美国财务本地化所需的核心要求，已经包含在默认安装包中。
通过导航至 并在顶部的 财政本地化 部分下，查看 包装 字段标签旁边列出的 “通用图表模板” 选项，以验证默认软件包是否在使用中。此图表模板包含 Odoo 会计 应用程序美国本地化的必要设置。
模組安裝¶
:ref:`安装 <general/install>`以下模块，以获得美国本地化的所有功能：
名稱 |
技術名稱 |
說明 |
|---|---|---|
美国 - 会计 |
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美国本地化的基础会计模块。 |
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添加美国会计报告。 |
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美国支票布局 |
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允许在预先打印的支票纸上打印付款。支持三种最常见的支票格式，并且可以与 checkdepot.net 中的链接支票一起使用。 |
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将付款作为 NACHA 文件导出，供在美国使用。 |
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导出 1099 数据，以便向第三方进行电子申报。 |
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用于 AvaTax 整合 与 Odoo 的模块。 |
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包括美国工资单的必要规则，包括：
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包含美国工资规则所需的会计数据。 |
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将工作条目导出至 ADP 薪酬管理软件。 |
賬目總表¶
在 Odoo 中，美国本地化的 会计科目表（COA） 遵循标准的 GAAP 结构，将账户分为七大类，并以相应的数值作为单个日记账分录的前缀：
应收账款：指企业已交付或使用商品或服务，但客户尚未支付的应收余额（或信用点）。AR 由标有（或以:guilabel:
1开头）的日记账编号表示。应付账款：企业欠付其债权人或供应商的短期债务，尚未支付。以:guilabel:
2标注（或以:guilabel:2开头）的日记账代码表示。权益：在清算的情况下，如果公司的所有资产都被清算，公司的所有债务都被清偿，公司股东将获得的返还金额。权益由标有（或以 3 或:guilabel:
9开头）的日记账代码表示。资产：资产负债表中列出的含有经济价值或有能力在未来产生现金流的项目，如一台机器、一份金融证券或一项专利。资产由标有（或以:guilabel:`1`开头）的日记账代码表示。
负债：指公司在业务运营过程中产生的财务债务或义务。负债由标有（或以:guilabel:`2`开头）的日记账代码表示。
收入：与*净收入*同义，是公司用销售收入支付所有相关费用后保留的利润。收入由标有（或以:guilabel:`4`或:guilabel:`6`开头）的日记账代码表示。
费用：公司为创收而产生的运营成本。费用由标有（或以:guilabel:`6`开头）的日记账代码表示。
小訣竅
Odoo 中包含预定义账户，是随美国本地化软件包安装的 CoA 的一部分。下面列出的账户经过预先配置，可在 Odoo 中执行某些操作。建议 不要 删除这些账户；但是，如果需要更改，请重命名这些账户。
类型 |
账户名称 |
|---|---|
流动资产 |
银行暂记账户
未结收据
未付款项
Liquidity Transfer
Stock Valuation
Stock Interim (Received)
Stock Interim (Delivered)
Cost of Production
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Income |
Foreign Exchange Gain
Cash Difference Gain
Cash Discount Gain
