En México, las estaciones de servicio que venden gasolina y diésel están sujetas al Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS). Este impuesto debe incluirse correctamente en las facturas electrónicas (CFDI) emitidas al SAT, respetando las disposiciones fiscales y los catálogos correspondientes, como el de productos y servicios (clave UNSPSC) y el de impuestos.
Anteriormente, algunos usuarios enfrentaban limitaciones para timbrar facturas de gasolina con IEPS en Odoo. A partir de las versiones más recientes, el flujo de timbrado ya soporta de manera nativa la configuración necesaria para cumplir con el requisito fiscal.
A continuación se describe el flujo para emitir una factura con IEPS de gasolina cumpliendo con la localización mexicana.
A. Configuración de impuestos
- Crea el impuesto como tipo Custom Formula.
En el campo Formula ingresa: quantity * (monto de cuota fija)
- En Ajustes avanzados, define:
- La etiqueta del impuesto que se mostrará en las facturas.
- El grupo de impuestos correspondiente.
- Especifica que:
- El tipo de factor es Cuota.
- El tipo de impuesto es IEPS.
La configuración final debería verse similar a esta: (incluir captura de ejemplo)
B. Creación y timbrado de la factura
- Genera la factura de cliente seleccionando los productos de gasolina o diésel.
- El producto debe tener asignada la categoría UNSPSC correcta. - Odoo calculará automáticamente el IEPS y el IVA conforme a la configuración establecida.
- Valida y timbra la factura.
- En el XML se reflejará el IEPS incluido en la base de cálculo del IVA.
Consideraciones adicionales:
- Si deseas que el IEPS aparezca desglosado en el XML, ve a: Contacto → Ventas y Compras → Seleccionar “IEPS Breakdown”.
- Recuerda que Odoo funciona de manera jerárquica en el cálculo de impuestos. Por lo tanto, el orden debe ser el siguiente: el IEPS debe aplicarse antes que el IVA de ventas.
Conclusión
El timbrado de IEPS para gasolina en Odoo ya es posible de forma estándar en las versiones recientes de la localización mexicana, siempre que la configuración de productos e impuestos sea correcta.
Si eres partner o cliente del sector gasolinero y necesitas apoyo para configurar el IEPS de gasolina en tu base de Odoo, te recomendamos revisar tu versión y ajustes actuales, o contactar a tu consultor funcional para garantizar una implementación exitosa.
