Solución:

Paso 1: 

Dentro del menú de "Contabilidad > Configuración > Plan de cuentas" crearemos una cuenta puente, de tipo "Por cobrar", para dar entrada a los cheques. La configuración de la cuenta es la siguiente.

Paso 2: 

Dentro del módulo de Contactos, debemos actualizar la cuenta por cobrar en la pestaña de Contabilidad, asignando la cuenta puente para cada cliente del que tengamos un cheque de terceros en cartera.

Dependiendo del volumen de contactos, este paso puede realizarse de forma manual (ingresando a cada cliente y aplicando la cuenta) o mediante un archivo de importación para actualizar la información de manera masiva.

Paso 3:

Dentro de nuestro diario contable de Cheques de terceros, en caso de manejar una cuenta de "Ingresos Pendientes" para el método de pago "Nuevo cheque de terceros", debemos sustituir esta cuenta por la cuenta de efectivo del mismo diario. 

Es importante mencionar que este paso solo aplica si manejas conciliación bancaria de cheques de terceros. En caso de que no sea el caso, se puede hacer caso omiso de este paso.

Paso 4:

Para dar de alta los cheques de terceros debemos ingresar al menú de "Contabilidad > Clientes > Pagos".  Aquí crearemos un pago de cliente usando el diario de cheques de terceros y el método de pago "Nuevo Cheques de terceros", donde agregaremos todos los cheques que vengan de un contacto en específico y repetiremos el proceso dado el número de clientes que lo necesiten.

De igual manera que el Paso 2, este paso se puede seguir de manera manual o usando un archivo de importación para hacerlo de manera masiva

De esta manera estamos dando entrada a los cheques de terceros sin crear un crédito por ventas a cada uno de nuestros clientes. Si revisamos el asiento contable generado para la transacción, debemos tener un débito para nuestra cuenta de efectivo "Cheques de terceros" (Paso 3) y un crédito en nuestra cuenta puente (Paso 2).

Paso 5: 

Una vez capturados/importados todos los cheques de terceros, debemos continuar con el proceso de "go-live" normal; subir facturas pendientes de cobro y pago, inventario inicial y balances iniciales. Una vez importado el asiento contable de balances iniciales, similar al proceso de facturas e inventario, donde sustituimos las cuentas por cobrar, pagar y activo corriente de inventario, por las cuentas puentes respectivas, debemos hacer lo mismo con la cuenta de efectivo de cheques de terceros, por nuestra cuenta puente de cheques.

En el ejemplo anterior estamos simulando una entrada contable de saldos iniciales, donde la cuenta de efectivo de cheques de terceros fue sustituida por la cuenta clearing creada en el paso 1.

¡¡IMPORTANTE!!

Al final del proceso, nuestra cuenta puente de cheques de terceros debe de tener un balance de 0 y posterior a la salida en vivo, esta cuenta se debe de hacer obsoleta para evitar errores en el futuro

Todas las configuraciones seguidas para este proceso deben de ser revertidas a la configuración normal para operaciones de día a día