Unidades tributarias

Importante

Esto solo se aplica en entornos multiempresa.

Una unidad tributaria es un grupo de empresas sujetas al IVA que son independientes entre sí de forma legal, pero que se consideran como la misma empresa sujeta al IVA porque están estrechamente vinculadas financiera, organizativa y económicamente. Las unidades tributarias no son obligatorias, pero en caso de que las haya, las empresas que formen parte de ellas deben ser del mismo país, usar la misma divisa y debe elegir una empresa como la empresa representante de la unidad tributaria. Las unidades tributarias reciben un número de identificación fiscal específico para utilizarlo en las declaraciones fiscales. Las empresas miembro conservan su número de identificación fiscal para propósitos comerciales.

Example

La empresa A debe €300,000.00 en impuestos sobre el IVA y la empresa B puede recuperar €280,000.00 en impuestos sobre el IVA. Estas empresas se constituyen en una unidad tributaria para que ambos montos se compensen y solo paguen €20,000.00.

Configuración

Para crear una unidad tributaria, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Unidades tributarias y haga clic en Nuevo. Escriba el nombre de la unidad, seleccione un país, las empresas a incluir en la unidad, la empresa principal y el número de identificación fiscal de la empresa miembro de esa unidad tributaria.

Posición fiscal

Como las transacciones entre las empresas miembro de la misma unidad tributaria no están sujetas al IVA, es posible crear un mapeo de impuestos (posición fiscal) para evitar que se aplique el IVA en transacciones internas.

Asegúrese de que seleccionó una empresa miembro, después vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Posiciones fiscales y Cree una posición fiscal nueva. Haga clic en la pestaña mapeo de impuestos, seleccione el Impuesto sobre el producto que normalmente se aplica a las transacciones entre empresas que no son miembros. En Impuestos a aplicar seleccione el impuesto del 0% para transacciones entre las empresas miembro.

Haga lo mismo en la pestaña mapeo de cuentas si es necesario. Repita este proceso para cada empresa miembro en su base de datos.

Example

Puede que los impuestos no sean los mismos que los que se muestran en la captura de pantalla, depende de su paquete de localización.

Mapeo de impuestos de la posición fiscal para una unidad tributaria

Luego, abra la aplicación Contactos para asignar la posición fiscal. Busque a una de las empresas miembro y abra su tarjeta de contacto, haga clic en la pestaña Venta y compra e ingrese la posición fiscal que creó para la unidad tributaria en el campo Posición fiscal. Repita este proceso para todas las empresas miembro en la base de datos de cada empresa.

Reporte de impuestos

La empresa representante puede acceder al reporte de impuestos adicional de la unidad tributaria desde Contabilidad ‣ Reportes ‣ Reporte de impuestos, luego solo debe seleccionar la unidad tributaria en el campo correspondiente (es decir, Unidad tributaria). Este reporte incluye las transacciones adicionales de todas las empresas miembro y el archivo de exportación .XML incluye el nombre y el número de identificación fiscal de la empresa principal.

Reporte de impuestos de la unidad tributaria