Declaración de impuestos¶
Las empresas con un número de IVA registrado deben presentar una declaración de impuestos mensual o trimestral, según su volumen de negocios y el reglamento del registro. La declaración fiscal (o declaración de impuestos) proporciona a las autoridades fiscales información relacionada con las operaciones gravables realizadas por la empresa. El IVA repercutido se impone sobre el número de bienes y servicios vendidos por una empresa, mientras que el IVA soportado corresponde al impuesto que se agrega al precio al adquirir bienes o servicios. De acuerdo con estos valores, la empresa puede calcular el importe del impuesto que debe pagar o que se le devolverá.
Nota
Puede encontrar información adicional sobre el IVA y su funcionamiento en esta página de la Comisión Europea: «¿Qué es el IVA?».
Prerrequisitos¶
Periodicidad de la declaración de impuestos¶
La configuración de la periodicidad de la declaración de impuestos permite a Odoo calcular correctamente su declaración de impuestos y además enviarle un recordatorio para que nunca se le pase la fecha límite.
Para hacerlo, vaya a y en periodicidad de la declaración, puede establecer:
Periodicidad: defina si presenta la declaración de impuestos de forma mensual o trimestral;
Recordatorio: defina en qué momento Odoo debería recordarle que presente su declaración de impuestos;
Diario: seleccione el diario en el cual se registrará la declaración de impuestos.
Nota
Suele configurarse durante la instalación inicial de la aplicación.
Tablas de impuestos¶
Odoo genera reportes de impuestos basados en los ajustes de las tablas de impuestos configuradas en sus impuestos. Por lo tanto, debe asegurarse de que todas las transacciones registradas utilizan los impuestos correctos. Para más información, consulte las reglas de Impuestos en la pestaña artículos del diario de cualquier factura.
Si desea configurar sus tablas de impuestos, vaya a , y abra el impuesto que desee modificar. Una vez ahí, podrá editar la configuración de sus impuestos, junto con las tablas de impuestos que se utilizan para registrar facturas o notas de crédito.
Nota
Por lo general, los impuestos y los reportes ya están preconfigurados en Odoo mediante los paquetes de localización fiscal que se instalan dependiendo del país que seleccione al crear su base de datos.
Cerrar un periodo de impuestos¶
Fecha de bloqueo de impuestos¶
Cualquier nueva transacción con fecha contable anterior a la fecha de bloqueo de impuestos desplazará sus valores fiscales al siguiente periodo fiscal abierto. Esta función es útil para evitar que se realicen cambios en un reporte una vez que haya cerrado su periodo.
Por lo tanto, le recomendamos bloquear su fecha fiscal antes de realizar su asiento contable de cierre. De esta forma, otros usuarios no podrán modificar o añadir transacciones que repercutirían en el asiento contable de cierre, lo que puede ayudarle a evitar errores en la declaración de impuestos.
Para consultar o editar su fecha de bloqueo de impuestos actual, vaya a .
Reporte fiscal¶
Una vez que haya registrado todas las transacciones que incluyen impuestos para el periodo que desea declarar, abra el reporte de impuestos desde . Seleccione el periodo que desea declarar con el filtro de fechas para obtener un resumen. Desde el reporte, haga clic en PDF o XLSX para descargar el formato deseado. Para almacenar el reporte en la aplicación Documentos haga clic en el icono (flecha hacia abajo) y luego haga clic en el botón Guardar. Seleccione el formato a exportar, el nombre del documento, la carpeta de almacenamiento y agregue las etiquetas correspondientes en caso de que sean necesarias.
El reporte incluye todos los valores que se deben reportar a las autoridades fiscales, junto con la cantidad que se debe pagar o reembolsar.
Nota
Si olvidó bloquear su fecha fiscal antes de hacer clic en Cerrar asiento contable, Odoo bloqueará automáticamente su periodo fiscal en la misma fecha que la fecha contable de su asiento. Este mecanismo de seguridad puede prevenir algunos errores fiscales, pero se aconseja bloquear su fecha fiscal de forma manual, como se describió anteriormente.
Importante
Cuando se genere, pero no se publique, el reporte de impuestos para un periodo, las facturas de cliente o de proveedor adicionales que sean del mismo periodo todavía se pueden publicar y e incluir en el asiento de cierre. Para hacerlo, haz clic en Actualizar el asiento contable de cierre de impuestos propuesto, o haz clic en Asiento de cierre en el reporte de impuestos.
Una vez que se haya registrado el reporte fiscal para un periodo, Odoo bloquea el periodo y evita que se creen nuevos asientos contables con IVA. Cualquier corrección que se haga en facturas de cliente o proveedor se debe registrar en el siguiente periodo.
Ver también