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Expenses |
Cash Discount Loss
Foreign Exchange Loss
Cash Difference Loss
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Current Year Earnings |
Undistributed Profits/Losses |
Receivable |
Account Receivable |
Payable |
Account Payable |
查看、编辑和分类账户¶
通过导航至 :menuselection:`会计应用程序 –> 配置 –> 会计：会计科目表，访问 Odoo 中的 科目表 仪表板。
在:guilabel:科目表`仪表板上，点击仪表板左上角的 :guilabel:`新建 按钮，然后:ref:填写相应的 <chart-of-account/create> 表格，即可创建新账户。使用搜索下拉菜单中的 筛选器 和 分组方式 标准搜索现有账户并进行排序。
要按类别筛选账户，请点击 (向下)`图标进入下拉菜单，并在 :guilabel:`筛选 栏下查看各个选项。点击特定类别只会显示符合该特定筛选条件的账户。
要查看所有可用账户类型，请移除搜索栏中的所有筛选器，然后单击 (向下) 图标进入下拉菜单。从那里，选择 分组方式 列标题下的 账户类型 以列出表中的所有账户类型。
除了结构之外，与其他国家/地区相比，美国的会计科目表还存在其他主要差异：
特殊性：与其他一些国家相比，美国《公认会计原则》通常要求更详细的账目。这可能包括各类收入、支出和资产的单独账户，从而在财务报告中提供更细化的信息。
监管要求：在美国，SEC 等机构为上市公司制定了具体的监管要求。这些要求可能会影响 CoA 的结构和内容，以确保符合报告标准。
行业惯例： 美国某些行业可能有独特的会计要求或专门的 CoA 结构。例如，金融机构通常有与贷款、投资和利息收入相关的特定账户。
税务考虑因素：CoA 也可能反映税务方面的考虑，如可扣除费用、递延税款资产和负债的账户，以确保遵守税法并方便报税。
这些差异最终应反映在 CoA 结构本身，并根据需要增加新的账户，以满足美国会计报告的要求。
也參考
稅項¶
在美国，不同地区的税率和应纳税项目各不相同。安装 Odoo 会计 应用程序时，会自动创建默认的 销售 和 采购 税项。要管理现有税项或配置其他税项，请导航至 。
AvaTax¶
Avalara AvaTax 是一款基于云计算的税务计算和合规软件，可与 Odoo 整合，实现多种本地化。将 AvaTax 与 Odoo 整合后，当数据库中的项目销售、采购和开票时，AvaTax 可提供实时和特定地区的税款计算。
重要
AvaTax 可与位于美国和加拿大的数据库/公司整合。更多信息请参考 財政國家/地區 文档。
報表¶
在 下拉菜单中，有许多 报告选择 可用于美国本地化：
资产负债表: 公司在特定时间点的财务状况 “快照”，包含公司资产、负债和权益的概览。
损益表：又称 利润表，提供公司在特定时期内的收入、支出和利润/亏损汇总。
Cash Flow Statement：显示公司在特定时期内收到和支出的现金及现金等价物。
执行摘要：一份概述报告，涵盖公司财务状况的关键绩效指标，例如收入、利润和债务。
税务报告：向税务机关提交的正式表格，报告收入、支出和其他相关税务信息。税务报告允许纳税人计算其纳税义务、安排纳税或要求退还多缴的税款。在 Odoo 中，可以每月、每两个月、每季度、每 4 个月、半年和每年制作税务报告。
支票登记簿：显示现金交易（无论分录如何）及其交易后的流水余额的报告。只有安装 US - 会计报告 (
l10n_us_reports) 模块后才可见。1099 报告：下载在某一期间支付给非雇员的款项的 CSV 文件，以便在第三方服务中进行电子存档。只有安装 1099 报告 (
l10n_us_1099)模块后才可见。
根据报告类型的不同，仪表板顶部会提供某些筛选器：
日期 筛选器，在*MM/DD/YYYY* 格式的日期前有一个 :guilabel:`(日历)`图标。使用此功能可为报告选择特定日期或日期范围。
比较 筛选器，用于比较报告周期
日记账 筛选器，如 (book) 图标和默认设置:guilabel:
所有日记账所示。使用此筛选器指定报告中应包含哪些日记账。分录类型 筛选器，由 （筛选器） 图标表示，默认设置为 仅过账分录，权责发生制。使用该筛选器可确定报告中应包括哪种类型的日记账分录（如已过账或草稿），以及会计方法的类型（如权责发生制或收付实现制）。
