Argentina¶
Webinarii¶
De mai jos puteți găsi videoclipuri cu o descriere generală a localizării și cum să o configurați.
Configurare¶
Module instalate¶
Instalează următoarele module pentru a obține toate caracteristicile localizării argentineze:
Nume |
Nume tehnic |
Descriere |
|---|---|---|
Argentina - Contabilitate |
|
Implicit pachetul de localizare fiscală, care reprezintă configurația minimă pentru a funcționa în Argentina în conformitate cu reglementările și liniile directoare AFIP. |
Rapoarte contabile argentine |
|
Raportul de carte TVA și raportul de rezumat TVA. |
Facturare electronică argentiniană |
|
Include toate cerințele tehnice și funcționale pentru a genera facturi electronice prin intermediul serviciului web, în conformitate cu regulile AFIP. |
eCommerce argentinian |
|
(opțional) Permite utilizatorului să vadă tipul de identificare și responsabilitatea AFIP în formularul de finalizare a cumpărăturilor din eCommerce pentru a crea facturi electronice. |
Configurați compania dvs.¶
Odată ce modulele de localizare sunt instalate, primul pas este să setați datele companiei. În plus față de informațiile de bază, un câmp cheie de completat este AFIP Responsibility Type, care reprezintă obligația fiscală și structura companiei.
Planul de conturi¶
În contabilitate, există trei pachete diferite de Chart of Accounts de a alege. Acestea sunt bazate pe tipul de responsabilitate AFIP al companiei și consideră frence între companiile care nu necesită atâtea conturi cât companiile care au cerințe fiscale mai complexe:
Monotributista (227 conturi);
IVA Exento (290 conturi);
Responsabil înscris (298 conturi).
Configurați datele principale¶
Credențialele facturii electronice¶
Mediu¶
Infrastructura AFIP este replicată în două medii separate, testing și production.
Testarea este furnizată astfel încât companiile să poată testa bazele de date până când sunt gata să treacă în mediul de Production. Deoarece aceste două medii sunt complet izolate una de cealaltă, certificatelor digitale unei instanțe nu sunt valabile în cealaltă.
Pentru a selecta un mediu de bază de date, accesați :selectare meniu:Contabilitate --> Setări --> Localizare argentiniană și alegeți fie Prueba (Testing), fie Produccion (Producție).
Certificat AFIP¶
Factura electronică și alte servicii AFIP funcționează cu Web Services (WS) furnizate de AFIP.
Pentru a activa comunicarea cu AFIP, primul pas este să solicitați un Digital Certificate dacă nu aveți deja unul.
Generate Certificate Sign Request (Odoo). Când această opțiune este selectată, un fișier cu extensia
.csr(cerere de semnare a certificatului) este generat pentru a fi utilizat în portalul AFIP pentru a solicita certificatul.
Generate Certificate (AFIP). Accesați portalul AFIP și urmați instrucțiunile descrise în acest document pentru a obține un certificat.
Upload Certificate and Private Key (Odoo). După ce certificatul este generat, încărcați-l în Odoo folosind pictograma Pencil lângă câmpul Certificado și selectați fișierul corespunzător.
Sfat
Dacă aveți nevoie să configurați certificatul de Homologare, vă rugăm să referiți la documentația oficială AFIP: Homologation Certificate. De asemenea, Odoo permite utilizatorului să testeze facturarea electronică local fără un certificat de Homologare. Următorul mesaj va fi în chatter atunci când testați local:
Partener¶
Tipul de identificare și TVA¶
În cadrul localizării argentine, tipurile de documente definite de AFIP sunt acum disponibile în forma partenerului. Informațiile sunt esențiale pentru majoritatea tranzacțiilor. Sunt disponibile șase Identification Types în mod implicit, precum și 32 de tipuri inactive.
Notă
Lista completă de Identification Types definite de AFIP este inclusă în Odoo, dar numai cele comune sunt active.
Tipul de responsabilitate AFIP¶
În Argentina, tipul de document și tranzacțiile corespunzătoare asociate cu clienții și furnizorii este definit de tipul de responsabilitate AFIP. Acest câmp trebuie definit în forma partenerului.
Taxe¶
În cadrul modulului de localizare, taxele sunt create automat cu contul financiar și configurația lor, de exemplu, 73 de taxe pentru Responsable Inscripto.
