Plano de contas¶
O plano de contas (COA) é a lista de todas as contas usadas para registrar transações financeiras no livro-razão de uma organização. O plano de contas pode ser encontrado em .
Ao navegar em seu plano de contas, você pode classificar as contas por Código, Nome da conta ou Tipo, mas outras opções estão disponíveis no menu suspenso
Configuração de uma conta¶
O país que você seleciona durante a criação da sua basede dados (ou empresa adicional na sua base de dados) determina qual pacote de localização fiscal é instalado por padrão. Esse pacote inclui um plano de contas padrão já configurado de acordo com as normas do país. Você pode usá-lo diretamente, ou configurá-lo de acordo com as necessidades de sua empresa.
Para criar uma nova conta, vá para , clique em Criar e preencha (no mínimo) os campos obrigatórios (Código, Nome da conta, Tipo).
Aviso
Não é possível modificar a localização fiscal de uma empresa após o lançamento de um lançamento de diário manual.
Código e nome¶
Cada conta é identificada por seu Código e Nome, que também indicam a finalidade da conta.
Tipo¶
A configuração correta do tipo de conta é fundamental, pois serve a vários propósitos:
Informações sobre a finalidade e o comportamento da conta
Gerar relatórios legais e financeiros específicos do país
Definir as regras para fechar um exercício fiscal
Gerar lançamentos de abertura
Para configurar um tipo de conta, abra o seletor suspenso do campo Tipo e selecione o tipo correspondente na lista a seguir:
Relatório |
Categoria |
Tipos de conta |
|---|---|---|
Balanço patrimonial |
Ativos |
Contas a receber |
Banco e caixa |
||
Ativos circulantes |
||
Ativos não circulantes |
||
Adiantamentos |
||
Ativos fixos |
||
Passivos |
A pagar |
|
Cartão de crédito |
||
Passivos circulantes |
||
Passivos não circulantes |
||
Patrimônio |
Patrimônio |
|
Ganhos do ano atual |
||
Lucros e perdas |
Receita |
Receita |
Outras receitas |
||
Despesa |
Despesa |
|
Depreciação |
||
Custo da receita |
||
Outro |
Outro |
Fora do balanço |
Ativos¶
Alguns tipos de conta podem automatizar a criação de lançamentos de ativos. Para automatizar lançamentos, clique em Visualizar em uma linha da conta e vá para a aba Automação.
Você tem três opções na aba Automação:
Não: esse é o valor padrão. Não acontece nada.
Criar em rascunho: sempre que uma transação é lançada na conta, um lançamento provisório é criado, mas não validado. Primeiro, é preciso preencher o formulário correspondente.
Criar e validar: você também deve selecionar um Modelo de despesa diferida. Sempre que uma transação é lançada na conta, um lançamento é criado e imediatamente validado.
Impostos padrão¶
No menu de Visualização de uma conta, selecione um imposto padrão a aplicar a conta for escolhida para uma compra ou venda de produto.
Grupos de contas¶
Os grupos de contas são úteis para listar várias contas como subcontas de uma conta maior e, assim, consolidar relatórios como o Balancete. Por padrão, os grupos são tratados automaticamente com base no código do grupo. Por exemplo, uma nova conta 131200 fará parte do grupo 131000. Você pode atribuir um grupo específico a uma conta no campo Grupo em Ver.
Criar grupos de contas manualmente¶
Nota
Os usuários comuns não devem precisar criar grupos de contas manualmente. A seção a seguir é destinada somnente a casos de uso raros e avançados.
Para criar um novo grupo de contas, ative o modo de desenvolvedor e vá para . Aqui, crie um novo grupo e digite o nome, prefixo de código e empresa para os quais essa conta de grupo deve estar disponível. Observe que você deve inserir o mesmo prefixo de código nos campos De e Para.
Para exibir o relatório Balancete com seus grupos de contas, vá para , abra o menu Opções e selecione Hierarquia e subtotais.
Permitir reconciliação¶
Algumas contas, como as contas criadas para registrar as transações de uma forma de pagamento, podem ser usadas para a reconciliação de lançamentos contábeis.
Por exemplo, uma fatura paga com cartão de crédito pode ser marcada como paga se for reconciliada com seu respectivo pagamento. Portanto, a conta usada para registrar pagamentos com cartão de crédito precisa ser configurada como permitir reconciliação.
Para fazer isso, marque a caixa Permitir reconciliação nas configurações da conta e Salvar; ou ative o botão na visualização do plano de contas.
Obsoleto¶
Não é possível excluir uma conta depois que uma transação tiver sido registrada nela. Você pode inutilizá-las usando o recurso Obsoleto: marque a caixa Obsoleto nas configurações da conta e Salve.