该筛选器中还有视图选项，其中一个是 隐藏 0 处的行 选项，用于查看更相关的内容，还有一个 水平分割 选项，用于将报告保持在屏幕折叠上方，无需滚动。
一个 十进制 筛选器，默认情况下包括带分的数字，如 In .$ 设置所示。使用下拉菜单中的其他选项将报告中的数字更改为整数（$）、千（K$）或百万（M $) 格式。
报告 自定义 筛选器，由 （齿轮） 图标表示。使用该筛选器可根据需要定制当前报告的章节和行项，或创建新报告。
也參考
1099 報表¶
1099 报告可通过 安装 1099 报告 (l10n_us_1099) 模块获得，其中包括在给定报告期内支付给非雇员的款项。使用 Odoo 中报告的可用 CSV 下载，通过第三方服务以电子方式提交 1099 付款。
要生成 1099 报告，请导航至 ，打开 1099 报告 向导。
首先，在 开始日期 和 结束日期 字段中输入要报告的交易日期范围。
然后，编辑向导中出现的日记账项目。点击 添加一行 添加缺少的项目。点击行上的 （删除），删除报告中不应包含的项目。
最后，在 1099 报告中包含所有必要项目后，点击 生成 按钮。这样做会下载一个 CSV 文件，按收到付款的合作伙伴对交易进行分组。
現金流報表¶
通过转到 导航到 现金流量表 (CFS) 仪表板。从这里开始，CFS 可以使用仪表板顶部提供的各种筛选器 <l10n_us/report-filters>` 生成报告。
Odoo 使用 直接 现金流量法编制现金流量表，该方法衡量公司运营中的实际现金流入和流出，例如从客户收到现金或向供应商支付现金。
默认情况下，在 会计科目表 面板上标有三个默认 标签 的账户都会包含在报告中，其中包括：运营活动、融资活动 和 投资和特殊活动。
此外，Odoo 中的现金流量表：
仅限于 银行 和 现金 日记账，以反映资金进出；以及
还包含 费用 账户，用于显示与 银行 或 现金 分录相对应的交易，同时不包括 AR 和 AP 活动。
Example
Create a vendor bill for $100, as an operating expense (not AP). Doing so will not reflect a transaction on the cash flow statement. However, register a corresponding payment for $100, and the transaction will reflect on the cash flow statement as Cash paid for operating activities.
現金折扣¶
可以从:menuselection:会计应用程序 --> 付款条款 中配置现金折扣。每个付款期限都可以设置现金折扣和减税。
也參考
开具支票¶
Using checks is still a common payment practice in the US. Be sure the US Checks Layout
(l10n_us_check_printing) module for the US localization is installed.
要从 Odoo 启用支票打印，请导航至 并找到 供应商付款 部分。在此处，勾选 支票 复选框，以显示用于支票配置的多个字段。
Select a Check Layout from the drop-down menu:
Print Check (Top) - US
Print Check (Middle) - US
Print Check (Bottom) - US
Next, choose whether or not to enable the Multi-Pages Check Stub checkbox.
Optionally set a Check Top Margin and Check Left Margin, if required.
Once all check configurations are complete, Save the settings.
小訣竅
Some of the check formats may require pre-printed paper from a third party vendor, https://checkdepot.net/collections/odoo-checks is recommended.