Tipuri de taxe¶
Argentina are mai multe tipuri de taxe, cele mai comune sunt:
VAT: acesta este TVA obișnuită și poate avea diferite procente;
Perception: plata anticipată a unei taxe care este aplicată pe facturi;
Retention: plata anticipată a unei taxe care este aplicată pe plăți.
Taxe speciale¶
Unele taxe argentine nu sunt folosite în mod obișnuit de toate companiile, iar acele opțiuni mai puțin comune sunt etichetate ca inactive în Odoo în mod implicit. Înainte de a crea o nouă taxă, asigurați-vă că acea taxă nu este deja inclusă ca inactivă.
Tipuri de documente¶
În unele țări din America Latină, cum ar fi Argentina, unele tranzacții contabile, cum ar fi facturile și facturile furnizorilor, sunt clasificate după tipurile de documente definite de autoritățile fiscale guvernamentale. În Argentina, AFIP este autoritatea fiscală guvernamentală care definește astfel de tranzacții.
Tipul de document este o informație esențială care trebuie să fie clar afișată în rapoartele tipărite, facturile și înregistrările jurnal care listează mutările contabile.
În fiecare tip de document poate avea o secvență unică pe jurnal unde este atribuit. Ca parte a localizării, tipul de document include țara în care documentul este aplicabil (aceste date sunt create automat atunci când este instalat modulul de localizare).
Informațiile necesare pentru Tipuri de documente sunt incluse în mod implicit, astfel încât utilizatorul nu trebuie să completeze nimic în această vizualizare:
Notă
Există mai multe tipuri de Tipuri de documente care sunt inactive în mod implicit, dar pot fi activate după caz.
Scrisori¶
Pentru Argentina, Tipurile de documente includ o scrisoare care ajută la indicarea tipului de tranzacție sau operațiune. De exemplu, atunci când o factură este legată de un:
Tranzacție B2B, un tip de document A trebuie să fie
Tranzacție B2C, un tip de document B trebuie să fie
Tranzacție de export, un tip de document E trebuie să
Documentele incluse în localizare au deja litera potrivită asociată fiecărui Tip de document, astfel încât nu este necesară o configurare suplimentară.
Utilizare pe facturi¶
Tipul de document pentru fiecare tranzacție va fi determinat de:
Înregistrarea jurnalului legată de factură (dacă jurnalul utilizează
Condițiile aplicate pe baza tipului de emițător și receptor (de exemplu, tipul de regim fiscal al cumpărătorului și tipul de regim fiscal al furnizorului).
Jurnale¶
În localizarea argentiniană, jurnalul poate avea o abordare diferită în funcție de utilizarea sa și de tipul intern. Pentru a configura jurnalele, mergeți la: menuselection:Contabilitate --> Configurare --> Jurnale.
Pentru jurnalele de vânzări și achiziții, este posibil să activați opțiunea Utilizare documente, care permite o listă de Tipuri de documente care pot fi asociate facturilor și facturilor furnizorilor. Pentru mai multe detalii despre facturi, consultați secțiunea: ref:2.3 tipuri de documente <document-types>.
Dacă jurnalele de vânzări sau achiziții nu au opțiunea Utilizare documente activată, acestea nu vor putea genera facturi fiscale, adică utilizarea lor va fi în principal limitată la monitorizarea mișcărilor contabile legate de procesele de control intern.
Informații AFIP (cunoscut și ca AFIP Point of Sale)¶
Sistem AFIP POS este un câmp vizibil doar pentru jurnalele de Vânzări și definește tipul de AFIP POS care va fi utilizat pentru a gestiona tranzacțiile pentru care este creat jurnalul.
AFIP POS definește următoarele:
secvențele de tipuri de documente legate de serviciul web;
structura și datele fișierului de factură electronică.
Servicii web¶
Serviciile web ajută la generarea facturilor pentru diferite scopuri. Mai jos sunt câteva opțiuni de a alege:
wsfev1: Factură electronică: este cel mai comun serviciu, care este utilizat pentru a genera facturi pentru tipuri de documente A, B, C, M fără detalii pe articol;
wsbfev1: Bon fiscal electronic: este pentru cei care facturează bunuri de capital și doresc să acceseze beneficiul bonurilor fiscale electronice acordate de Ministerul Economiei. Pentru mai multe detalii, consultați: Bon fiscal;
wsfexv1: Factură electronică de export: este utilizat pentru a genera facturi pentru clienți internaționali și tranzacții care implică procese de export, tipul de document asociat este tipul „E”.
