年终结算¶
年终结算对于保持财务准确性、遵守法规、做出明智决策,以及确保报告透明度,都至关重要。
会计年度¶
默认情况下,财务年度设定为 12 个月,并于 12 月 31 日结束。不过,由于文化、行政和经济方面的考虑,财务年度的持续时间和结束日期可能会有所不同。
要修改这些值,请访问 财务期限 部分,必要时更改 结束日期 字段。
。在如果财务期限 多于 或*少于* 12 个月,请启用 财务年度`并 :guilabel:`保存。返回到:guilabel:财务期限`部分,点击:guilabel:`➜ 财务年度
。在该处,点击 创建,然后指定一个 名称、开始日期`和 :guilabel:`结束日期。
注解
一旦设定的财务期限结束,Odoo 会自动恢复默认周期,同时考虑 结束日期 字段中指定的值。
年终检查表¶
结算前¶
结束财务年度之前,首先要确保一切都准确无误,并且是最新的:
结算财政年度¶
然后,要结束会计年度:
Run a tax report, and verify that all tax information is correct.
Reconcile all accounts on the balance sheet:
根据银行对账单上的实际余额,更新 Odoo 中的银行余额。
Reconcile all transactions in the cash and bank accounts by running the aged receivables and aged payables reports.
审计所有账目,确保充分了解所有交易及其性质,并确保包括贷款和固定资产数据。
此外,您可选择运行 :ref:`付款匹配 <payments/matching>`功能,以验证任何未结的供应商账单和客户发票,以及相应付款。虽然此步骤是可选操作,但如果对所有未结付款和发票进行对账,可能会发现系统中的错误或记录资料错误,有助年终结算工作流程。
接下来,会计人员可能会核查资产负债表项目,并将以下资料记入账簿分录:
年终手工调整,
半成品/未完成制品,
折旧日记账记项,
贷款,
税项调整,
等等
如果会计人员正在进行年终审计,他们可能需要就所有资产负债表项目(如贷款、银行账户、预付款、销售税报表等)查阅纸质副本,以便与 Odoo 记录中的余额进行比较。
小技巧
在此过程中,好的做法是通过 日记账记项锁定日期 设置为上一财政年度的最后一天(包括该天)。这样,会计人员就可以确信在审计账簿时,没有人更改交易资料。请留意,*会计人员*访问组的用户,仍可创建和修改条目。
将当年收益¶
Odoo 使用一种名为**本年度收益**的独特账户类型来显示**收入**和**支出**账户之间的差额。
注解
会计科目表只能包含一个此类科目。默认情况下,它是一个 999999 账户,名为:guilabel:未分配利润/亏损
。
要分配本年度的收益,可创建一个杂项分录,将其记入任何权益账户。完成后,确认**资产负债表**中的本年度收益是否正确报告余额为零。如果是这样,请进入 所有用户锁定日期 为财政年度的最后一天。
设置小技巧
安装 不可逆转的锁定日期 (account_lock
) 模块,使 所有用户锁定日期 设置为 不可逆转。
注解
可**选择**特定的年终结算分录,以便结算**损益表**。报告是实时创建的,这意味着损益表与 Odoo 中指定的年终日期直接对应。因此,当有任何**收入报表**产生时,开始日期都与**财政年度**的开始日期对应,而且所有账户余额都应等于零。