也參考
薪酬管理¶
薪酬管理 应用程序负责计算员工的薪酬，并将所有工作时间、假期、病假、福利和扣款考虑在内。薪酬管理 应用程序从 考勤、工时单、休假、员工 和 费用 应用程序中提取信息，计算每位员工的工作时间和报酬。
在使用外部工资单提供商（如 ADP）时，有必要导出各种与工资单相关的数据，如工作分录、费用偿还、税款、佣金和任何其他相关数据，以便将数据上传到薪酬管理提供商，然后由其发放实际的工资单，或直接将资金存入员工的银行账户。
要导出工资单数据，必须首先验证工作分录的正确性。有关验证工作条目的详细信息，请参阅 工作条目 文档。
工作条目一经验证，信息就可以 导出到 ADP。
在向员工付款后，可将工资单分批处理、验证并过账至相应的会计分录，以保持 Odoo 中所有财务记录的时效性。
必須提供的資訊¶
安装 员工 应用程序并填充所有员工信息非常重要。要正确处理员工的薪资，必须在 员工记录 中填写几个字段。确保在相应位置填写以下字段。
员工记录¶
在每个员工记录中，薪酬管理 应用程序正确处理工资单所需的各种信息，包括各种银行、税务和工作信息。
导航至 ，选择员工记录，查看员工表单中直接影响 薪酬管理 的部分：
工作信息 选项卡：
工作地址：指明员工的工作地点，包括省/州，这会影响税款计算。
工作时间：决定薪酬的计算方式，并决定员工是否获得加班费。
私人信息 选项卡：
SSN 编号：员工社会安全号码 (SSN) 的最后四位数字出现在工资单上。
银行帐号：与 NACHA 支付文件相关联的银行帐号。
HR 设置 选项卡：
联邦报税状态：员工在计算薪资税时使用的报税状态，可能不同于其所在州/省的报税状态。
州/省报税状态：员工在计算薪资税时州政府部分使用的报税状态。
W-2表：一种美国税表，表明在一个纳税期内（通常为一年）支付给员工的工资、税金和福利的汇总情况。
W-4表格：美国国税局的一种表格，用于列出应为雇员预扣的联邦税额，由公司支付给国税局。
员工合同¶
此外，员工合同中的一些信息也会影响 薪酬管理 应用程序。
导航至 并选择合同记录，查看合同中直接影响 薪酬管理 的部分：
一般信息：
薪资结构类型：美国：雇员：定义雇员的工资支付时间、工作时间表和工作条目类型。
工作条目来源：决定如何计算工作条目。
薪资信息 选项卡：
SSN 编号：员工社会安全号码 (SSN) 的最后四位数字出现在工资单上。
工资类型：决定如何支付员工工资，是固定工资（薪水）还是小时工资。
Schedule Pay: defines how often the employee is paid, either Annually, Semi-annually, Quarterly, Bi-monthly, Monthly, Semi-monthly, Bi-weekly, Weekly, or Daily. In the US, Semi-monthly (24 payments a year) or bi-weekly (26 payments a year) are the most common.
Wage, Yearly, and Monthly cost: used to show the total cost of an employee. It is recommended to populate the Yearly wage first, as it auto-populates the other fields.
Pre-tax benefits: populate this section according to the employee’s selections. Pre-tax benefits decrease the gross wage, which lowers the base amount that is taxed. These are displayed at the beginning of the payslip.
Post-tax benefits: these benefits are deductions made after taxes are calculated. These appear towards the end of the payslip before the net amount is displayed.
Export work entries to ADP¶
要求¶
要创建可上载到 ADP 的报告，必须先完成一些初始配置步骤。
首先，确保 美国 - 工资单 - 导出至 ADP (l10n_us_hr_payroll_adp) 模块已 安装。
然后，公司**必须**在公司设置中输入*ADP 代码*。要执行此操作，请导航至 。在 美国本地化 部分输入 ADP 代码 。
接下来，工作条目类型 必须 在 外部代码 字段中为所引用的每个工作条目类型列出正确的 ADP 代码。
最后，每位员工 必须 在其员工表中输入*ADP 代码*。为此，请导航至 ，选择员工记录，并打开 人力资源设置 选项卡。在 ADP 信息 部分输入 ADP 代码。
ADP 代码 是 ADP 识别特定员工的方式，通常是一个六位数字。
导出数据¶
验证 工作条目 后，可将信息导出为 CSV 文件，然后上载到 ADP。
要导出数据，请导航至 ，然后点击 新建。然后，使用弹出式日历输入工作条目的 开始日期 和 结束日期。
然后，在相应字段中输入 批次 ID。建议在该字段中输入 年-月-日 格式的日期，然后输入任何其他字符以区分特定批次，如部门名称或批次的任何其他定义特征。
在相应字段中输入 批量描述 描述应简短且具有描述性，但要与 批次名称 有所区别。
Ensure the correct company populates the Company field. Change the selected company with the drop-down menu, if needed.
