• Smart Tutorial Video: Factoring - Localización Chile
• Slides de configuraciones y flujos Tutorial Factoring

[RESUMEN]

• Versiones de Odoo compatibles:
• • Odoo 18+
  • Disponible desde Noviembre 2024

• Módulos para instalar en tu base de datos Odoo:
• • Nombre técnico del módulo/aplicación nuevo o relacionado:
  • • Chile - Localization: Factoring Extension (l10n_cl_edi_factoring)

• Descripción general/Contexto/Introducción:
• • La funcionalidad  habilita campos y acciones para generar el AEC (Archivo Electrónico de Cesión) que se valida con el SII y crea un XML en casos de Factoraje (cesión de cobranza de facturas)

• Casos de uso soportados:
• • Se cubren los casos de Factoraje de facturas de venta
  • Puede ser multi moneda
  • No se necesitan CAFs
  • Los archivos electrónicos de cesión se crean por cada documento que se factorice, si hay múltiples documentos a factorizar a la misma empresa, se pueden seleccionar múltiples facturas en modo lista y el XML se genera por cada factura de forma masiva.

• Limitaciones o consideraciones:
• • No aplica para la gestión de empresas que realizan el Factoring

• Configuraciones necesarias:

• • Ajustes CONTACTO
  • • Habilitar campo "Empresa de Factoring” para el contacto de la empresa con la que se realiza el factoraje, el campo se encuentra en la pestaña de ‘Facturación Electrónica’ el checkbox 

• Ajustes CONTABILIDAD
• • En las configuraciones de la Localización Chilena, verificar que se tiene un Diario tipo Miscellaneous/Operaciones varias
  • Al instalar el modulo, esta cuenta por cobrar de ‘Factoring’ estará creada y preseleccionada, pero se puede cambiar si es necesario por otra que defina el Contador

Detalles de la cuenta por cobrar de Factoring:

• Flujo:

• • Seleccionar una Factura de Venta validada en el SII (no aplica con Boletas)
  • • Debe estar ya aceptada en el status del DTE SII

• La funcionalidad instalada, habilita el botón ‘Crear AEC’

• Esta acción habilita la ventana de “Crear Archivo de Cesión (AEC)”
• • Se deben seleccionar entre los Contactos que tienen habilitados el ‘Empresa de Factoring’. 
  • • Únicamente se despliegan los Contactos que ya están con esa configuración habilitada)

• En el chatter se tiene el registro del asiento creado, se puede acceder desde el Smart Button en el centro superior de la vista formulario de la Factura, o desde el hipervínculo en el chatter:

El asiento tiene la referencia de la Factura desde la que se creó el AEC.

• Se debe enviar al SII
• En el chatter se observa el acceso al XML generado

Una vez aceptado por el SII el status del DTE cambia: 

Una vez que queda aceptado, se observa que la factura tendrá:

• Una leyenda/warning en la parte superior izquierda, aclarando que esa factura fue cedida y la cesión fue aceptada por el SII
• Se cambia a status ‘Pagado’ y se tiene acceso a un pago ligado a la factura

El pago ligado a la factura hace referencia al asiento creado del AEC

El XML detalle la parte de la Cesión del documento, los datos del Cesionario y DTE Cedido:

En flujos complementarios en Odoo:

Una vez ya validado el AEC, contablementente es importante considerar que:

• Es esperado que se reciba el pago de ese documento (considerando que inicialmente el valor era de $119), en este ejemplo se negoció el pago por $100
• • Esto implica que se recibe en Banco una transferencia que suma $100 y se empareja con el asiento contable del AEC

La diferencia entre el monto del valor inicial de la factura, y el monto recibido (ya sea en Efectivo/Bancos), implica también un impacto en la cuenta de gastos o costos financieros que defina el contador, ejemplo:

Otras aclaraciones o preguntas frecuentes y relevantes a estos flujos:

1. ¿Se puede cancelar el AEC?

• Sí es posible cancelar la cesión de una factura en el SII

1.1 ¿Se puede cancelar el AEC desde Odoo? 

• En Odoo no está soportado ya que es un proceso manual, revisar el proceso en este link.
• Si este proceso se completa, en Odoo lo único a considerar es que habría  revertir el Asiento Contable de esa cesión con el botón “reverse entry” / Revertir Asiento . Esto crea el asiento contable para cancelar el de cesión y rompe conciliación con la factura original (la factura ya no queda marcada como pagada).