Iată câteva câmpuri utile de știut când lucrați cu serviciile web:
Număr AFIP POS: este numărul configurat în AFIP pentru a identifica operațiunile legate de acest AFIP POS;
Adresa AFIP POS: este câmpul legat de adresa comercială înregistrată pentru POS, care de obicei este aceeași adresă ca și compania. De exemplu, dacă o companie are mai multe magazine (locații fiscale) atunci AFIP va cere companiei să aibă un AFIP POS per locație. Această locație va fi tipărită în raportul de factură;
Carte unificată: când sistemul AFIP POS este Preimpresa, atunci tipurile de documente (aplicabile jurnalului) cu aceeași literă vor partaja aceeași secvență. De exemplu:
Factură: FA-A 0001-00000002;
Notă de credit: NC-A 0001-00000003;
Notă de debit: ND-A 0001-00000004.
Secvențe¶
Pentru prima factură, Odoo se sincronizează automat cu AFIP și afișează ultima secvență utilizată.
Notă
Când creați Jurnale de achiziții, este posibil să definiți dacă ele sunt legate de tipuri de documente sau nu. În cazul în care opțiunea de a utiliza documente este selectată, nu ar fi necesar să asociați manual secvențele de tipuri de documente, deoarece numărul documentului este furnizat de furnizor.
Utilizare și testare¶
Factură¶
Informațiile de mai jos se aplică creării facturii odată ce partenerii și jurnalele sunt create și configurate corect.
Alocarea tipului de document¶
Când este selectat partenerul, câmpul Tip de document va fi completat automat pe baza tipului de document AFIP:
Factura pentru un client IVA Responsabil Inscripto, prefix A este tipul de document care arată toate taxele în detaliu, împreună cu informațiile clientului.
Factura pentru un client final, prefix B este tipul de document care nu detaliază taxele, deoarece taxele sunt incluse în suma totală.
Factura de export, prefix E este tipul de document utilizat atunci când se exportă bunuri care arată incoterm.
Chiar dacă unele facturi utilizează același jurnal, prefixul și secvența sunt date de câmpul Tip de document.
Tipul de document cel mai comun va fi definit automat pentru diferitele combinații de tip de responsabilitate AFIP, dar poate fi actualizat manual de către utilizator înainte de confirmarea facturii.
Elemente de factură electronică¶
Când se utilizează facturi electronice, dacă toate informațiile sunt corecte, atunci factura este postată în mod standard, cu excepția cazului în care există o eroare care trebuie rezolvată. Atunci când apar mesaje de eroare, acestea indică atât problema care necesită atenție, cât și o soluție propusă. Dacă o eroare persistă, factura rămâne în schiță până când problema este rezolvată.
Odată ce factura este postată, informațiile legate de validarea și starea AFIP sunt afișate în fila AFIP, inclusiv:
Autorizare AFIP: numărul CAE;
Data expirării: termenul limită pentru livrarea facturii clienților (în mod normal 10 zile după ce este generat CAE);
Rezultat: indică dacă factura a fost Acceptată în AFIP și / sau Acceptată cu observații.
Taxe de facturare¶
În funcție de Tipul de responsabilitate AFIP, taxa VAT se poate aplica diferit pe raportul PDF:
A. Taxă exclusă: în acest caz, suma taxată trebuie să fie clar identificată în raport. Această condiție se aplică atunci când clientul are următorul tip de responsabilitate AFIP Responsabil Inscripto;
B. Suma taxei incluse: acest lucru înseamnă că suma taxată este inclusă ca parte a prețului produsului, subtotalului și totalurilor. Această condiție se aplică atunci când clientul are următoarele tipuri de responsabilitate AFIP:
IVA Sujeto Exento;
Consumator final;
Responsabil Monotributo;
IVA liberat.
Cazuri speciale de utilizare¶
Facturi pentru servicii¶
Pentru facturile electronice care includ Servicii, AFIP necesită să raportați data de începere și data de încheiere a serviciului, aceste informații pot fi completate în fila Alte informații.
Dacă datele nu sunt selectate manual înainte ca factura să fie validată, valorile vor fi completate automat cu primul și ultimul zi al lunii facturii.