Lastly, add the employee’s work entry information to the list. Click Add a line and an Add: Employee pop-up window loads. The list can be filtered to more easily find the employees to add to the list.
小訣竅
Process the data export in multiple groups instead of in one large group that contains all employees. This helps to meaningfully differentiate the batches and makes processing more tenable, overall. The most common ways to group employees is by department, or by wage type (hourly or salaried).
Select the employees to add to the list by ticking the box to the left of their name. Once all desired employees have been selected, click the Select button in the lower-left corner, and the employees appear in the list.
To create the CSV file, click the Generate button in the top-left corner.
ACH - electronic transfers¶
Automated Clearing House (ACH) payments are a modern way to transfer funds electronically between bank accounts, replacing traditional paper-based methods. ACH payments are commonly used for direct deposits, bill payments, and business transactions.
Receive ACH payments: payment provider integration¶
ACH payments are supported by Authorize.net and Stripe payment integrations in Odoo.
Send payments: NACHA files¶
Odoo can generate a National Automated Clearing House Association (NACHA) compatible ACH file to send to a company’s bank. For each individual Bank journal that the company wishes to pay vendors with, a NACHA configuration section needs to be filled out on the Odoo database.
配置¶
First, navigate to the . Open the bank journal and click into the Outgoing Payments tab.
備註
The following NACHA configuration information is normally provided by the company’s financial institution once they have been approved to send payments via their account.
Under the section labeled, NACHA configuration are the fields required to generate a NACHA compatible ACH file to send to a company’s bank. First, enter the routing number of the financial institution in the field labeled, Immediate Destination. This information is widely available on the Internet and generally varies by bank location. This number is usually provided during the initial account setup.
Next, enter the registered name of the financial institution in the field called, Destination. This information will be provided by the bank or credit union.
Following the Destination field is the Immediate Origin field. Enter the 9-digit company ID or Employer Identification Number (EIN) into this field. This information is provided by the financial institution.
Next, enter the Company Identification number, which is a 10-digit number made from
combining the 9-digit company ID or Employer Identification Number (EIN), along with an additional
number at the start of the sequence. This number is often a 1. Check with the financial
institution should this first number differ to verify that it is correct, as this number is provided
for ACH approved accounts.
Enter the Originating DFI Identification number next, which should contain an assigned 8-digit number from the financial institution.
重要
Enter the numerical values in this section exactly as the company’s financial institution (e.g. bank or credit union) has provided them, otherwise risk failing a successful NACHA configuration in Odoo.
There are two options for the next field: Standard Entry Class Code. Select the drop-down menu to the right of the field and pick either Corporate Credit or Debit (CCD) or Prearranged Payment and Deposit (PPD). Again, this information will be provided by the financial institution. By default Corporate Credit or Debit (CCD) is selected.
Finally, the last option is for Generated Balanced Files. Tick the checkbox to the right of the field to enable Generated Balanced Files. Consult the company’s accountant or financial advisor to make an informed decision for this field.
Manually save the configuration by clicking the (cloud upload) icon, or navigate away from this screen to auto-save. The configuration is now complete.
建立大批付款¶
Now, record each payment in Odoo using the NACHA payment method.
重要
Be aware of the cut-off time for same-day payments. Either the file needs to have a future date associated with each payment or the file needs to be sent prior to the cut-off, if the dates included in it match today’s date. Consult the financial institution for the exact cut-off time for their processing of same-day payments.
Once all the payments to be included in the NACHA ACH file have been made, a batch payment needs to be made from the Action menu.
To create the batch payments, access the payments page, by navigating to . Select all the payments that should be included in the NACHA ACH file, by ticking the checkboxes to the far-left of the rows.
重要
All payments in the batch must share the same NACHA payment method.
Next, navigate to the batched payment (). Click into the payment just created and then click into the Exported File tab. The generated file is listed with the Generation Date. Click the (download) button to download the file.
If any adjustments need to be made, click the Re-generate Export File button to recreate a new NACHA ACH file.