Tax return (VAT declaration)¶
Las empresas que estén registradas a efectos de ** IVA (Impuesto al Valor Agregado) ** deben presentar una ** declaración de impuestos ** de forma mensual o trimestral, según su facturación y la normativa del país en el que estén registradas. Una declaración de impuestos, o declaración de IVA, brinda a las autoridades fiscales información sobre las transacciones imponibles realizadas por la empresa, el * impuesto de salida * que ha cobrado a sus clientes y el * impuesto de entrada * que le han cobrado sus proveedores. Con base en estos valores, la empresa puede calcular el monto de impuestos que debe pagar o reembolsar.
Nota
Puede encontrar información sobre el IVA y su mecanismo en esta página de la Comisión Europea <https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/vat/what-is-vat_en> _.
Pre-requisitos¶
Periodicidad de la declaración de impuestos¶
La configuración de la ** Periodicidad de la declaración de impuestos ** permite a Odoo Accounting calcular correctamente su declaración de impuestos y también enviarle un recordatorio para que nunca se pierda una fecha límite para la declaración de impuestos.
Para hacerlo, vaya a: menuselection: Contabilidad -> Configuración -> Configuración -> Períodos fiscales, y vaya a la sección ** Periodicidad de la declaración de impuestos **.
** Periodicidad **: defina aquí si presenta su declaración de impuestos cada mes o cada tres meses.
** Recordatorio **: defina cuándo debe recordarle Odoo que presente su declaración de impuestos.
** Diario **: seleccione el diario en el que se registra la declaración de impuestos.
Nota
Esto se suele configurar durante la configuración inicial app.
Cuadrículas de impuestos¶
Odoo genera informes de impuestos basados en la configuración de ** Cuadrículas de impuestos ** que se configuran en sus impuestos. Por lo tanto, es crucial asegurarse de que todas las transacciones registradas utilicen los impuestos correctos. Puede ver en cada artículo del diario qué cuadrícula de impuestos se utiliza para esa transacción.
Para configurar las cuadrículas de impuestos de sus impuestos, vaya a: menuselection: Contabilidad -> Configuración -> Impuestos, y abra el impuesto que desea modificar. Allí, puede editar su configuración de impuestos, junto con las cuadrículas de impuestos que se utilizan para registrar facturas o notas de crédito.
Nota
Los impuestos y los informes generalmente ya están preconfigurados: se instala un Paquete de Localización Fiscal de acuerdo con el país que seleccione al crear su base de datos. Haga clic aquí para obtener más información sobre los paquetes de localización fiscal.
Cerrar un período de impuestos¶
Fecha de bloqueo de impuestos¶
Cualquier transacción nueva cuya fecha contable sea anterior a la ** Fecha de bloqueo de impuestos ** tiene sus valores impositivos trasladados al siguiente período impositivo abierto. Esto es útil para asegurarse de que no se puedan realizar cambios en un informe una vez cerrado su período.
Por lo tanto, recomendamos bloquear su fecha de impuestos antes de trabajar en su * Entrada de diario de cierre *. De esta manera, otros usuarios no pueden modificar o agregar transacciones que tendrían un impacto en el asiento del diario de cierre, lo que le ayuda a evitar algunos errores de declaración de impuestos.
Para verificar la ** Fecha de bloqueo de impuestos ** actual, o para editarla, vaya a: menuselection: Contabilidad -> Contabilidad -> Fechas de bloqueo.
Reporte Impuestos¶
Una vez que se hayan registrado todas las transacciones relacionadas con impuestos para el período que desea informar, abra su ** Informe fiscal **.
Para hacerlo, vaya a: menuselection: Contabilidad -> Informes -> Informe fiscal. También puede hacer clic en * Informe de impuestos * de su * Resumen de contabilidad *.
Asegúrese de seleccionar el periodo correcto a declarar usando el filtro de fechas. Puede ver una vista general del informe. Entonces, haga click en el botón Cerrar asiento contable.
Después de haber revisado el asiento generado, haga clic en Publicar. Además de contabilizar el asiento, Odoo creará automáticamente un archivo PDF con el Reporte de Impuestos que podrá descargar desde el chatter y visualizar en la columna de la derecha. Este incluye todos los valores que se deben reportar a las autoridades fiscales, junto con la cantidad que tiene que pagar o ser reembolsada.
Nota
Si olvidó establecer la fecha de bloqueo de impuestos antes de hacer click en Cerrar asiento contable, Odoo bloqueará automaticamente el periodo fiscal en la misma fecha que la fecha contable del asiento. Este bloqueo automático se realiza cuando hace click en Validar. Este mecanismo de seguridad puede evitar algunos errores fiscales, pero se recomienda bloquear su fecha de impuestos de previamente de manera manual, tal como se describe anteriormente.