Facturi de export¶
Facturile legate de Tranzacții de exportare necesită ca un jurnal să utilizeze sistemul AFIP POS Expo Voucher - Web Service astfel încât tipul (tipurile) de document potrivit să poată fi asociat.
Când clientul selectat în factura este configurat cu un tip de responsabilitate AFIP Cliente / Proveedor del Exterior - Ley N° 19.640, Odoo atribuie automat:
Jurnal legat de exportarea Web Service;
Tip de document de export;
Poziție fiscală: Compras/Ventas al exterior;
Concept AFIP: Produse / Export definitiv de bunuri;
Taxe excepționale.
Notă
Documentele de export necesită Incoterms să fie activate și configurate, care pot fi găsite în .
Bon fiscal¶
Bon fiscal electronic este utilizat de cei care facturează bunuri capitale și doresc să acceseze beneficiul bonurilor fiscale electronice acordate de Ministerul Economiei.
Pentru aceste tranzacții, este important să se ia în considerare următoarele cerințe:
Moneda (în conformitate cu tabelul de parametri) și cotarea facturii;
Taxe;
Zonă;
Detaliați fiecare element;
Cod conform Nomenclatorului Comun al Mercosur (NCM);
Descriere completă;
Prețul unitar net;
Cantitate;
Unitate de măsură;
Bonus;
Rata TVA.
Factura de credit electronic MiPyme (FCE)¶
Pentru facturile SME, există mai multe tipuri de documente care sunt clasificate ca MiPyME, care sunt cunoscute și ca Factură de credit electronic (sau FCE în spaniol). Această clasificare dezvoltă un mecanism care îmbunătățește condițiile de finanțare pentru întreprinderile mici și mijlocii și le permite să crească productivitatea lor, prin colectarea anticipată a creditelor și a creanțelor emise către clienții și/sau furnizorii lor. și/sau furnizorii lor.
Pentru aceste tranzacții, este important să se ia în considerare următoarele cerințe:
tipuri de documente specifice (201, 202, 206, etc);
emisorul trebuie să fie eligibil de către AFIP pentru tranzacțiile MiPyME;
suma ar trebui să fie mai mare de 100.000 ARS;
Un cont bancar de tip CBU trebuie să fie asociat emițătorului, altfel factura nu poate fi validată, având un mesaj de eroare precum următorul.
Pentru a configura Modul de transmisie, mergeți la setări și selectați fie SDC, fie ADC.
Pentru a schimba Modul de transmisie pentru o anumită factură, accesați fila Alte informații și modificați-o înainte de a confirma.
Notă
Schimbarea Modul de transmisie nu va schimba modul selectat în Setări.
Când creați o notă Credit/Debit referitoare la un document FCE:
utilizați butoanele Notă de credit și debit, astfel încât toate informațiile din factură să fie transferate în noua Notă de credit și debit;
litera documentului trebuie să fie aceeași cu documentul de origine (fie A sau B);
trebuie utilizată aceeași monedă ca și documentul sursă. Când se utilizează o monedă secundară, există o diferență de schimb dacă cursul valutar este diferit între ziua emisiei și data plății. Este posibilă crearea unei note de credit/debit pentru a scădea/mărește suma de plătit în ARS.
Când creăm o Notă de credit putem avea două scenarii:
fce este respins, astfel încât Nota de credit ar trebui să aibă câmpul FCE, este anulare? ca Adevărat; sau;
fce este respins, astfel încât Nota de credit ar trebui să aibă câmpul FCE, este anulare? ca Adevărat; sau.
Raport factură printat¶
Raportul PDF aferent facturilor electronice care au fost validate de AFIP include un cod de bare in partea de jos a formatului care reprezinta numarul CAE. Este afișată și data de expirare deoarece este o cerință legală.
Raport tipărit pe factură¶
În scopuri de audit și depanare, este posibil să obțineți informații detaliate despre un număr de factură care a fost trimis anterior către AFIP. Pentru a prelua aceste informații, activați developer mode, apoi accesați meniul :selectare meniu:Contabilitate și faceți clic pe butonul Consultați factura din AFIP.
De asemenea, este posibil să se regăsească ultimul număr folosit în AFIP pentru un anumit tip de document și numărul POS ca referință pentru orice posibile probleme legate de sincronizarea secvenței dintre Odoo și AFIP.
Facturi vânzător¶
Pe baza jurnalului de achiziții selectat pentru factura furnizorului, Tipul de document este acum un câmp obligatoriu. Această valoare este completată automat în funcție de tipul de Responsabilitate AFIP al Emitentului și al Clientului, dar valoarea poate fi modificată dacă este necesar.
Eticheta :guilabel: :Document Number trebuie să fie înregistrată manual și formatul va fi validat automat. Cu toate acestea, în cazul în care formatul nu este valid, o eroare de utilizator va fi afișată indicând formatul corect așteptat.
Numărul facturii furnizorului este structurat în același mod ca și facturile clienților, cu excepția faptului că secvența documentului este introdusă de utilizator folosind următorul format: *Prefix document - Literă - Număr
Validați numărul facturii furnizorului în ANAF¶
Cele mai multe companii au controale interne pentru a verifica dacă factura furnizorului este legată de un document valid ANAF, o validare automată poate fi setată în , luând în considerare următoarele niveluri:
Eticheta Not available: verificarea nu este efectuată (aceasta este valoarea implicită)
Eticheta Available: verificarea este efectuată. În cazul în care numărul nu este valid, afișează doar un avertisment, dar permite postarea
Eticheta Required: verificarea este efectuată și nu permite utilizatorului să posteze factura furnizorului dacă numărul documentului nu este valid
Validarea facturilor furnizorilor în Odoo¶
Cu validarea setărilor furnizorului activată, un nou buton apare pe facturilefurnizorilor din Odoo, etichetat :Verify on PAFI, care se află lângă câmpul AFIP Authorization code
In cazul în care factura furnizorului nu poate fi validată în ANAF, o valoare de Rejected va fi afișată pe tabloul de bord și detaliile invalidării vor fi adăugate la chatter.
Cazuri speciale de utilizare¶
Concepte neimpozabile¶
Sunt anumite tranzacții care includ elemente care nu fac parte din baza de impozitare a TVA, cum ar fi facturile de combustibil și benzină.
Factura furnizorului va fi înregistrată folosind un element pentru fiecare produs care face parte din baza de impozitare a TVA, și un element adițional pentru a înregistra suma neimpozabilă.
Procente taxe percepute¶
Factura furnizorului va fi înregistrată folosind un element pentru fiecare produs care face parte din baza de impozitare a TVA, și procentul de TVA poate fi adăugată în orice linie de produs. Ca rezultat, va exista un grup fiscal pentru TVA și un altul pentru procente. Valoarea implicită a procentului este întotdeauna 0.10.
Pentru a edita procentul TVA și a seta suma corectă, trebuie să utilizați iconița Pencil care este lângă suma Perception. După ce a fost setată suma procentului de TVA, factura poate fi validată.
Rapoarte¶
Ca parte a instalării localizării, rapoartele financiare pentru Argentina au fost adăugate la tabloul de bord Accounting. Accesați aceste rapoarte navigând la
Rapoarte TVA¶
Jurnal de vânzări cu TVA¶
In acest raport, toate vânzările sunt înregistrate, care sunt considerate ca baza pentru înregistrările contabile pentru a determina TVA (Tax Debit).
Eticheta Sales VAT raportul poate fi exportat într-un fișier .zip VAT BOOK (ZIP) butonul din partea stângă sus, care conține fișierele .txt pentru a încărca în portalul ANAF.
Jurnal de cumpărări cu TVA¶
Eticheta Purchases VAT raportul poate fi exportat într-un fișier .zip VAT BOOK (ZIP) butonul din partea stângă sus, care conține fișierele .txt pentru a încărca în portalul ANAF.
Rezumat TVA¶
Tabelul pivot este conceput pentru a verifica totalurile lunare de TVA. Acest raport este pentru utilizare internă, nu este trimis la ANAF.
Rapoart Impozit pe profit¶
Impozit pe profit - Vânzări impozabile¶
Tabelul pivot unde puteți valida veniturile brute impozabile. Declarație pentru taxele corespunzătoare de plată, deci nu este trimis la ANAF.
Impozit pe profit - Cumpărări deductibile¶
Tabelul pivot unde puteți valida cumpărăturile brute deductibile. Declarație pentru taxele corespunzătoare de plată, deci nu este trimis la ANAF.
